Управление финансами

документы

1. Жилищная субсидия
2. Бесплатные путевки
3. Жилищные условия
4. Квартиры от государства
5. Адресная помощь
6. Льготы
7. Малоимущая семья
8. Материальная помощь
9. Материнский капитал
10. Многодетная семья
11. Молодая семья 2019
12. Налоговый вычет
13. Повышение пенсий
14. Пособия
15. Субсидии
16. Детское пособие
17. Мать-одиночка 2019
18. Надбавка


Управление финансами
егэ ЕГЭ 2019    Психологические тесты Интересные тесты   Контакты Контакты
папка Главная » Бухгалтеру » Арест банковского счёта

Арест банковского счёта

Расчетный счет

Вернуться назад на Расчетный счет



Арест банковского счета является, как правило, мерой обеспечительной, призванной гарантировать исполнение должником определенных, установленных законом и/или судом, требований. Арест банковского счета не происходит внезапно, ему предшествуют выставление должнику требований контролирующими органами, нарушение им законодательства, судебные процессы. Обращаться в банк по сути наложения ареста не имеет смысла, поскольку, в соответствии с действующим законодательством, банк является лишь исполнителем распоряжений уполномоченных государством органов. За нарушение порядка ареста счета клиента банки подвергаются значительным штрафам.

Под арестом банковского счета в общепринятом смысле понимается:

• приостановление операций по счету;
• арест денежных средств, находящихся на банковском счете.

Ограничить, таким образом, права организации или индивидуального предпринимателя по использованию денежных средств на их банковских счетах имеют право:

1. Налоговые органы в соответствии со ст.31 и ст. 76 Налогового кодекса РФ.
2. Таможенные органы в соответствии со ст. 155 Федерального закона № 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации", а также ст.34 Налогового Кодекса РФ.
3. Федеральная служба по финансовому мониторингу в соответствии со ст.8 Федерального закона № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в случаях:
• если по расчетному счету проводится операция с участием организации или физического лица, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;

• если по расчетному счету проводится операция юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем организаций или лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму;

• если по расчетному счету проводится операция юридических или физических лиц, действующих от имени или по указанию организации или лиц, причастных к экстремистской деятельности или терроризму.

4. Суды и арбитражные суды, органы предварительного следствия при наличии судебного решения в соответствии со ст.27 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

5. Судебные приставы-исполнители в соответствии со ст.70 Федерального закона № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".

Кроме того, суды и судебные приставы могут также наложить арест на денежные средства физического лица в банке.

Следует учесть, что с 2012 года могут быть арестованы, в том числе, и переводы электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей.

темы

документ Расчетно-платежная ведомость
документ Расчетная ведомость
документ Платежная ведомость
документ Товарная накладная
документ Счет фактура



назад Назад | форум | вверх Вверх

Управление финансами
важное

Налог на профессиональный доход с 2019 года
Цены на топливо в 2019 году
Самые высокооплачиваемые профессии в 2019 году
Скачок цен на продукты в 2019 году
Бухгалтерские изменения в 2019 году

Налоговые изменения в 2019 году
Изменения для юристов в 2019 году
Изменения для ИП в 2019 году
Изменения в трудовом законодательстве в 2019 году
Административная ответственность в 2019 году
Алименты в 2019 году
Банкротство в 2019 году
Бизнес-планы 2019 года
Взносы в ПФР в 2019 году
Вид на жительство в 2019 году
Бухгалтерский учет в 2019 году
Выходное пособие в 2019 году
Бухгалтерская отчетность 2019
Государственные закупки 2019
Изменения в 2019 году
Бухгалтерский баланс 2019
Декретный отпуск в 2019 годуы
Аванс в 2019 году
Брокеру
Недвижимость


©2009-2019 Центр управления финансами. Все материалы представленные на сайте размещены исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.