Организационная структура производства и системы использования знаний в России
Поиск новых знаний — ключевой этап научно-технического прогресса. Как с минимальными затратами и быстрее получить эти знания, как с минимальными затратами трансформировать их в инновационную идею, необходимую для прогресса экономики в нужном направлении?
На рубеже веков в развитии ведущих стран мира наглядно проявился комплекс закономерностей, связанных с формированием экономики, все в большей степени, базирующейся на знаниях. Основа происходящих изменений — ускорение темпов инвестированиягосударства и частного сектора в нематериальные активы, в обеспечение условий для непрерывного воплощения знаний в высокотехнологичные продукты и услуги. Повсеместно активизируются интеграционные процессы, дающие синергические эффекты из-за координации усилий государства и бизнеса, науки и промышленности, науки и образования и т.д.
В новой экономике не только рыночные механизмы, но и целенаправленная государственная политика — движущие силы инновационных процессов на всех уровнях и во всех отраслях национального хозяйства. При этом регулирующее воздействие государства на научную и инновационную деятельность приобретает особое качество. Субъекты инновационного процесса действуют при минимальном административном вмешательстве, кроме зон традиционной ответственности государства.
США инвестируют в науку 2,82% валового внутреннего продукта (далее — ВВП), Корея — 2,96, Япония — 3,09, Финляндия — 3,4, Швеция — 4,27%. Четко осознав прямую зависимость между затратами на науку и конкурентными преимуществами, многие страны заявляют о намерениях наращивать усилия в этом направлении. Советом Европы была поставлена задача увеличить долю затрат на науку в ВВП до 3% во всех странах — членах Европейского Союза (ЕС) и создать единое европейское исследовательское пространство. ЕС развертывает кампанию и по улучшению социально-экономического положения ученых.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
При снижении относительных масштабов прямых бюджетных дотаций возрастает целевая государственная поддержка исследований, связанных с национальными интересами и приоритетами (оборона, фундаментальная наука, социально значимые аспекты экономического роста, макро-технологии), с глобальными проблемами, требующими межнациональных и междисциплинарных усилий, с долгосрочным прогнозированием последствий управленческих и технологических решений. Несмотря на более скромный по сравнению с бизнесом финансовый вклад, государство остается эффективным инвестором в научно-технологическую сферу, поскольку компенсирует рыночные «провалы», ограничивающие интерес к этой сфере со стороны коммерческих структур (дорогостоящие эксперименты, исследования, связанные с долгосрочными целями развития экономики и общества).
Расширяется содействие научно-инновационному развитию посредством разнообразных льгот, кредитов и других преференций для частного сектора — инвесторов, производителей и потребителей научной продукции и технологий, включая малые и средние фирмы.
Особое внимание уделяется кооперации между различными субъектами научной и инновационной деятельности внутри страны и за рубежом, поддержке партнерских отношений между бизнесом, государственными структурами, университетами. Участвуя в таких альянсах и союзах, государство получает гарантии, что профинансированные из бюджета исследования и разработки будут экономически эффективны. Государство поддерживает трансфер научных результатов и технологий между военными и гражданскими секторами, разработку техники и технологий двойного назначения, другие формы коммерциализации научных результатов. Постоянно совершенствуется законодательное обеспечение научной и инновационной деятельности.
Становление новой экономики — это не только ускорение интеграционных процессов, но и обострение борьбы за лидерство на высокотехнологичных рынках. Именно поэтому наряду с развитием системы международных торговых соглашений, ведущие страны проводят жесткую политику по обеспечению национальной безопасности в этой сфере, включая защиту внутреннего рынка от ввоза наукоемкой продукции, укрепление национальной науки и национальной инновационной системы, обеспечивающих генерацию и оборот «критической массы знаний», необходимых для устойчивого роста экономики.
Современное научно-технологическое развитие и производство наукоемкой продукции в мире связаны всего с 50—55 макро-технологиями, каждая из которых представляет совокупность знаний, сотни конкретных технологий и производственных возможностей для выпуска продукции и оказания услуг, обладающих потенциальными рынками сбыта мирового масштаба.
Среди макро-технологий, определяющих будущее мировой экономики, — биотехнологии (биотехника, генотерапия), информационно-коммуникационные технологии, технологии новых материалов с заранее заданными свойствами, энергетические и термоядерные технологии, технологии нетрадиционной энергетики и др. Мировой рынок высокотехнологичных товаров и услуг развивается самыми высокими темпами, а его объем в денежном эквиваленте составляет около 3 трлн. долл. Наибольший удельный вес на этом рынке имеют электронная промышленность и вычислительная техника — 30 и 35% соответственно.
По прогнозам, в течение 10—15 лет объем реализации продукции на этом рынке может приблизиться к 10 трлн. долларов и в 10 раз превысить емкость топливно-энергетического рынка. Такой сценарий выглядит вполне реалистичным, учитывая сложившуюся долговременную тенденцию увеличения доли «интеллектуальной» продукции в объеме мирового производства.
Доминирующее положение на рынке наукоемкой продукции занимают страны «большой семерки», которые владеют 46 макро-технологиями, контролируют примерно 2/3 производства и сбыта наукоемкой продукции. Более 40% этих рынков (22 макро-технологии) контролируют США. Остальные страны контролируют по нескольку макро-технологий: Германия — 8—10, Япония — 7, Великобритания и Франция — по 3—5. Сходная расстановка сил наблюдается в мировой торговле услугами. В целом ежегодные доходы от экспорта наукоемких товаров и услуг измеряются сотнями миллиардов долларов.
Позиции России на высокотехнологичных рынках уступают бывшему СССР, а масштабы и структура производства и экспорта наукоемкой продукции и технологий не соответствуют научно-техническому потенциалу страны. В нашей стране только 8% роста ВВП достигается за счет высокотехнологичных секторов (в развитых странах — 60%). По многим позициям объем отечественного производства наукоемких товаров заметно уступает их импорту. Так, доля России на мировом рынке высоких технологий не превышает 1%. Доля машин и оборудования в экспорте составляет 9,5%, а в импорте — 38,7%. Отношение отечественного производства к импорту по системам связи составляет примерно 2%, а по гражданским самолетам — 50%.
Вместе с тем Россия сохраняет потенциал развития по отдельным макро-технологиям. Прежде всего, это авиакосмические технологии, ядерная энергетика, энергетическое машиностроение, спец металлургия. Россия имеет преимущества по ракетоносителям и может обеспечивать до 30% запусков спутников в мире. Есть перспективы в развитии связи, нано-технологий, водородной энергетики, топливных элементов, теле и радиоаппаратуры, медикаментов. Россия просто обязана укрепить позиции и на мировом рынке современных вооружений.
Косвенное подтверждение сохраняющегося потенциала — показатели исследовательской активности, публикуемые американским Институтом научной информации. Если по большинству научных направлений роль России в «научном клубе» за десятилетие реформ заметно снизилась, то примерно по 10 областям знаний (металлургия, физика, ядерная техника, химия и др.) передовые позиции сохраняются.
Как показывает опыт зарубежных стран, контроль даже над небольшим числом макро-технологий и структурная перестройка экономики в пользу наукоемких секторов позволяют достаточно быстро повысить темпы роста ВВП и долю страны в мировой торговле. По такому пути совсем недавно прошли Финляндия, Израиль, Сингапур, Тайвань, Корея. По пути научно-технологических прорывов целесообразно идти и России. В этом случае, по мнению многих экспертов, через 10—15 лет Россия могла бы контролировать от 6—10 до 12—16 макро-технологий и увеличить свое присутствие на наукоемких рынках до 8—10%.
Ослабление позиций России в мире в конце прошлого века стало, к сожалению, ожидаемым итогом кризисных процессов, сопровождавших переход страны к рыночной экономике. Вернуться в мировую экономику равноправным партнером, научиться делать то, что не умеют другие страны, повысить национальную конкурентоспособность, отказаться от бесперспективной догоняющей модели технологического развития непросто, но реально.
В первую очередь это касается объемов и структуры финансирования науки, которые не соответствуют ни потребностям ее развития, ни мировым стандартам. Более половины всех расходов на науку в странах развитой рыночной экономики обеспечивает частный сектор (в Японии — 72%, в США — 68%). В России основной источник финансирования и главный собственник в этой сфере — государство, которое вынуждено компенсировать за счет бюджета низкую инвестиционную активность бизнеса, а также слабую эффективность налоговых, законодательных и других инструментов поддержки научной и инновационной деятельности. В собственности государства находится более 70% организаций науки, 42,2% научных организаций являются учреждениями, 23,5% — разнообразными хозяйственными обществами, 29,6% — унитарными предприятиями. Доля бюджета во внутренних затратах на ИиР составила 57,8% (в сумме с внебюджетными фондами — 61,4%), а доля средств организаций предпринимательского сектора — всего 20,8%.
