Управление финансами
документы

1. Акт выполненных работ
2. Акт скрытых работ
3. Бизнес-план примеры
4. Дефектная ведомость
5. Договор аренды
6. Договор дарения
7. Договор займа
8. Договор комиссии
9. Договор контрактации
10. Договор купли продажи
11. Договор лицензированный
12. Договор мены
13. Договор поставки
14. Договор ренты
15. Договор строительного подряда
16. Договор цессии
17. Коммерческое предложение
Управление финансами
егэ ЕГЭ 2017    Психологические тесты Интересные тесты   Изменения 2016 Изменения 2016
папка Главная » Юристу » Мошенничество в кредитовании

Мошенничество в кредитовании

Мошенничество

Вернуться назад на Мошенничество

Внимание!

Если Вам полезен
этот материал, то вы можете добавить его в закладку вашего браузера.

добавить в закладки

Выдача кредитов представляет собой наиболее распространенную услугу кредитных организаций. Правовой основой взаимоотношений кредитора и заемщика является кредитный договор (ст.819 ГК РФ), по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Согласно общим правилам кредитования, банковские кредиты предоставляются как физическим, так и юридическим лицам (включая предпринимателей без образования юридического лица. Юридические лица, получают кредитную сумму только путем безналичного зачисления на расчетный, текущий счет. Физические лица – как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.

Наиболее распространенными формами банковского кредита являются:

- срочный кредит – разовое предоставление денежных средств на определенный срок;
- кредитная линия – многократное предоставление средств в рамках установленного лимита;
- ипотека – кредит под залог недвижимости;
- потребительский кредит (для физических лиц).

Потребительский кредит предоставляется населению на приобретение товаров длительного пользования и на неотложные нужды (оплата образования, ремонта в доме и т.д.).

Основные формы потребительского кредита:

- покупка товаров в рассрочку;
- покрытие кредитной карты;
- персональные ссуды на личное потребление.


Договор займа в соответствии со ст. 814 ГК может быть заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем). В этом случае, заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (ст.821 ГК).

В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (статья 814) кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором (ст. 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» № 395-1 «Обеспечение возвратности кредитов»).

Наиболее распространенными видами залога являются:

1. залог товаров в обороте;
2) твердый залог (заклад) – имущество, переданное залогодержателю во владение;
3)ценные бумаги – переданные в депозитарий или в банк;
4)недвижимое имущество.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Распространенность кредитных операций сделала указанную сферу весьма привлекательной для лиц с противоправными устремлениями. Случаи незаконного завладения имуществом (деньгами) банка под видом получения кредита широко распространенным как в современной России, так и за рубежом. В частности, речь идет о мошенничестве.

Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием – уголовно наказуемое деяние, предусмотренное ст. 159 УК РФ.

По данным правоохранительных органов, этот способ хищения составляет около 80% от общего числа преступлений, совершенных в кредитно-финансовой сфере. С обманным получением и невозвратом кредитов связаны наибольшие потери российских банков. Преступные посягательства этого вида широко распространены как в сфере потребительского кредитовании, так и в сфере кредитования юридических лиц.

Мошенничество в сфере потребительского кредитования.

Получение кредита физическим лицом не обусловлено залогом и, как правило, ограничено относительно небольшой суммой заемных денежных средств. Однако опасность этого способа хищения заключается в лавинном росте числа преступных посягательств этого рода. В итоге указанные действия способны поставить под угрозу стабильность функционирования отдельных отечественных банков и банковской системы в целом.

По данным Ассоциации российских банков (АРБ), объем потребительского кредитования в 2006 году превысил 1,3 трлн. рублей. Однако этот процесс сопровождается ростом невозвращенных кредитов. За первое полугодие 2006 года размеры просроченной задолженности у банков по розничным кредитам возросли более чем на 40% и превысили 33 миллиарда рублей, что составляет 2,6% от общего объема займов (1,5% в 2005 году). Проанализировав деятельность 200 крупнейших кредитных организаций в сфере потребительского кредитования, Банк России отнес 40 из них к группе риска.

По оценке П. Бойко, президента Инвестсбербанка, занимающего 14-е место среди 300 крупнейших банков по объему кредитов, выданных населению, от 50 до 75 % сумм невозвращенных кредитов похищается мошенниками. АРБ расценивает криминальную ситуацию на рынке потребительского кредитования как угрожающую.