Российская наука отличается слабой инновационной ориентацией. Если в странах с развитой рыночной экономикой основной объем ИиР выполняется внутрифирменной наукой, обеспечивающей взаимосвязь науки и реального сектора экономики, то в России на научные подразделения промышленных предприятий приходится всего 7% всех организаций, выполняющих ИиР, и примерно 6% всех внутренних затрат на науку.
Усилиями органов государственной власти России совместно с академиями наук, имеющими государственный статус, научными фондами и организациями, научной общественностью в последние годы удалось добиться некоторого улучшения ресурсной и организационной поддержки научной и инновационной деятельности.
Постепенно стабилизируется численность работников, занятых ИиР. Почти половина из них приходится на исследователей. Хотя возрастной состав научных кадров по-прежнему характеризуется значительным смещением в сторону старших групп (в России 18% всех исследователей имеют пенсионный возраст, в США — 6%), наметилась благоприятная динамика в группе исследователей до 29 лет. Их численность выросла до 13,5% (против 9,2% — в 1994 г.). Растет число выпускников вузов, принятых на работу в научные организации, получающих послевузовское образование в аспирантуре и докторантуре.
Суммарные бюджетные расходы на науку составили более 200 млрд. руб. Россия, как уже отмечалось, сохраняет крупный потенциал и передовые позиции по многим направлениям фундаментальной науки и ряду приоритетных направлений прикладных исследований и разработок, результаты которых внедряются в экономику.
Научно-техническая политика России определяется положениями Конституции РФ, Федеральным законом «О науке и государственной научно-технической политике». Доктриной и Стратегией развития российской науки и технологий. Посланиями Президента РФ и рядом других документов, в которых обозначены роль и место науки как базового элемента развития экономики и общества. Эти документы формируют основные направления политики, ее формы и методы.
Стратегия и ключевые приоритетные направления деятельности государства на этом этапе были сформулированы в Основах политики России в области развития науки и технологий на дальнейшую перспективу (далее — Основы политики; утверждены Президентом РФ В.В. Путиным). Ниже приведен список утвержденных Приоритетных направлений научно-технического развития.
Приоритетные направления развития науки, технологий и техники России (федеральный уровень):
1. Информационно-телекоммуникационные технологии и электроника.
2. Космическая деятельность.
3. Новые материалы и химические технологии.
4. Перспективные вооружения и военная техника.
5. Производственные технологии.
6. Технологии живых систем.
7. Топливо и энергетика.
8. Транспорт. Экология и рациональное природопользование. Для организации работ по периодическому пересмотру Приоритетных направлений развития науки, технологий и техники России разработана Методология формирования, корректировки и реализации Приоритетных направлений развития науки, технологий и техники России.
В Основах политики четко очерчены зоны ответственности государства по отношению к научной и инновационной деятельности, включая:
• развитие фундаментальной науки, важнейших прикладных исследований и разработок. Соответствующие меры государственной политики должны быть направлены на поддержку ведущих научных школ, обеспечение воспроизводства их кадрового потенциала и материально-технической базы, реструктуризацию сети научных организаций, их интеграцию с образовательными структурами и т.д.;
• разработку и реализацию приоритетных направлений науки, технологии и техники, критических технологий федерального уровня, отражающих закономерности долгосрочного экономического роста, глобальные направления научно-технологического прогресса, национальные цели и преимущества. Эти приоритеты должны реализоваться посредством финансируемых при поддержке государства федеральных целевых программ (ФЦП), льготных кредитов, государственных контрактов, предоставления государственных гарантий под инвестиции в закупку капиталоемкого оборудования отечественного производства и т.д.;
• создание условий для активизации инновационной деятельности. При этом особого внимания государства требует решение проблем вовлечения в хозяйственный оборот объектов интеллектуальной собственности, правового обеспечения их создания, охраны и защиты, регулирования развития инфраструктуры инновационной деятельности, реализации научно-технологических программ и инновационных проектов государственного значения. Государственное участие в финансировании этих программ и проектов — катализатор развития тех или иных научно-технологических направлений для частного сектора;
?• ?повышение эффективности государственного регулирования в научно-технологической сфере. Соответствующие меры государственной политики включают усиление целевой ориентации использования бюджетных средств и создание механизмов сквозного финансирования всех стадий инновационного цикла, реформирование государственного сектора науки и повышение эффективности его участия в выполнении функций государства по развитию научной и инновационной деятельности, содействие развитию международного научно-технического сотрудничества (МНТС).
Государство должно активно участвовать в реализации выбранной научно-технологической политики не только инвестициями и административным воздействием, но и управленческими ресурсами. На этот период главенствующими экономическими трендами стали ориентированное на получение результата управление ресурсами бюджета и внедрение механизмов партнерства государства и бизнеса. Стало понятно, что ускоренное развитие в сложившейся экономической ситуации наукоемких и высокотехнологичных проектов и отраслей реально только при непосредственном участии государства как одного из партнеров частно государственного сотрудничества.
Другой задачей стало изменение сложившейся структуры финансирования науки.
В секторе отраслевой науки, где организации находились в форме АО или унитарных предприятий, основная проблема была в налаживании эффективного управления конкретным предприятием при условии наличия общей программы развития. Правовая форма существования этих организаций позволяла им нормально функционировать в рыночных условиях.
Гораздо сложнее обстояло дело с академическим и вузовским секторами науки. Правовые формы организаций и структура управления оказались неэффективными для получения качественных результатов. Сложившаяся система управления была объективно нацелена на консервацию существовавшей модели, что абсолютно не соответствовало логике развития и интеграции с реальным сектором экономики.
Была существенно переработана Федеральная целевая научно-техническая программа «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития науки и техники» (ФЦНТП). В данную программу были сведены все финансовые ресурсы, которые государство через Минобрнауки РФ тратило на финансирование научных исследований и разработок и поддержание научных организаций. Программа была переписана в части управления целевыми ресурсами, утверждена ее новая редакция. Таким образом, все это финансирование приобрело целевой характер, стало распределяться на конкурсной основе по принципам проектного финансирования. Для управления ФЦНТП была создана Дирекция федеральной целевой научно-технической программы, указанной ранее.
С началом действия новой редакции ФЦНТП значительно увеличился объем заказов на НИОКР и наукоемкую продукцию, размещаемых на конкурсной основе. Государственные заказчики программы сделали ставку на организацию независимой экспертизы заявок и мониторинг хода выполнения государственных контрактов. Система конкурсного финансирования научных проектов, предложенная новой редакцией ФЦНТП, — первый российский опыт организации финансирования науки «сверху вниз», когда государство определяет цель и задачи исследования, выбрав приоритетные направления. Программа связала средства, выделяемые научному коллективу из бюджета, с результатами его работы. В основу всех задач, поставленных перед программой, положена практичность, коммерциализация научных разработок.
Российские организации, генерирующие знания
По данным официальной статистики, в России НИОКР проводят более 3600 организаций, из которых более половины относится к предпринимательскому сектору. При этом в одну группу включаются исследовательские организации, обслуживающие кластер компаний (как это было раньше в СССР), и исследовательские отделы или институты, интегрированные в одну компанию.
Основные исполнители ИиР, выполняемых за счет средств государственного бюджета РФ, — российские научные организации. Наиболее распространенная форма государственных научных организаций — государственные унитарные предприятия. Отличительная особенность унитарного предприятия — отсутствие у него прав собственности на закрепленное за ним государственное имущество, которое может принадлежать ему лишь на праве хозяйственного ведения (федеральные государственные предприятия и государственное предприятие субъекта РФ) или оперативного управления (федеральное казенное предприятие и казенное предприятие субъекта РФ).
Другая достаточно распространенная форма государственных научных организаций — государственные учреждения. Государственным учреждением признается некоммерческая организация, созданная собственником для осуществления управленческих, социально-культурных или иных функций некоммерческого характера и финансируемая полностью или частично этим собственником. Имущество, закрепленное за учреждением (так же, как и за казенным предприятием), находится не в его собственности, а в оперативном управлении.
Законодательство запрещает учреждению отчуждать или иным способом распоряжаться закрепленным за ним имуществом, приобретенным за счет средств, выделенных ему собственником на осуществление своей деятельности. Если имущество поступило в учреждение не от учредителя, а из иных источников, например от своей деятельности, приносящей доход, или от спонсоров, то такие доходы поступают в распоряжение учреждения.