Наиболее уязвимым сегментом потребительского кредитования является выдача кредитов на приобретение товаров в рассрочку - объем невозвращенных долгов превышает 10%. Показательно, что объем невозврата так называемых «автокредитов», к выдаче которых банки подходят более взвешено, составляет менее 1% выданных денежных средств.

Способы мошенничества в сфере потребительского кредитования.

Схема организации потребительского кредитования выглядит следующим образом. Торговая компания заключает договор с банком (кредитной организацией), который предлагает будущим покупателям воспользоваться целевым потребительским кредитом на приобретение товаров в конкретном магазине. В подготовке и реализации товаров в кредит участвуют специалист банка в точке продаж и специалист торговой точки, оформляющий заявки.

Потенциальный заемщик представляет лицу, оформляющему заявки, документы, необходимые для оформления кредита. Оформленные заявки передаются сотруднику банка. Как правило, перечень указанных документов включает в себя: паспорт гражданина России (или иной документ, удостоверяющий личность), справку о доходах, а также собственноручно заполненное заявление. В заявлении указываются наименование приобретаемого товара и его стоимость.

По результатам рассмотрения этих документов банк принимает решение о выдаче кредита. При этом в соответствии со ст.821 ГК он имеет право отказать в займе без каких-либо объяснений. В случае принятия решения о предоставлении кредита деньги перечисляются торговой организации. Товар выдается заемщику только после подтверждения факта зачисления денежных средств на счет магазина.

Схема мошенничества включает в себя оформление кредита на покупку товара без намерения возврата денежных средств, получение товара и его продажу (обычно по заниженной цене) с целью извлечения наличных денежных средств. Правоохранительной практике известны многочисленные случаи перепродажи полученных мошенническим путем предметов сложной бытовой техники, компьютеров и даже автомобилей.

Для уклонения от ответственности за хищение мошенники используют приемы, позволяющие маскировать их собственное участие в совершении преступления.

К числу основных направлений маскировки относятся:

1) Получение кредитов через подставное лицо.

Получение кредитов через подставное лицо заключается в использовании опустившихся лиц (с их согласия, за небольшое вознаграждение), без постоянного источника дохода, имеющих паспорт с отметкой о постоянной регистрации. Такие субъекты снабжаются поддельными справками о наличии соответствующих доходов. В отдельных случаях такому участнику мошенничества могут обещать, что деньги на обслуживания кредита будут регулярно выплачиваться. Естественно, что возвратить кредит такие лица по причине отсутствия средств просто не в состоянии.
Одним условий, побуждающих недобросовестных заемщиков (подставных лиц) к получению кредитов на свое имя, является отсутствие уголовной ответственности за предоставление банку заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии. Дело в том, что статья 176 УК РФ «Незаконное получение кредита» устанавливает уголовную ответственность за совершение указанных действий только в отношении индивидуальных предпринимателей или руководителей организаций. Физические лица субъектами указанного преступления не являются и несут ответственность перед кредитором в гражданско-правовом порядке.

2) Использование чужих паспортов.