Большинство унитарных предприятий и государственных учреждений в общем объеме государственных организаций имеют серьезные ограничения при передаче результатов исследований и разработок и создании новых компаний, коммерциализации полученных ими научно-технических результатов, учреждении новых технологических компаний, что препятствует развитию государственно-частного партнерства (ГЧП).
Функции и степень участия унитарных предприятий, государственных учреждений и государственных корпораций в ГЧП могут существенно варьировать. Государственные учреждения, являясь некоммерческими организациями, как правило, не имеют существенных мотиваций к развитию ГЧП. Унитарные предприятия в силу коммерческого характера деятельности в большей степени адаптированы к рыночным условиям и испытывают большую потребность в установлении партнерских отношений с частными компаниями.
Правовая система России позволяет создавать организации смешанных форм собственности. В этом случае ГЧП имеет место как внутри, так и за рамками этих организаций. Наиболее распространенный пример такой научной организации — акционерное общество (АО), в котором «золотая акция» либо контрольный пакет акций могут быть закреплены за государством. Таким АО предоставляется целевое финансирование работ и программ.
Финансово-промышленные группы (ФПГ) пока не нашли широкого применения в инновационной сфере. Вместе с тем эта организационно-правовая форма весьма перспективна для развития ГЧП. Она представляет совокупность юридических лиц, действующих как основное или дочернее общество для технологической или экономической интеграции при реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров, услуг и т.п. Учредителями группы могут быть юридические лица: коммерческие и некоммерческие организации, в том числе и иностранные. Среди участников группы обязательны организации, действующие в сфере производства товаров и оказания услуг, а также банки или иные кредитные организации. Государственные унитарные предприятия могут быть участниками группы с согласия и в порядке, определяемом собственником имущества. Таким образом, состав участников ФПГ весьма широк и создает необходимые предпосылки для участия в ней представителей как государственного, так и частного секторов экономики.
Особое положение среди потенциальных участников ГЧП занимает Российская академия наук (РАН), обладающая значительным научно-техническим потенциалом, сосредоточенным в ее институтах, лабораториях, предприятиях и организациях. РАН, с одной стороны, является общественной организацией, а, с другой, ей и ее подведомственным организациям передано некоторое федеральное имущество. Таким образом, РАН и подведомственные ей институты, учреждения, организации имеют особый правовой статус и активно сотрудничают с государством. Подавляющее большинство научных организаций, учрежденных РАН, имеет статус государственного учреждения со всеми вытекающими отсюда правами и обязательствами.
В России действует несколько отраслевых академий наук, но только две из них проводят Н ИОКР в существенных масштабах: это Российская академия медицинских наук — объединяет 66 исследовательских институтов, занятость — 7705 научных работников, и Российская академия сельскохозяйственных наук — объединяет 290 исследовательских институтов, занятость — 13 336 научных работников. Обе академии получают средства из федерального бюджета на проведение фундаментальных исследований. Прикладные исследования финансируются из внебюджетных источников, но их доля в общем объеме финансирования обеих академий незначительна.
Перечисленные выше организационно-правовые формы организаций охватывают не все структуры, которые могут участвовать со стороны государства в ГЧП. Например, некоммерческие партнерства и автономные некоммерческие организации имеют значительный потенциал для участия в ГЧП. Эти организации, в целом не являющиеся коммерческими, все же могут осуществлять предпринимательскую деятельность и объединять участников различных секторов экономики. Существенную роль в становлении ГЧП в РФ играют фонды, в том числе государственные, представляющие собой некоммерческие организации, создаваемые на основе добровольных имущественных взносов для достижения общественно полезных целей.
Участником ГЧП со стороны частного сектора экономики могут выступать граждане и юридические лица, представленные как коммерческими, так и некоммерческими организациями, учредителем которых не является государство.
Несмотря на многообразие форм государственных организаций, и предприятий смешанных форм собственности, каждая из них независимо от организационной формы (государственное учреждение, фонд, унитарное предприятие и др.) неизбежно сталкивается с проблемами владения интеллектуальной собственностью и использования ее в силу неопределенностей в законодательстве. При этом вопросы, относящиеся к правам интеллектуальной собственности, определяются не столько формой организации, сколько источником финансирования и учредительным договором, подписанным учредившим его федеральным органом исполнительной власти. Очевидно, что условия этих договоров могут в существенной степени варьировать в зависимости от целей организации и функций учредителя, который может быть представлен, например, РАН, Министерством обороны. Федеральным агентством по науке и инновациям. Федеральным агентством по образованию. Федеральным агентством по промышленности и др.
Промышленный сектор НИОКР (к нему относятся институты предпринимательского и частично государственного сектора) в основном выполняет прикладные ИиР и испытания.
В переходный период большинство предприятий перестали пользоваться услугами отраслевых научных институтов из-за:
а) отсутствия мер по охране интеллектуальной собственности;
б) широко распространенного «пиратского» использования интеллектуальной продукции научных организаций частными предприятиями;
в) отсутствия собственных средств у предприятий в результате гиперинфляции;
г) того, что технологические разработки отраслевых организаций часто не выдерживали конкуренции с доступными на рынке иностранными аналогами. В результате в значительной мере разрушена система предложения и спроса на результаты отраслевых НИОКР.
Небольшая часть крупных промышленных исследовательских центров с уникальным оборудованием и инфраструктурой была вычленена из состава отраслевых исследовательских институтов и получила статус Государственных научных центров (ГНЦ). Этот статус позволил им получать дополнительные бюджетные средства по программе развития ГНЦ. Кроме того, ГНЦ также финансируются от своих министерств. В настоящее время действует 61 центр, многие занимают лидирующие позиции в приоритетных областях науки и техники (ядерная физика, энергетика, химия и новые материалы, авиа и машиностроение, медицина, биология и биотехнология, информатика, оптика, электроника, роботостроение и т.д.).
По статусу большая часть ГНЦ — федеральные государственные предприятия, семь ГНЦ — государственные унитарные предприятия, два — акционерные компании. ГНЦ — крупные научно-технические комплексы со средним числом занятых 1173 человека. Персонал ГНЦ составляет лишь 12% от всего персонала сферы НИОКР в предпринимательском секторе.
В настоящее время российский сектор высшего образования включает более 1000 высших учебных заведений (в 1990 г. их было только 700), из которых 655 — государственные.
В среднем 50—70% бюджета университетов формируется за счет прямого финансирования из федерального бюджета или через головное министерство, 10—20% — от других организаций, финансирующих НИОКР (в первую очередь государство финансирует фундаментальные исследования, а промышленность — прикладные), 5—10% в форме грантов или покрытия издержек, 10—20% за счет платы за обучение и другие образовательные услуги. Конкретные пропорции финансирования зависят от университета, но, как правило, доля прямого государственного финансирования не снижается ниже 40%. Эти средства направляются на ремонт зданий, обновление оборудования, библиотечных фондов. Доходы из других источников идут на повышение заработной платы, покупку компьютеров, программного обеспечения и т.д.
Главная обязанность университетов — обучение. Большинство российских университетов, за исключением небольшого числа элитных университетов и инженерных школ, практически не проводит исследований (из 1000 высших учебных заведений только 393 проводили НИОКР). Ранее таких организаций было больше — 450. Тем не менее, за последние годы наблюдается некоторое улучшение позиций сектора высшего образования в национальных НИОКР.
Основной орган федеральной исполнительной власти, ответственный за реализацию научно-технической политики страны, — Министерство образования и науки РФ.
Координация в сфере НИОКР, в том числе военного и двойного назначения, осуществляется Межведомственной комиссией по научно-инновационной политике (утверждена приказом Минобрнауки РФ № 111). Рабочий орган этой Комиссии — Минобрнауки РФ. Ежегодно не позднее 1 февраля ведомства, РАН и отраслевые академии наук, имеющие государственный статус, представляют в Комиссию информацию о результатах работ в сфере науки и развития технологий за предыдущий год и о перспективных планах. Не позднее 1 марта каждого года указанная Комиссия готовит доклад о результатах развития науки и технологий в предыдущем году, в том числе о выполнении Федеральной целевой программы (ФЦП) технологического профиля и рекомендации по повышению эффективности в сфере науки и развития технологий.
Доклад и рекомендации представляются на обсуждение и утверждение в Совет по науке, технологиям и образованию при Президенте РФ. По результатам обсуждения доклада на Совете рекомендации дорабатываются не позднее 15 апреля. Они утверждаются на Совете и должны использоваться ведомствами и государственными академиями при формировании бюджета на следующий год. Рекомендации в отношении закрытых военных технологий утверждаются отдельным документом.
Ежегодно не позднее 1 мая ведомства, РАН и отраслевые академии наук, имеющие государственный статус, представляют в Комиссию информацию о планах в сфере НИОКР на следующий год. До 15 июня Комиссия организует, межведомственные обсуждения по координации указанных планов и принимает на заседании рекомендации по корректировке планов в сфере НИОКР на следующий год. В рамках координации деятельности заинтересованных министерств, ведомств, РАН и отраслевых академий, имеющих государственный статус. Комиссия подготавливает согласованные предложения в Правительство РФ по направлениям и объемам финансирования в сфере фундаментальных научных исследований, научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ гражданского назначения. Это позволяет скоординировать деятельность субъектов бюджетного планирования.
Для координации при планировании научных ИиР гражданского и двойного назначения Комиссия формирует рабочую группу с участием представителей Минобрнауки РФ, Минобороны РФ и других заинтересованных федеральных органов исполнительной власти, которая рассматривает предложения как по взаимосогласованному подходу к организации таких научных исследований и разработок, так и по дальнейшему их введению в хозяйственный оборот.
Ведомства, РАН и отраслевые академии наук, имеющие государственный статус, руководствуются решениями Комиссии по научно-инновационной политике при корректировке своих планов и программ.
Кроме того. Комиссия готовит рекомендации по реализации Приоритетных направлений развития науки, технологий и техники России и приоритетов технологического развития, в рамках действующих и планируемых ФЦП, ведомственных программ, программ и планов работ РАН и отраслевых академий наук, имеющих государственный статус.
Конкретные суммы ассигнований, которые государство собирается потратить на развитие национальной нано-индустрии, по сравнению с теми, что декларировались год назад, выросли чуть ли не на порядок. Речь идет уже о 200 млрд. бюджетных рублей, причем только так называемый стартовый капитал РНК составил 130 млрд. руб. (5 млрд. долл.). Словом, развитие технологий управления природными и искусственными объектами на нано-уровне отныне не просто приоритетное, но и очень мощно финансируемое направление государственной научно-технической политики РФ.
Наибольший опыт в нано-технологий имеют США и Япония. В Японии на нано-технологий всего было ассигновано немногим менее 1,0 млрд. долл., что почти в два раза больше, чем четырьмя годами ранее. В США бюджет Национальной нано-технологической инициативы составлял 464 млн. долл., сейчас он превышает 1,3 млрд. долл.
Приведенные цифры получены из открытых источников и позволяют судить лишь об общем уровне расходов на развитие нано-технологий, прежде всего гражданского назначения. Разумеется, на деле расходы на эти цели выше, поскольку правительства всех без исключения стран предполагают использовать нано-технологий и для получения преимущества в военной сфере. Кроме того, приведенные цифры фактически не учитывают объемы софинансирования науки и нано-технологий, в том числе частными компаниями, а в США и в ЕС доля негосударственных источников в финансировании науки достигает 50 и 30% соответственно.
Но даже с учетом этих корректировок бюджет РНК выглядит очень внушительно: ни одно из упомянутых выше государств пока не собирается тратить специально на нано-технологий больше, чем Россия. И это при том, что общие расходы развитых стран на науку и технику до сих пор намного выше расходов нашей страны.
В России речь идет не просто о новых высоких технологиях в том или ином сегменте промышленности, а о технологиях, способных изменить всю промышленность. Ключевая цель новой технологической революции — овладение методами создания из атомов (молекул) нано-структур, а из них — материалов и устройств с заранее заданными свойствами и функциями.
Государство с помощью нано-проекта собирается решать не только профессиональные научно-исследовательские задачи на уровне локальных проектов, а хочет:
а) создать конкурентную на мировом уровне инновационную промышленную политику (национальную «высокую индустрию»);
б) создать конкурентную среду в государственном секторе исследований и разработок;
в) быть не просто участником нано-технологического рынка, а держателем как минимум его блокирующего пакета.
Для исполнения функций РНК получила из бюджета 130 млрд. руб., а до 2015 г. получит еще 70 млрд.
При этом РНК напрямую подчинена Президенту и Правительству и достаточно свободна в порядке освоения этих денег — ее не будут беспокоить ни налоговые, ни правоохранительные органы, ни органы финансового контроля. Более того, ее нельзя обанкротить по формальным основаниям, потому что РНК (как, кстати, и РАН) не подпадает под общие критерии государственного управления экономикой.
РНК обязана ежегодно просто сдавать в Правительство доклад о проделанной работе. Вероятно, форма этого отчета будет достаточно свободной и носить аналитический характер, что дает ей небывалую свободу действий и фактически финансовую неприкосновенность.
Бюджетные и внебюджетные источники финансирования генерации знаний
НИОКР в Российской Федерации финансируются из следующих пяти источников:
• госбюджет (59,8%),
• предпринимательский сектор (21,4%),
• внебюджетные фонды (2,5),
• собственные средства научных институтов (8,8%),
• зарубежные источники (7,5%).
Основной источник финансирования НИОКР в России — госбюджет. Большая часть средств, поступающих по этому каналу, распределяется по принципу прямого финансирования, хотя действует и конкурсное распределение средств (наиболее важные фонды конкурсного распределения будут рассмотрены ниже). Новый элемент государственной финансовой политики — переход к целевому финансированию, что предполагает более тесную привязку распределения ресурсов к результатам. Однако пока трудно оценить масштабы и эффективность перехода на новые принципы.
Размеры бюджетного финансирования науки в России несравнимы с размерами ее финансирования в развитых странах и составляют сотни миллиардов долларов в США, десятки миллиардов долларов в Японии и в ведущих европейских странах. Прямое государственное финансирование НИОКР в России осуществляется по нескольким каналам и определяется Приложением 12 к Федеральному закону «О бюджетной классификации Российской Федерации». Направления финансирования НИР в России в основном такие же, как в развитых странах.
Основной объем бюджетных расходов на гражданские НИОКР контролируют четыре организации: Российская академия наук (РАН), Российское космическое агентство (Роскосмос), Федеральное агентство по промышленности и Федеральное агентство по науке и инновациям. Причем два последних агентства — исполнительные органы Министерства промышленности и Министерства образования и науки соответственно. Федеральное агентство по промышленности поддерживает НИОКР и инновационную деятельность преимущественно отраслевого характера и играет важную роль в распределении военных заказов в промышленности.
Федеральное агентство по науке и инновациям (ФАНИ) осуществляет государственную научную и инновационную политику, предоставляет государственные услуги, занимается охраной государственной собственности в сфере науки, технологий и инновационной деятельности. В его функции входит контроль над деятельностью Федеральных центров науки и высокой технологии (ФЦНВТ), государственных научных центров, уникальных научных установок, федеральных центров общего доступа и эксплуатации, ведущих научных школ, национальных информационных научных сетей, предоставление информации в области научной, научно-технической и инновационной деятельности.
Агентство не имеет отраслевой специфики и поддерживает науку и инновации различными инструментами (в первую очередь путем разработки ФЦНТП, а также создания научных парков, центров по трансферу и коммерциализации технологии, бизнес-инкубаторов), а также финансирует государственные исследовательские центры и мега-проекты.
Как было отмечено выше, часть бюджетных ассигнований на НИОКР распределяется на конкурсной основе через три государственных фонда:
• Российский фонд фундаментальных исследований (РФФИ),
• Российский гуманитарный научный фонд (РГНФ),
• Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере.
Российский фонд фундаментальных исследований был создан. Он поддерживает фундаментальные исследования во всех областях науки путем предоставления фантов на конкурсной основе. Основные функции Фонда состоят в поддержке лучших проектов в области фундаментальных наук, и поэтому отбор проектов основан на качественных оценках. РФФИ должен получать 6% государственных расходов на гражданские НИОКР, однако в последние годы получает меньше. Фонд профинансировал более 8000 исследовательских проектов, в которых участвовало более 730 различных академических институтов, университетов и промышленных исследовательских центров.
Из общего числа заявок Фонд принимает к финансированию примерно 1/3, что сопоставимо с аналогичными схемами в других странах (хотя европейские конкурсные системы более жесткие). При финансовой поддержке Фонда ежегодно публикуется около 200 монографий и проводится 500—600 конференций в России. По мнению ученых, РФФИ — основной независимый источник финансирования фундаментальных исследований и приобретения небольших партий научного оборудования. Однако скромный бюджет Фонда ограничивает возможности поддержки российской науки.