В указанных случаях сотруднику банка предъявляются потерянные, похищенные, и полученные под обманным предлогом паспорта. К ним, как и в указанных выше случаях, прилагаются поддельные справки о доходах. При утраченных или похищенных документов не исключено использование грима и других приемов маскировки, а также отвлечение внимания сотрудника различными приемами.
В числе обманных предлогов для временного завладения паспортом широко распространены объяснения о намерении оформить по ним на работу не имеющих регистрации лиц из других регионов или государств. Как правило, обманутый получает за временное предоставление паспорта в распоряжение мошенника небольшое вознаграждение.
Получению кредитов с использованием поддельных и чужих документов способствуют соревнование банков за лидерство в сфере потребительского кредитования, способствующее упрощению проверочных процедур, недостаточная квалификация и отсутствие опыта у работников банка (как правило, это студенты, работающие по 12-ти часовому графику), сжатые сроки принятия решений об оформлении кредита, требования руководства о расширении объемов кредитования, недобросовестность, а в ряде случаев и прямой сговор работников магазинов и банков с преступниками.
Немаловажен и тот факт, что торговая организация мало интересуется платежеспособностью или право послушностью покупателя. Поскольку деньги за товар, выданный мошенникам (и некредитоспособным лицам), переходят в собственность магазина в момент их зачисления на счет, а убытки от мошенничества и невозврата кредита несет банк, торговая организация заинтересована лишь в том, чтобы продать товар в кредит в возможно большем количестве.
Поучительным примером мошенничества в сфере потребительского кредитования могут служить действия организованной группы преступников, в которую входили лица без определенных занятий - Козлов А.В. и Бородина Л.Б., а также специалист отдела продаж магазина ООО «Скиф Электрофлот» Матросов К.А. Согласно заранее оговоренному распределению преступных ролей двое первых занимались приисканием паспортов для оформления кредитов на имя не осведомленных об этом владельцев документов и последующим сбытом полученной в магазине техники.
Матросов же, в обязанности которого в магазине входило заполнение бланков кредитных договоров и их сверка с оригиналами документов, заполнял заведомо безвозвратные договоры кредитования с ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк». Его доля преступной наживы от хищений составляла 5% от сумм оформленных потребительских кредитов. Указанная группа организовалась в ноябре. До июня следующего года мошенники похитили материальные ценности, выданные по 74 кредитным договорам. Общая сумма похищенных средств ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» составила более 17,5 млн. рублей.
Следует отметить, что «Хоум Кредит энд Финанс Банк» являлся обладателем «бронзы» на рынке потребительского кредитования в России. Банк удерживал третье место по количеству выданных кредитов, обладая 31% рынка потребительского кредитования и уступая лишь Сбербанку и «Русскому стандарту». Вместе с тем кредитный портфель банка больше чем на четверть состоял из просроченных ссуд. Службой безопасности банка выявлено более 4.000 фактов мошенничества в сфере потребительского кредитования. Из них более чем в 2.000 случаев возбуждены уголовные дела.

3) Получение кредитов действительным владельцем паспорта с последующим отказом от факта получения кредита под предлогом того, что документ был похищен и использовался для получения кредита другим лицом. Такие заявления неоднократно поступали в отдельные московские банки. В ряде случаев обман удалось выявить, используя в качестве доказательств заключения экспертов-почерковедов о том, что заявления на кредит выполнены законными владельцами паспорта, а также записи скрытых камер видеонаблюдения, фиксировавших процедуру оформления кредитов.
4) Использование юридических лиц (фирм-однодневок) для организации хищения денежных средств банка под видом организации потребительского кредитования.
Механизм обмана в таких случаях заключается в выполнении ряда подготовительных действий в виде учреждения фиктивной торговой организации, аренде помещения, покупки незначительного количества товаров (для оформления витрин) и заключения соответствующего договора об участии в коммерческом кредитовании с банком. Затем банку представляются данные о якобы заключенных кредитных договорах. Время действия «фирмы» ограничено наступлением срока первого платежа в счет погашения кредита. После перечисления денег на счет «фирмы» они обналичиваются и присваиваются, а сама организация исчезает.
Используя описанный выше способ, группа мошенников учредила под видом некоего ООО в г. Пятигорске Ставропольского края фирму-однодневку, открыла расчетный счёт, взяла в аренду помещение, закупила компьютерную технику и заключила договор об участии в потребительском кредитовании с одним из коммерческих банков. Не опускаясь до прямого общения с потенциальными заемщиками, мошенники сфабриковали более тысячи подложных кредитных договоров. Для этого они использовали базу данных о реквизитах паспортов и фотографии местных жителей. Содействие группе оказывал сотрудник банка. В результате преступных действий сообщникам удалось похитить из средств, перечисленных банком на цели потребительского кредитования, более 8 млн. рублей.

Мошенничество в сфере потребительского кредитования, первоначально характерное для Москвы и Московской области, в настоящее время получило широкое распространение во всех регионах России. По фактам хищения физическими лицами средств «Русского Стандарта» в Омской области было возбуждено 108 уголовных дел. Десятки уголовных дел по фактам мошенничества, совершенных указанным способом возбуждены в Республике Башкортостан, во Владивостоке, Краснодарском крае, Оренбургской, Саратовской, Рязанской и других областях.