Российский гуманитарный научный фонд первоначально был отделением РФФИ, отвечающим за поддержку исследований в области социальных и гуманитарных наук. Он стал независимым. РГНФ действует на тех же принципах, что и РФФИ, но его доля в финансировании гражданских исследований составляет 1%. Фонд поддержал более 15 ООО проектов, включая 9000 исследовательских проектов, провел более 1000 конференций, предоставил более 1000 транспортных фантов, профинансировал около 500 выставок и полевых работ, более 700 телекоммуникационных проектов. При поддержке РГНФ было опубликовано 3000 монографий.
Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере создан, его бюджет составляет 1,5% федеральных расходов на гражданские НИОКР. Фонд уделяет основное внимание поддержке уже вышедших на рынок малых инновационных фирм (фирм, которые разработали продукт и защитили права интеллектуальной собственности, приступили к коммерческому производству и нашли перспективных потребителей). Фонд впервые внедрил несколько новых инструментов и подходов к стимулированию инновационной активности. Фонд начал пилотный проект по созданию нескольких новых структур, получивших название «инновационно-технологические центры» (ИТЦ). Фонд уже поддержал 26 ИТЦ в 11 российских регионах. В этих центрах было расположено более 300 малых и средних фирм.
Фонд начал программу «Старт» по поддержке исследователей, которые собираются коммерциализировать свои разработки. Моделью программы послужила американская программа 8В1К. Фонд предоставляет исследовательским группам так называемые «посевные» деньги для создания малой инновационной фирмы по окончании первого года действия проекта. Данные о развитии программы «Старт» в последующие годы можно найти на сайте Фонда. Однако основной деятельностью Фонда остается поддержка уже действующих малых инновационных компаний (МИК), на эти цели выделяется 70% бюджета Фонда. В течение 10 лет работы Фонд поддержал более чем 2000 МИК. Для России это очень малая величина (приблизительно 3% от общего числа малых и средних инновационных компаний).
Фонды государственной поддержки научных исследований. В современных промышленно развитых странах для реализации государственных целей при осуществлении взаимодействия государства, науки и промышленности применяются три основных инструмента (см., например, сайт Национального научного фонда США).
Первый из них — государственный контракт. Он применяется, если приобретение государством результатов научно-исследовательской работы (НИР) приносит непосредственную выгоду государству; при этом не исключается ситуация передачи приобретенного продукта третьей стороне. Заключение контракта, за исключением специально оговоренных ситуаций, — результат конкурса. Представитель государства имеет право контролировать процесс выполнения работ и корректировать их.
Второй, наиболее распространенный инструмент — грант. Он легализует другую форму отношений между государством и научно-исследовательским сектором, а именно — поддержку или стимулирование государством научных исследований и разработок финансами, собственностью, услугами или еще чем-либо ценным. Причем предполагается, что до окончания работ по гранту государство не имеет права контроля и вмешательства в их выполнение. Срок выполнения работ оговаривается специальным соглашением. Грант используется особенно часто для поддержки исследований и разработок со стороны государства, если результаты работ неопределенны или не могут принести непосредственную пользу в ближайшем будущем.
Таким образом, в мировой практике понятия «фант» и «контракт (договор)» разграничены. Именно форму гранта, де-факто, но не де-юре, используют наши научные фонды — РФФИ и РГНФ.
И наконец, третий, очень важный институциональный инструмент — кооперативное соглашение. Оно вводилось как инструмент сотрудничества и поддержки, не требующий, как и фант, заранее жестко заданного и сиюминутно полезного результата, но отличающийся от него тем, что в нем государству принадлежит право контроля хода работ и четко распределяются права и вклад участников соглашения. Оно служит важным инструментом организации совместных работ частного и государственного секторов, определения форм совместного инвестирования и раздела полученного результата. О кооперативном соглашении при проведении НИР нет упоминаний в законодательстве РФ (в том числе и в Федеральном законе «О науке и государственной научно-технической политике»). Возможно, эта норма найдет отражение в проекте закона «О передаче технологий».
В российском законодательстве понятие «фант» было определено Федеральным законом «О науке и научно-технической политике» № 127ФЗ в ст. 2.
«Гранты — денежные и иные средства, передаваемые безвозмездно и безвозвратно гражданами и юридическими лицами, в том числе иностранными гражданами и иностранными юридическими лицами, а также международными организациями, получившими право на предоставление грантов на территории Российской Федерации в установленном Правительством Российской Федерации порядке, на проведение конкретных научных исследований на условиях, предусмотренных грантодателями».
В последующих нормативных документах определение «фант» встречается в Бюджетном кодексе при определении понятия «субвенция».
«Субвенция — бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы Российской Федерации или юридическому лицу на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, в том числе и на предоставление грантов».
Статья 251. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы «...в виде полученных грантов. В целях настоящей главы грантами признаются денежные средства или иное имущество в случае, если их передача (получение) удовлетворяет следующим условиям:
- гранты предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основах физическими лицами, некоммерческими организациями, в том числе иностранными и международными организациями и объединениями по перечню таких организаций, утверждаемому Правительством Российской Федерации;
- гранты предоставляются на осуществление конкретных программ в области образования, искусства, культуры, охраны окружающей среды, а также на проведение конкретных научных исследований;
- гранты предоставляются на условиях, определяемых грантодателем, с обязательным предоставлением грантодателю отчета о целевом использовании гранта».
К сожалению, в российском гражданском законодательстве понятие «фант» как вид сделки отсутствует.
В Гражданском кодексе (ГК) РФ (глава 38) взаимоотношения сторон (исполнитель, заказчик) при проведении научной и научно- технической деятельности регламентируются договором (контрактом) на выполнение работ. Однако выделение гранта на выполнение научных исследований в силу многих особенностей (безвозмездность, безвозвратность, необходимость сделать результаты общественным достоянием) не может быть приравнено к договору.
Наиболее близким по смыслу и сути к понятию «фант» является определенный в ст. 582 части второй ГК РФ вид обязательств — «пожертвование». По смыслу этой статьи пожертвованием признается дарение вещи или права в общеполезных целях, которое может делаться гражданам, отдельным видам юридических лиц, а также государству. Целевой характер пожертвования для граждан должен быть, а для юридических лиц может быть обусловлен жертвователем использованием имущества по определенному назначению.
Виды юридических лиц — получателей пожертвований — определены как учреждения (лечебные, учебные, научные, социальные, благотворительные и др.), а также фонды, общественные и религиозные организации. Это определение вносит существенные ограничения на круг российских участников договора гранта — юридических лиц, определяя их как некоммерческие, в том числе бюджетные организации.
Близко к понятию «грант» также понятие безвозмездной помощи, сформулированное в Федеральном законе «О безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации и внесении изменений и дополнений в отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и об установлении льгот по платежам в государственные внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной помощи (содействия) Российской Федерации» № 95ФЗ.
Положения Федеральных законов особо были важны для государственных фондов поддержки научных исследований при осуществлении ими совместных проектов с зарубежными организациями, входящими в упомянутый ранее перечень.
Так, в РФФИ подписаны соглашения о сотрудничестве с Немецким научно-исследовательским обществом (ОРС), Международной ассоциацией по содействию сотрудничеству с учеными независимых государств бывшего Советского Союза (ИНТАС), Государственным фондом естественных наук Китая (ГФЕН), Национальным научным фондом США (N8), Национальным центром научных исследований Франции (СNК8), Эстонским научным фондом (ЭНФ), Белорусским республиканским фондом фундаментальных исследований (БРФФИ), Национальным научным комитетом в Тайбэе (Тайвань), Шведским советом по исследованиям в области естественных наук (NРК), Фондом научных исследований Нидерландов (NVO), Центром Вольта Ландау и Фондом Карипло (Италия), Королевским обществом Великобритании, Академией Финляндии. Многие из этих организаций входят в упомянутый перечень.
В рамках этих соглашений проводятся конкурсы совместных научных проектов, что позволяет расширить международное научное сотрудничество и привлечь дополнительные не облагаемые налогами средства из-за рубежа для поддержки лучших российских научных коллективов.
Вышеупомянутые трудности работы фондов связаны с несовершенством законодательной базы в научно-технической сфере в целом. Эти проблемы существуют в Гражданском, Бюджетном и Налоговом кодексах. Совершенствование законодательства в научно-технической сфере в части, касающейся фондов государственной поддержки, должно быть гармонизировано с необходимостью успешного национального научно-технического развития страны в целом, что невозможно без заинтересованной и эффективной поддержки со стороны государства.
Внебюджетные источники финансирования НИОКР. Средства частного сектора. Ограниченное число российских компаний проводят собственные НИОКР, и, как правило, размер их ассигнований (за исключением некоторых компаний сырьевого сектора) ниже, чем у подобных компаний Западной Европы, США и Японии. Во многом это объясняется резким сокращением государственного финансирования, нацеленностью на краткосрочные результаты и отсутствием необходимых объемов собственных средств, а также высокой зависимостью от импорта технологии в настоящее время. Однако постепенно наиболее успешные российские компании начинают создавать свою собственную исследовательскую базу и увеличивают финансирование контрактных НИОКР в исследовательских организациях и университетах.
Один из механизмов финансирования промышленных НИОКР, существовавший ранее и в некоторой степени сейчас, — отчисления на НИОКР. Собранные таким образом средства распределяются через внебюджетные фонды НИОКР и через Российский фонд технологического развития (РФТР). В РФ пока еще не существует исчерпывающей статистики внутрифирменных и внешних НИОКР в частном секторе. Лишь немногие крупные российские компании публикуют данные об инвестициях в НИОКР, в отличие от большинства крупных компаний Западной Европы и США.
Средства внебюджетных фондов. Средства так называемых внебюджетных фондов составляют небольшую часть общего финансирования НИОКР. Однако в прошлом они представляли собой гораздо более серьезный источник финансирования. Эти фонды действуют вне рамок государственного бюджета, поскольку финансируются за счет добровольных взносов (1,5% стоимости продукции) в отдельных отраслях. Эти фонды действуют еще с советских времен, когда отдельные промышленные направления НИОКР финансировались за счет обязательных отчислений всех производственных единиц. Позже компании уже не были обязаны осуществлять подобные отчисления, что поставило многие отраслевые внебюджетные фонды на грань банкротства.
В результате сокращения объемов выпуска промышленные внебюджетные фонды НИОКР лишились значительной части поступлений, что серьезно отразилось на финансировании прикладных исследований. Не менее 25% средств, собранных внебюджетными фондами министерств, должны поступать в РФТР, который находится в ведении Министерства образования и науки РФ.
Общее число промышленных фондов составило 90, из которых 28 были созданы министерствами и агентствами (Министерством путей сообщения. Федеральной авиационной службой, Агентством по вооружениям), остальные действовали в рамках промышленных ассоциаций и крупных компаний (государственных, полугосударственных, частных). Из этих 90 фондов 13 действовали в топливной промышленности, 13 — в области транспорта и коммуникаций, 20 — в машиностроении и электромашиностроении, 13 — в агропромышленном комплексе, 9 — в химической промышленности, 22 — в других отраслях промышленности.
Хотя РФТР формально относится к внебюджетным фондам, на практике он почти полностью зависит от государственной политики. При отборе проектов Фонд использует список государственных приоритетов в области высоких технологий, соответствующие министерства и ведомства утверждают окончательный список проектов. РФТР предоставляет по результатам конкурсов гранты на возвратной основе сроком до трех лет на проекты дисциплинарного или отраслевого характера. По существу, эти гранты — беспроцентные кредиты. Наибольшее число получателей грантов приходится на промышленный сектор (около 1/3), на втором месте — организации РАН (10%) и высшие учебные заведения.
Фонд профинансировал около 700 проектов, однако только 10% из них были коммерциализированы. Экспертные оценки показывают, что большая часть проектов приходится на научные исследования или на начальную стадию разработок, что и объясняет низкий уровень коммерциализации.
РФТР оказался в критической финансовой ситуации, его средства не пополнялись, поскольку он был вынужден конкурировать с другими фондами. В результате административной реформы, которая проводится в настоящее время в России, все внебюджетные фонды подлежат реформированию.
Собственные средства научно-исследовательских организаций. Собственные средства организаций, выполняющих НИОКР, составляют 8,8% доходов исследовательских институтов. Институты зарабатывают на продаже продукции, сдаче в аренду служебных помещений и т.д., используя эти средства в первую очередь для оплаты коммунальных услуг, услуг связи и повышения заработной платы.
Зарубежные источники. Они играют важную, но уменьшающуюся роль в поддержке российских НИОКР. На долю иностранных источников финансирования пришлось 7,5% общих расходов на НИОКР в России. Этот показатель был более чем вдвое выше — 16,9%. Основные источники финансирования — ЕС, США и некоторые страны Азии (Китай, Япония, Южная Корея). Среди наиболее известных организаций, финансирующих российскую науку. Международный научно-технический центр (МНТЦ), фонды ТАСИС и АФГИР.
МНТЦ был учрежден на основе международного соглашения как программа в области нераспространения оружия массового поражения. МНТЦ координирует усилия ряда правительств, международных организаций, а также компаний частного сектора, предоставляя «оружейным» ученым из России и других стран СНГ новые возможности международного сотрудничества. В рамках политических, юридических и финансовых возможностей МНТЦ оказывает содействие по следующим направлениям: фундаментальные исследования, международные программы, инновация и коммерциализация. Это достигается путем наведения мостов между потребностями мирового рынка и исключительным научным потенциалом талантливых ученых России и в целом СНГ.
Основными программами МНТЦ являются:
1. Программа научно-технических проектов, в контексте которой МНТЦ привлекает предложения по научным проектам ученых из институтов СНГ и предоставляет финансирование и организационно-техническую поддержку проектов.
2. Программа партнерства предоставляет частным промышленным компаниям, научным институтам и другим, правительственным и неправительственным организациям возможности финансировать научные исследования в институтах СНГ. МНТЦ осуществляет административное руководство рядом вспомогательных программ, оказывающих поддержку сотням проектов, и интеграцию ученых СНГ в международное сообщество.
Деятельность некоммерческой корпорации — Американо-российского фонда гражданских исследований и разработок (СИЗР) направлена на обеспечение максимально благоприятных условий для реализации совместных евразийско-американских научно-технологических проектов — от фундаментальных исследований до создания инновационных продуктов.
CooperativeGrantsProgram (СGР) — первая программа, с которой началась деятельность СКОР и которая уже в течение 11 лет объединяет опыт ученых из США, России, других стран СНГ для решения приоритетных задач в области естественных наук. В рамках ССР СКОР, выделяет гранты для проведения совместных исследований и оказывает поддержку в администрировании проектов, решая вопросы поставки оборудования и материалов, а также контролируя и финансируя международные коллективы.
CRDFдействует в следующих направлениях:
Совместные научные исследования — грантовая и административная поддержка совместных международных проектов в области фундаментальных и прикладных исследований, создание международных научных групп для решения приоритетных научных задач.
Научное образование и инфраструктура — создание инфраструктуры на базе российских университетов, позволяющей интегрировать образовательные, исследовательские и инновационные проекты.
Бизнес-партнерство — грантовая, консультационная и управленческая поддержка малых инновационных стартап компаний. Через североамериканское научно-технологическое и бизнес-партнерство удается создать новый продукт, используя развитую инновационную инфраструктуру, или вывести уже готовый продукт на североамериканский рынок.
Нераспространение оружия массового поражения — грантовая и управленческая поддержка оборонных коллективов и лабораторий при переходе на гражданские НиР для создания рабочих мест, научных и бизнес-проектов в гражданском секторе через привлечение специалистов в гражданские научные проекты или создание коммерческих лабораторий, производств на базе военных лабораторий или научно-производственных объединений. В рамках каждого направления деятельности регулярно проводятся мероприятия в США, России, других странах СНГ и на Ближнем Востоке.
Интернет-технологии дают возможность широко использовать типовые формы наиболее важных документов при международном научно-техническом сотрудничестве. Многие их них можно найти на сайте Международного центра научно-технической информации. Так, в качестве модельного соглашения о конфиденциальности предложен документ Колумбийского университета США.
Значительную работу провел в России созданный под руководством академика Е.П.Велихова Международный фонд технологий и инвестиций (IFTI).
В Фонде наработаны модельные образцы различных типов соглашений для научной и инновационной деятельности.
Среди них:
1. Типовое соглашение о целевом финансировании проектов с приложениями (на русском и английском языках). Партнер — нерезидент РФ.
2. Типовое соглашение о целевом финансировании проектов с приложениями (на русском языке). Партнер — резидент РФ.
3. Грантовая документация.
Венчурный капитал. Генерация знаний в инновационном процессе требует не только финансирования НИОКР, но и инвестиций в создание предприятий, связанных с большим риском. Найти рисковый, или венчурный, капитал очень трудно. Большое число исследований, проведенных в европейских странах, указывают на недостаток венчурного капитала в качестве фактора, тормозящего создание компаний и негативно влияющего на инновационный процесс. Ситуация в России, где отсутствует развитый фондовый рынок, еще сложнее.