Меры обеспечения безопасности в процессе потребительского кредитования являются составной частью общих мер обеспечения безопасности кредитных операций, о которых речь пойдет ниже. В то же время они имеют определенную специфику, предопределенную особенностями технологии оформления потребительского кредита.

К числу традиционных способов определения надежности заемщиков относится проверка подлинности предоставленных сведений и документов. Чаще всего в качестве документов, удостоверяющих личность, мошенники используют поддельный паспорт (иногда военный билет и другие документы). Типичными способами подделки паспорта являются полная либо частичная замена фотографии владельца документа и замена листов документа. Признаком замены фотографии является несовпадение оттиска печати, след разрезания фотографии, видимый на просвет, следы клея и удаления ламината, следы замены листов (в виде несовпадения серии и номера вставленного листа с реквизитами других листов). В отдельных случаях реквизиты листов паспорта изменяются путем срезания, дорисовки и вклейки новых цифр. Выявление указанных признаков не требует специальной подготовки и сложного оборудования (достаточно воспользоваться лупой). О подделке паспорта могут свидетельствовать логические противоречия в тексте: между записями о дате рождения и датой выдачи паспорта (дата выдачи паспорта свидетельствует о том, что документ был «выдан» до достижения лицом срока получения паспорта); расхождение между местом выдачи паспорта и местом 1-й регистрации (по правилам они должны совпадать).

Несмотря на высокую вероятность обнаружения подделки, получение потребительских кредитов по фальшивым паспортам – явление весьма распространенное. Летом некто М. сумел получить кредиты на приобретение товаров в торговых точках г. Москвы по трем поддельным паспортам, в которые была вклеена его собственная фотография (об этом свидетельствовали ксерокопии предъявлявшийся паспортов). В качестве демонстрации пренебрежения к проверочным мерам банков во всех трех паспортах местом регистрации был указан несуществующий адрес: «Московская область, г. Сергиев-Посад, Каковская набережная, 27». Однако именно это совпадение и привело в поимке мошенника, поскольку один из банков вносил в свои «черные списки» не только фамилии заемщиков, не и места их регистрации.

Признаком подделки трудовой книжки, например, может стать выполнение записей с якобы различных мест работы одним и тем же почерком. В качестве нетрадиционных способов определения надежности заемщика используются приемы оценки, получившие в английском языке название Скорин ( scoring - подсчет, вычисление очков сообразно с правилами конкретной игры ) и профайлинг (profiling - краткий биографический очерк).

Применяемая банками методики скоринга, как правило, представляют собой специальные программы, позволяющие сопоставлять доходы и расходы заемщика, делать вывод о том, сколько он может платить. Клиент заполняет анкету, в которой указывает место работы, состав семьи, образование и проч. По каждому параметру он попадает в определенный диапазон, в соответствии с которым ему присваиваются баллы. Сумма баллов определяет «кредитоемкость» заемщика. На основе этого банк рассчитывает максимальную сумму кредита. Настройки скоринга у каждого банка индивидуальны: они нарабатываются с опытом, корректируются с учетом российской специфики. С учетом различия применяемых методик одному и тому же заемщику в разных банках могут быть предложены совершенно разные условия.

Кроме оценки документальных данных, сотрудникам, оформляющим кредит, рекомендуется обратить внимание на поведение заемщика; его внешний вид; на наличие (отсутствие) расхождений в информации о заемщике, отраженной в различных документах; соразмерность доходов клиента с размерами кредита и стоимостью потенциальной покупки. Само собою разумеется, следует тщательно проверить личные документы на предмет выявления признаков подделки.

Визуальная оценка поведения и внешнего облика потенциального заемщика, проведенная по четким критериям, разработанным банком, позволяет с большой долей вероятности выявить «обстоятельства, очевидно свидетельствующие о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена» (ст.821 ГК) и отказаться от предоставления кредита.

Такими обстоятельствами следует считать, например, нервное поведение, неспособность внятно ответить на вопросы сотрудника банка, обращение за ответами к сопровождающим лицам, порванная обувь и одежда, нахождение в состоянии опьянения и т.п. О причастности лиц, сопровождающих «клиентов», к мошенническим группировкам может служить их неоднократное появление в с разными «заемщиками» точках кредитования торговой организации.