Тем не менее, венчурный капитал в России за последние годы значительно вырос. По данным российской Ассоциации венчурного финансирования, в настоящее время в России действует 62 фонда с общим объемом средств в размере 4 млрд. долл. Однако лишь небольшая часть этих средств поступает в наукоемкую сферу. Более 49% венчурных инвестиций получили телекоммуникационные и электронные компании, на втором месте — производители потребительской продукции. Растет также федеральная поддержка фондов венчурного капитала со стороны Министерства образования и науки РФ и Министерства экономического развития и торговли РФ.
Улучшается инфраструктура венчурного предпринимательства, однако многие проблемы еще не решены, в частности страхование выхода капиталов из венчурных компаний, что связано с низкой ликвидностью фондового рынка и недостаточной охраной интересов миноритарных акционеров. Главной проблемой, однако, остается пока еще большой риск инвестирования. Важная проблема финансирования российской науки — недостаточная востребованность инноваций промышленностью.
ОАО «Российская венчурная компания» создано решением Правительства РФ (постановление № 516). Российская венчурная компания — государственный фонд венчурных фондов Российской Федерации. Она служит источником небольшого финансирования для инновационных компаний, находящихся на ранней фазе развития. Российская венчурная компания инвестирует средства в инновационный сектор через посредство частных венчурных фондов, предоставляя каждому из них 49% от их инвестиционных ресурсов. Сейчас инвестиционные ресурсы в распоряжении Российской венчурной компании составляют 15 млрд. руб., из них 5 млрд. руб. инвестировано в венчурные фонды.
Основные инструменты взаимодействия участников генерации знаний
Незавершенность юридических основ работы фондов поддержки научной деятельности, к сожалению, негативно сказывается на расширении возможностей использования результатов исследований, выполненных при финансовой поддержке РФФИ. В РФФИ уже давно были видны проблемы, связанные с существующим в России разрывом между накапливаемым массивом интегрированной научно-технической информации, формируемым в виде компьютерных баз данных, результатами фундаментальных исследований, имеющими потенциал коммерциализации, и способностью российской экономики воспринять эти результаты. Именно это обстоятельство обусловило рождение в РФФИ нескольких моделей консолидации ресурсов различных организаций для выявления, проведения экспертизы и поддержки наиболее перспективных результатов фундаментальных исследований.
Модель РФФИ — Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере. Позже был объявлен совместный конкурс инновационно-ориентированных фундаментальных исследований. РФФИ и Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере в соответствии с решениями Совета РФФИ определили, что главной задачей конкурса должна стать разработка механизма превращения знания в товар на примере продвижения результатов тех ранее поддержанных РФФИ фундаментальных исследований, в ходе работы над которыми исследователи не только получили фундаментальные результаты, но и обнаружили возможность их применения. Дальнейшее использование полученных результатов планируется совместно с малыми предприятиями, работающими в сфере создания наукоемкой продукции.
Главная проблема, с которой сталкивается в данной работе РФФИ, — поиск людей, способных и желающих довести полученные результаты до коммерческой реализации. С другой стороны, проблемой Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере является то, что инновационные разработки выполняются без привлечения новейших достижений российской науки, т.е. существует разрыв между современными научными исследованиями и их использованием на практике.
Для проведения дополнительных инновационно-ориентированных фундаментальных исследований средства в объеме 60 млн. руб. выделены РФФИ. На выполнение НИОКР и технологических работ, обеспечивающих внедрение результатов, такие же средства предусмотрены Фондом содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере. В соответствии с правилами Фонда содействия сама компания также должна участвовать в финансировании проекта НИОКР на паритетной основе. Продолжительность работ над проектом не превышает двух лет. Сегодня РФФИ располагает первыми результатами работы над 86 проектами, финансируемыми в ходе конкурса. Результаты работ опубликованы РФФИ.
Модель РФФИ — Федеральное ведомство РФ, использующее результаты исследований.
РФФИ организовал и провел новые программы для планирования исследований на конкурсной основе:
• «офи-а» — ориентированные поисковые исследования фундаментального характера, осуществляемые небольшими научными коллективами, ставящие целью развитие новых прорывных технологий в России;
• «офи-г» — организация и проведение на территории России в 2005 г. российских и международных научных мероприятий, связанных с проблемами использования результатов фундаментальных исследований в различных областях экономики.
Как сами конкурсы, так и результаты фундаментальных исследований были нацелены на приоритетные направления развития науки и технологий, сформулированные в решениях Правительства РФ.
В развитие этой модели были реализованы программы финансирования исследований на конкурсной основе:
• «офи-п» — ориентированные поисковые исследования фундаментального характера, осуществляемые небольшими научными коллективами, содействующие выполнению научных задач, сформулированных и финансируемых Федеральным агентством по промышленности (Роспром) в рамках Федеральных целевых программ. Особое значение при этом придавалось фундаментальным исследованиям, содействующим выполнению задач, связанных с созданием электронной компонентной базы; технологий новых материалов; технологий вычислительных, информационных систем и телекоммуникаций; технологий оптоэлектронных, лазерных и инфракрасных систем; технологий энергетики и энергосбережения; технологий энерго-насыщенных материалов; химических технологий и катализа; биотехнологий; технологии обеспечения устойчивой и экологически чистой среды обитания;
• «офи-э» — исследования фундаментального характера, осуществляемые небольшими научными коллективами, содействующие выполнению научных задач, сформулированных и финансируемых Федеральным агентством по атомной энергии (Росатом).
Особое значение придавалось фундаментальным исследованиям свойств высокотемпературной плазмы для создания источника энергии на основе реакции термоядерного синтеза; в области ядерной физики и физики элементарных частиц для создания новой перспективной техники и технологий атомной науки; исследованиям, необходимым для стратегического развития атомной энергетики, создания реакторов нового поколения и прогрессивных технологий ядерно-топливного цикла, включая сырьевую базу делящихся материалов, конструкционные и особо чистые материалы ядерных реакторов, ядерное топливо, обращение с высоко и низко-активными отходами, радиационное материаловедение, аналитическое обеспечение.
Проведение конкурсов основывается на заключенных РФФИ и федеральными ведомствами соглашениях. В соответствии с Бюджетным кодексом многие федеральные агентства не имеют статьи расходов «Фундаментальные исследования», так что координированная работа РФФИ и ведомства важна для решения трудных задач, стоящих перед федеральными ведомствами. При подаче заявок на конкурсы «офи-а» руководители проектов указывали ту Федеральную целевую программу, которой соответствовали предлагаемые фундаментальные исследования. При этом РФФИ предлагает поэтапное совместное обсуждение результатов исследований так, чтобы после первого года исследований или по итогам выполнения проекта такие результаты служили основанием для их включения в существующие программы ведомств и (или) для постановки новых.
Большинство поддержанных работ — продолжение ранее выполнявшихся фундаментальных исследований при финансовой поддержке РФФИ.
К проведению конкурсов ориентированных исследований проявляют интерес и крупные промышленные компании, что свидетельствует о возрастающем интересе российской промышленности к использованию перспективных результатов российской науки и, несомненно, подкрепляет правильное решение Совета РФФИ об организации конкурсов ориентированных исследований.
Модель РФФИ — организация, софинансирующая исследования. В рамках этой модели конкурс проектов на получение финансовой поддержки для проведения фундаментальных исследований (далее — Конкурс) проводится на основании Соглашения о взаимодействии между Российской академией сельскохозяйственных наук (Россельхозакадемией) и РФФИ.
Основная цель Конкурса — объединение финансовых усилий РФФИ и Россельхозакадемии при проведении фундаментальных исследований, направленных на решение проблем агропромышленного комплекса РФ, поддержка научных коллективов и отдельных ученых, выполняющих такие исследования и проекты. Конкурс проводится за счет бюджетных средств РФФИ и Россельхозакадемии.
Стороны осуществляют:
• совместный конкурсный отбор и финансирование в согласованных размерах проектов поступивших на конкурсы фундаментальных исследований для использования результатов этих исследований при создании прорывных технологий агропромышленного комплекса;
• периодическое поэтапное рассмотрение итогов конкурсов фундаментальных исследований, отбор и определение размеров финансирования сторонами наиболее перспективных проектов на последующих этапах их выполнения.
Строились и проводились с учетом ранее сформулированных моделей. Всего на конкурсы подано 1446 заявок, в том числе на конкурс «офи-г» — 29. Общий объем финансирования — 510 млн. руб., в том числе объем финансирования переходящих работ — 250 млн. руб.
Объем финансирования работ составил 260 млн. руб., в том числе раздела «Прорывные технологии» — 140 млн. руб., раздела «Соглашения» — 120 млн. руб. Одобрено 16 проектов по Конкурсу — «офи-г» — 2,95 млн. руб. и 363 заявки по основному Конкурсу.