Эффективным средством предупреждения потерь от мошенничества в сфере потребительского кредитования является ведение «черных списков» лиц, которым по тем или иным причинам было отказано в получении потребительского кредита. Постоянный анализ и обмен этими данными позволят избежать ошибок при повторном обращении «заемщика» в один и тот же либо в другой банк.

Во избежание мошеннических действий со стороны торговых организаций, предлагающих сотрудничество в целях потребительского кредитования, следует проводить предварительную и текущую проверку предполагаемых и действующих партнеров по методике оценки надежности юридических лиц, описанной ниже (включая негласный выезд сотрудников банка в торговые точки и непосредственное наблюдение за процессом оформления кредитов).

Способы мошенничества в сфере кредитования юридических лиц. При совершении мошенничества указанным способом завладение денежными средствами совершается от имени юридического лица. Такой прием позволяет значительно увеличить сумму займа, а также существенно затрудняет раскрытие подлинных намерений мошенников и привлечение их к уголовной ответственности, поскольку принятие обязательств и распоряжение имуществом потерпевших осуществляется под видом обычной финансово-хозяйственной деятельности.

Нередко в целях обмана в кредитной сфере совершается еще одно смежное с мошенничеством преступление – лжепредпринимательство. Согласно ст. 173 УК РФ лжепредпринимательство заключается в создании коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность с целью получения кредитов, освобождения от налогов, извлечения иной имущественной выгоды или прикрытия запрещенной деятельности, причинившей крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Основные способы обмана и злоупотребления доверием, которые при этом применяются, включают в себя предоставление банку ложной информации:

а) о будущем заемщике;
б) о подлинных целях будущего займа;
в) о предмете и условиях обеспечения предполагаемой сделки.

Наиболее распространенными видами ложной информации о предполагаемом заемщике являются несоответствующие действительности сведения и документы: о правоспособности и дееспособности фирмы и ее репутации; о личности ее руководителя (представителей), наличии у них соответствующих полномочий на получение кредита; о финансовых возможностях фирмы-заемщика (способности заработать средства для погашения долга, размерах вложения в дело собственного капитала).

Одним из типичных приемов, применяемых для присвоения денежных средств, являются случаи умышленного нарушения процедуры заключения кредитного договора, в частности оформление и получение кредита лицом, не наделенным соответствующими полномочиями. Эта уловка позволяет мошенникам впоследствии отказаться от возврата полученных сумм по формальным основаниям, а претензии кредитора перевести из сферы действия уголовного закона в разряд гражданско-правового спора, имеющего мало перспектив на возмещение ущерба потерпевшему.

Для создания видимости финансовой устойчивости и надежности заемщика, достаточности вложения собственного капитала в кредитуемое дело мошенники зачастую идут на подлог балансовых счетов, оборотно-сальдовых ведомостей, расчетно-кассовых документов и другой документации первичного учета.

В августе 2006 года Следственное управление УВД Томской области направило в суд уголовное дело по фактам кредитного мошенничества. Как установлено следствием, обвиняемый, выступая в качестве директора двух магазинов, предоставлял банку с целью получения кредитов фиктивные справки о финансовом торговых организаций. По сравнению с данными отчетов, направляемых в налоговую инспекцию, в справках для получения банковского кредита сумма собственных средств - активов и прибыли была увеличена на десятки миллионов, а заемные средства и кредиторская задолженность уменьшены на 70%. Не удосужившись провести элементарную проверку путем сопоставления документов, 4 коммерческих банка перечислили на счета магазинов кредитных средств на общую сумму 26 млн. рублей. Подделки были обнаружены лишь после того, как истекли сроки возврата кредитов.

Своеобразный «рекорд» по числу кредитов, полученных мошенническим путем, поставил в 2006 году некий башкирский предприниматель. Как сообщила республиканская прокуратура, используя фиктивные документы, он сумел заключить 300 кредитных договоров с коммерческими банками Ишимбая, Уфы и Стерлитамака, задолжав им в общей сложности 43 миллиона рублей, после чего скрылся. Суд признал предпринимателя виновным в совершении преступлений, предусмотренных статьями 159 УК (мошенничество) и 327 УК (подделка документов), и приговорил его к шести годам лишения свободы.

Обман, связанный с предоставлением банку ложной информации о подлинных целях будущего займа, о предмете и условиях его обеспечения чаще всего заключается в несоответствующих действительности сведениях о намерениях заемщика использовать полученный кредит для проведения реальной производственной или коммерческой деятельности (фальшивые бизнес - проекты и планы), в подложных документах об обеспечении кредита - о вторичных источниках погашения долга (о предмете залога и правах не него залогодателя, о банковской гарантии, поручительстве, о наличии договора страхования и условиях страхования), предусмотренных в кредитном договоре. В отдельных случаях несоответствующие действительности сведения о якобы успешной деятельности заемщика распространяются через средства массовой информации с целью создать у кредиторов впечатление о финансовой надежности потенциального заемщика.

Весьма показательными в этом плане явились действия мошенников, маскировавшихся под вывеской описанного выше агрохолдинга «Русагрокапитал». В сообщениях отечественных СМИ (введенных в заблуждение мошенниками) генеральный директор агропромышленного холдинга «Русагрокапитал» К. был представлен «финансистом с большим опытом работы в банковской сфере (АБ «Инкомбанк», «МЕНАТЕП», Банк Москвы, МДМ-банк), собравшим команду профессионалов и успешно реализовавшим проекты по модернизации производства». Сам агрохолдинг, по оценке СМИ, характеризовался, как «профессионально управляемая компания, перерабатывающая около 1,7 млн. тонн зерна в год, с ежегодным оборотом более $230 млн., приносящая стабильный доход своим акционерам».

Массированная информационная обработка потенциальных потерпевших позволила К. обмануть более 20 крупнейших банков России, в числе которых оказались Сбербанк, Внешторгбанк, Росбанк, «Агропромбанк», «МДМ-Банк», «НИКойл», «Юниаструм», «Трансбанк», «Паритет» и другие кредитные организации.

Используя сформированное через СМИ мнение о «Русагрокапитале», как о «процветающей» компании, К. сумел получить у этих банков кредиты на общую сумму более $100 млн. В качестве средства обеспечения кредитов были заключены договоры о залоге около 300 тыс. тонн, якобы принадлежащего холдингу и хранившегося на ОАО «Ржевский комбинат хлебопродуктов» зерна. После истечения сроков займа руководство «Русагрокапитала» отказалось возвращать взятые кредиты, мотивируя отказ «сложным финансовым положением» холдинга. Обнаружилось, что полученные им кредитные средства «исчезли», реальные активы «Русагрокапитала» и входящих в него организаций ничтожно малы. Упомянутых выше 300 тыс. тонн заложенного зерна у «Русагрокапитала» не было изначально.

В ходе проверки было установлено, что ОАО «Ржевский комбинат хлебопродуктов» никогда не осуществлял услуг по хранению зерна. Это подтвердилось «Журналами количественно-качественного учета хлебопродуктов». Договор хранения зерна на комбинате хлебопродуктов, приложенный «Русагрокапиталом» к договору залога, являлся подложным и был подписан от имени ОАО «Ржевский комбинат хлебопродуктов» самим К., не имеющим на это полномочий.

С целью избежать уголовного преследования К. и руководители входивших в холдинг организаций пытались перевести разбирательство в русло арбитражного спора. Уголовное дело по факту мошенничества было возбуждено лишь после его широкого обсуждения на слушаниях в Госдуме.

Другим способом обмана может быть использование поддельных документов на реально существующее имущество, принадлежащее другим лицам; поддельные банковская гарантия, поддельное поручительство, страховое свидетельство.

Так, например, некий бизнесмен из Новороссийска, имевший положительную деловую репутацию, получил мошенническим путем в виде кредитов от местных банков более 60 млн. рублей. В качестве залога при заключении кредитных договоров банками были приняты фальшивые документы о праве собственности мошенника на семь тысяч кубометров первосортного леса,. 900 путевок в пансионаты Сочи и Геленджика., а также на большое количество металла. Все перечисленное имущество, как выяснилось впоследствии, существовало реально, однако принадлежало другим собственникам. Фальшивые документы на залоговое имущество были отпечатаны в одной из типографий города.