Проведение конкурсов с особой остротой выявило необходимость совершенствования моделей коммерциализации результатов фундаментальных исследований с перемещением акцентов поддержки проектов, одобренных ранее Правительством.
Более 20% выполненных работ либо уже готово к коммерциализации, либо находится на стадии коммерциализации результатов, чему в значительной степени способствовала поддержка РФФИ. Более 60% проектов будет готово к коммерциализации после доработки. Среди рассмотренных проектов нет ни одного, который не имел бы перспективы коммерциализации или не был бы интересен с фундаментальной точки зрения.
Проекты, поддержанные Программой «Поддержка инноваций РАН. Помимо оценки перспективности проектов фундаментальных исследований, получивших финансовую поддержку по федеральной программе и по программам РФФИ, в качестве критериев оценки перспективности результатов исследований, выполненных в институтах РАН, можно привести данные о проектах Программы РАН «Поддержка инноваций».
Цель Программы РАН — выявление наиболее перспективных с коммерческой точки зрения результатов фундаментальных исследований, доведение их до законченного вида, организация эффективного вовлечения интеллектуальной собственности, создаваемой в институтах РАН, в хозяйственный оборот. В ходе выполнения проектов получены принципиально новые результаты, которые могут быть основой для создания экономически эффективных наукоемких технологий нового поколения или существенно улучшить существующие технологии. Программа отвечает реализации в РАН наиболее важных решений государственных органов РФ по научно-технической и инновационной деятельности. Решение о целесообразности и размерах финансирования каждого проекта РАН принималось так же, как и ранее. Экспертным советом по результатам экспертизы заявок, представляемых институтами РАН. Программа осуществлялась с учетом мирового опыта развития инновационных процессов и на основе рекомендаций проекта ЕС «Наука и коммерциализация технологий». Большая часть проектов (104 проекта), поддержанных Экспертным советом, направлена руководителями проектов для участия в конкурсных программах, финансируемых Фондом содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, другими фондами и организациями, занимающимися коммерциализацией наукоемких технологий.
Наиболее важные результаты могут быть включены в блок «Генерация знаний» ФЦП «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса РФ» или непосредственно предложены в национальные проекты Российской Федерации. Три наиболее крупных проекта, поддержанных Программой, позволили на практике реализовать предложенные механизмы реструктуризации научных институтов РАН на основе организации партнерских отношений между институтом РАН и создаваемыми на его основе малыми инновационными предприятиями.
Основной формой поддержки коммерциализации результатов институтов РАН в рамках Программы «Поддержка инноваций» в соответствии с Соглашением между РАН и Фондом содействия развития малых форм предпринимательства в научно-технической сфере стала Программа Фонда «Старт».
Программа «Поддержка инноваций» стала многообещающим механизмом выявления новых фундаментальных технологических разработок РАН, способных обновить на принципиально новом уровне отечественное и мировое производство в приоритетных технологических направлениях. Включение проекта в список поддержанных Фондом содействия в рамках Программы служит дополнительным критерием при оценке института РАН.
Государственной Думой принят ряд законодательных инициатив, направленных на улучшение финансирования инновационной деятельности.
Федеральный закон «О внесении изменения в статью 217 части второй Налогового кодекса РФ» № 38ФЗ уравнял российские и иностранные (международные) организации в части освобождения от уплаты налога на доходы физических лиц с сумм, получаемых налогоплательщиками в виде грантов (безвозмездной помощи), предоставленных для поддержки науки и образования, культуры и искусства в РФ. Перечень российских организаций, финансовая помощь которых будет освобождаться от уплаты НДФЛ, должен утверждаться Правительством РФ.
Напомним, что в соответствии с подп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ грантодателем может быть только некоммерческая организация. Расходы на проведение НИОКР, в том числе в форме финансирования отраслевых и межотраслевых фондов поддержки науки, признаются у налогоплательщика для сокращения налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. А это значит, что документ направлен, в том числе на стимулирование развития системы российских фондов поддержки научно-технической деятельности со стороны коммерческого сектора.
Освобождаются также от налогообложения средства, выделяемые на конкретные программы и на проведение конкретных научных исследований (постановление Правительства РФ «О перечне иностранных и международных организаций, фанты которых не учитываются в целях налогообложения в доходах российских организаций — получателей фантов» № 923.
По всей видимости, аналогичные ограничения будут установлены и для российских организаций грантодателей. Гранты будут выдаваться преимущественно на развитие и внедрение инновационных технологий, а не на ту деятельность, которая ведется сейчас в рамках исполнения своих обязанностей научной организацией и покрывается бюджетным финансированием (речь идет о простом поддержании работы любой научной организации, пусть даже добросовестном, но без встречного обязательства с ее стороны развивать новые направления и технологии, модернизировать существующие работы и пр.).
Организация, выдающая грант, является налоговым агентом в части учета и удержания НДФЛ. Для грантополучателя документом, подтверждающим его право на налоговые льготы, является текст договора (грантового соглашения) или текст грантового письма, отражающие все существенные условия предоставления фанта.
Эндаументы. Интересное направление финансирования научных исследований и подготовки кадров для инновационной деятельности — создание фондов целевого капитала, эндаументов. Многие американские университеты широко используют эндаументы, чтобы обеспечить непрерывную финансовую поддержку программ университетов. Эти фонды поддерживают многие направления деятельности, включая подбор профессорско-преподавательского состава, студенческого контингента, академических программ.
Средствами эндаумента могут быть взносы промышленных предприятий региона для реализации, как университетских программ, так и наиболее перспективных программ исследований ученых и специалистов региона. Эти средства могут легитимно заполнить наиболее рискованную часть финансирования инновационного цикла.
Вступил в силу ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций» № 275ФЗ. Новый закон запустил в российском праве механизм формирования целевого капитала с последующим использованием дохода от него исключительно в сферах образования, науки, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), искусства, архивного дела, социальной помощи (поддержки). Желание вернуть международные благотворительные организации на российский рынок, а также простимулировать финансирование, в том числе науки, российским бизнесом подтолкнуло законодателя к принятию ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций"» № 276ФЗ.
Целевой капитал — часть имущества некоммерческих организаций (НКО), сформированного за счет пожертвований (внесенных в виде денежных средств) и переданного НКО в доверительное управление управляющей компании для получения дохода, используемого для финансирования уставной деятельности данной или других НКО.
НКО не может вкладывать свои средства в формирование целевого капитала, а также использовать полученные на формирование целевого капитала средства до их передачи в доверительное управление.
Формировать целевой капитал (как один, так и несколько) могут только НКО, созданные в форме фонда, автономной НКО, общественной организации, общественного фонда или религиозной организации. А вот получать доход от использования целевого капитала может любая НКО.
Минимальный срок, на который формируется целевой капитал, 10 лет. Законом установлена нижняя граница величины целевого капитала — 3 млн. руб., причем эти средства могут быть собраны в течение года. НКО в течение двух месяцев со дня, когда сумма полученных ею денежных средств на формирование целевого капитала составит названную выше цифру, обязана передать их в доверительное управление управляющей компании.
Закон устанавливает также жесткие ограничения на возможные виды размещения целевого капитала (государственные ценные бумаги РФ, субъектов РФ, иностранных государств, акции российских и иностранных эмитентов, ипотечные ценные бумаги, инвестиционные паи).
В соответствии с № 276ФЗ не облагаются НДС, переданные денежные средства НКО. Денежные средства, полученные НКО на формирование целевого капитала, полученные от управляющей компании и специализированных организаций управления целевым капиталом, не учитываются при определении налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
Несмотря на максимально благоприятный налоговый режим для НКО, практика формирования целевых капиталов пока еще находится в зачаточном состоянии. Одна из причин — отсутствие у потенциальных получателей целевых средств необходимой управленческой структуры и опыта долгосрочного планирования, вторая — необходимость благотворителей инвестировать из чистой прибыли, что могут позволить себе пока только представители крупного бизнеса.
Был зарегистрирован первый эндаумент Финансовой академии в размере 8 млн. долл. Основной взнос в фонд сделан президентом «ОНЭКСИМ-Групп», председателем Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (Внешэкономбанк) Владимиром Дмитриевым, президентом Сбербанка РФ Андреем Казьминым, ректором Фин-академии Михаилом Эскиндаровым и президентом банка «Возрождение» Дмитрием Орловым. Предполагалось, что объем фонда составит 15 млн. долл. Прибыль от размещения средств фонда будет использоваться на финансирование научных разработок академии и увеличение заработной платы преподавательского состава.
Статью подготовил категорийный менеджер по работе с ключевыми клиентами Умберг Эмиль Дмитриевич. 