Обращает на себя внимание то обстоятельство, что каждый раз при подготовке к заключению договоров представители банков выезжали на места. Однако мошенник встречал проверяющих на месте нахождения предлагаемого к залогу имущества и участвовал совместно с работниками банка в его осмотре. Обману способствовало также высокое качество изготовления поддельных документов на предметы «залога». Получив в кредит солидные суммы якобы на ремонтные работы, новороссиец переводил их на семь разных счетов в московских банках. В день получения денег договор о ремонтных работах расторгался, а деньги обналичивались.

Ложная информация о предмете залога может заключаться в несообщении залогодержателю (вопреки требованию ст. 342 ГК) сведений о наличии уже существующих залогов данного имущества. В таких случаях требования залогодержателя (кредитора), в соответствии с названной статьей ГК, удовлетворяются лишь после удовлетворения требований предшествующих залогодержателей. Умолчание о предыдущих залогах позволяет мошенникам многократно закладывать одно и то же имущество и присваивать суммы, намного превышающие размеры залога без опасения быть привлеченными к уголовной ответственности.

Мошенничество может заключаться в несанкционированной продаже кредитором заложенного имущества и присвоении вырученных денежных средств. Следственное управление при ГУВД Пермского края направило в суд уголовное дело по факту кредитного мошенничества, совершенного неким М. Последний, получив кредит в сумме 4 миллиона рублей под залог имущества возглавляемой им компании, продал заложенное имущество, присвоил кредит и скрылся. Правоохранительной практике известны также случаи инсценировки краж заложенного имущества.

В числе уловок, делающих недействительным договор поручительства, может быть умышленное умолчание в его тексте о том, за исполнение какого обязательства дано поручительство. С таким случаем столкнулся коммерческий банк, предоставивший предприятию кредит под гарантийное письмо фирмы. В нем гарант поручился за возврат ссуд, которые будут выданы заемщику банком-кредитором до указанного в письме срока. Однако в договоре поручительства отсутствовали данные о том, по какому кредитному договору дано поручительство и какова сумма ссуды, подлежащая передаче заемщику. Банк информировал поручителя о принятии его гарантийного письма. При рассмотрении требования банка о возврате ссуды, предъявленного к заемщику и гаранту, арбитражный суд в иске отказал, отметив, что договор поручительства не содержит данных об обязательстве, в обеспечение которого дано поручительство, и поэтому его следует считать незаключенным.

Следует иметь в виду, что гарантийное обязательство будет недействительным (не возникает) и при несоблюдении такого существенного условия его заключения, предусмотренного ст. 374 ГК, как указание срока, на который выдана гарантия.

Меры обеспечения безопасности кредитных операций.

Риск понести убытки от мошенничества в сфере кредитования может быть существенно снижен путем осуществления ряда предупредительных мер, которые осуществляют служба внутреннего контроля, юридическая служба и служба безопасности банка.

Названные службы банка должны, как минимум, выполнить следующие действия:

1. Проверить подлинность сведений и документов, удостоверяющих право организации заключать договор займа в объеме и на условиях, предусмотренных проектом договора. Это требование не было выполнено при заключении кредитных договоров между банками-кредиторами и упоминавшимся выше «Русагрокапиталом». В процессе расследования кредитного мошенничества были исследованы договоры о принятии на хранение ОАО «Ржевским комбинатом хлебопродуктов» зерна, якобы поступившего от входящего в «Русагрокапитал» ОАО «Финистхлебт». Напомним, что указанного зерна (предмета залога) в природе не существовало. В то же время обнаружилось, что договоры хранения мифического зерна были подписаны от имени ОАО «Ржевский комбинат хлебопродуктов» генеральным директором «Русагрокапитал» К., который К. никаких правовых оснований на их заключение не имел. Более того, некоторым банкам-кредиторам в качестве документального подтверждения наличия залога вместо договоров хранения были предъявлены договоры переработки зерна, подписанные тем же К.
Следует проверить также подлинность документов, удостоверяющих личность руководителя или представителя организации, наличие у них соответствующих полномочий на получение кредита, правильность оформления доверенности и т.д. В особо важных случаях будет нелишним снять ксерокопии с предъявленного паспорта и доверенности, попросить снабдить доверенность заверенной фотографией уполномоченного лица.
При проверке информации о руководителе предприятия-заемщика необходимо выяснить, не является ли данное лицо учредителем или руководителем других фирм. Если, например, выяснится, что заемщик «руководит» рядом фирм, можно почти наверняка подозревать, что вы имеете дело с подставным лицом. Сомнения в надежности заемщика возникают и в тех случаях, когда он числится владельцем или руководителем крупного предприятия, но при этом не владеет ни квартирой, ни машиной, ни акциями предприятий.
При исследовании документов потенциального заемщика необходимо обращать на такие признаки фиктивности, как логические несоответствия в тексте. Эти несоответствия могут иметь форму взаимоисключающих записей в содержании одного документа либо форму противоречий в содержании нескольких взаимосвязанных документов.

2. Получить сведения, подтверждающие реальное существование организации заемщика, путем изучения уставных документов, сведений из налоговых органов и др. Установить, соответствует ли кредитуемая сделка законодательству и уставным документам заемщика. При выполнении указанных проверочных действий желательно не ограничиваться только изучением документов. Дополнительные сведения о реальности существования организации-заемщика может дать информация о наличии у фирмы постоянных производственных и складских помещений, а также об объемах товаров или продукции, которыми располагает фирма.
Выявлению фирм – прикрытия, от имени которых совершаются мошеннические действия в кредитной сфере (а равно в других сферах банковской деятельности), способствует осведомленность о типичных признаках таких лжекоммерческих организаций.
В качестве учредителей и руководителей такой организации выступают подставные физические лица (физическое лицо) возрастная и социальная характеристики которых существенно отличается от референтной группы. Как правило, эти характеристики дают основания полагать, что формально значащиеся учредители не связаны с реальными интересами дела.

По возрастному составу это:

-Необычно молодые лица,
-Необычно пожилые лица.
-Объединение необычно молодых и необычно пожилых субъектов в качестве учредителей организации.

По социальным показателям это лица:

- Состоящие на учете в качестве безработных
- Не имеющие определенного места жительства.
- Являющиеся руководителями нескольких организаций одновременно. В практике работы ФСФМ известны лица, являющиеся, согласно официальным учетам, руководителями десятков организаций одновременно.
- Фирма учреждена без реального участия физического лица, указанного в документах. В данном случае речь идет о случаях, когда организация учреждается по утерянному либо похищенному паспорту.).
- Фактический адрес организации неизвестен.

В этом случае строения с указанным адресом может не существовать вовсе, либо оно существует, но проверяемой организации в нем нет.

Отсутствует стационарная телефонная связь с организацией.

Указанный в документах организации стационарный телефон принадлежит посреднику (диспетчеру) либо отсутствует вовсе. Для связи используется сотовый телефон.

Отсутствует прямая почтовая связь с организацией.

Для обмена корреспонденцией в таких случаях используется абонентский ящик либо посредник (почтовый пункт).

Наличие противоречий в официально сообщаемых данных о реквизитах фирмы и о ее руководителях.

В число этих признаков входят

- Недействительный ИНН либо его принадлежность другому лицу.
- Не соответствующее действительности указание на организационно-правовую форму фирмы (ОАО, ЗАО и пр.).
- Расхождение данных о руководителях организации, содержащиеся в документах, относящихся к одному и тому же периоду времени.

темы

документ Административно правовой статус
документ Расторжение брака
документ Наследство
документ Юридические факты
документ Правосудие



назад Назад | форум | вверх Вверх

Управление финансами

важное

1. ФСС 2016
2. Льготы 2016
3. Налоговый вычет 2016
4. НДФЛ 2016
5. Земельный налог 2016
6. УСН 2016
7. Налоги ИП 2016
8. Налог с продаж 2016
9. ЕНВД 2016
10. Налог на прибыль 2016
11. Налог на имущество 2016
12. Транспортный налог 2016
13. ЕГАИС
14. Материнский капитал в 2016 году
15. Потребительская корзина 2016
16. Российская платежная карта "МИР"
17. Расчет отпускных в 2016 году
18. Расчет больничного в 2016 году
19. Производственный календарь на 2016 год
20. Повышение пенсий в 2016 году
21. Банкротство физ лиц
22. Коды бюджетной классификации на 2016 год
23. Бюджетная классификация КОСГУ на 2016 год
24. Как получить квартиру от государства
25. Как получить земельный участок бесплатно


©2009-2016 Центр управления финансами. Все права защищены. Публикация материалов
разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт. Контакты