Управление финансами
документы

1. Акт выполненных работ
2. Акт скрытых работ
3. Бизнес-план примеры
4. Дефектная ведомость
5. Договор аренды
6. Договор дарения
7. Договор займа
8. Договор комиссии
9. Договор контрактации
10. Договор купли продажи
11. Договор лицензированный
12. Договор мены
13. Договор поставки
14. Договор ренты
15. Договор строительного подряда
16. Договор цессии
17. Коммерческое предложение
Управление финансами
егэ ЕГЭ 2017    Психологические тесты Интересные тесты   Изменения 2016 Изменения 2016
папка Главная » Предпринимателю » Финансирование бизнеса

Финансирование бизнеса



Финансирование бизнеса

Для удобства изучения материала, статью разбиваем на темы:

Внимание!

Если Вам полезен
этот материал, то вы можете добавить его в закладку вашего браузера.

добавить в закладки

  • Какая сумма вам нужна?
  • Единовременные расходы
  • Расходы за месяц
  • Где взять деньги?
  • Стратегия успеха

    Какая сумма вам нужна?

    Если вы собираетесь заняться розничным бизнесом, вам придется совершенствоваться в разных областях. Вы должны научиться составлять точные планы, получать информацию прежде, чем что-то предпринимать, и решать многие вопросы одновременно. Более того, вы поймете, что путь в бизнес не укладывается в прямую последовательность действий. Вам придется планировать, изучать обстановку, а потом возвращаться к своему плану, чтобы внести в него коррективы, и снова планировать. Например, если вы хорошо представляете себе цены, то логично составить подробный план расходов. Но перед этим понадобится оценить свои финансовые потребности и возможности.

    Совершая необходимые шаги, вы можете обращаться к этой книге, перелистывая страницы назад и вперед. Данная глава поможет вам сделать первые наметки еще до того, как вы начали искать место для своего бизнеса, а когда сориентируетесь в ценах, внести в предварительную смету нужные поправки.

    Вам придется учитывать два вида расходов — единовременные и за месяц. Чтобы на первых порах облегчить себе эту задачу, вы можете использовать таблицы единовременных и помесячных расходов, приведенные в конце этой главы. Обе таблицы содержат статьи расходов, которые вам предстоит учитывать, а пояснения к таблицам — диапазон цен, который можно использовать как отправную точку, хотя, вероятно, они будут меняться в зависимости от вида бизнеса и его расположения. Прочитав главу, заполните эти таблицы.

    Цены из пояснений к таблицам и примеров дадут вам общее представление о расходах, но, конечно, не сообщат конкретных сумм, которые придется потратить. Вы можете перевести эти цены в свои, районные, используя индексы, имеющиеся в отделах литературы по бизнесу в местных библиотеках. Этого будет достаточно для приблизительной оценки.




    Итак, чтобы открыть двери своего магазина, вам придется пойти на единовременные расходы.

    Единовременные расходы

    Пример единовременных расходов (в $)

    1       Задаток за аренду и страховку      5432

    2       Тройные издержки      652

    3       Коммунальные услуги          350

    4       Конечные издержки    2800

    5       Вывеска     2750

    6       Реклама открытия магазина 1600

    7       Основное оборудование       19600

    8       Лицензии и разрешения       0

    9       Оборудование для экспозиции товара   1100

    10     Начальный капитал     16000

    11     Промежуточный итог  50284

    12     Непредвиденные расходы (15%)   7543

    Итого         57827

    Данный пример подходит для магазина, расположенного в торговом центре на окраине города с полумиллионным населением. Задаток за аренду и страховку рассчитывается на 140 кв. метров по $9,7 за каждый. Сумма дана в расчете на два месяца аренды ($2716 в месяц). Тройные издержки составляют 12% месячной арендной платы ($326x2 месяца).

    Коммунальные услуги представлены за два месяца из расчета среднегодовых расходов на них для такого здания.

    В конечные издержки входят затраты на обои, деревянную отделку и встроенные шкафы, при том что всю работу выполняет хозяин магазина.

    Вывеска, которая включена в наш пример, имеет высоту около 35 см, освещена сзади и на ней рубленым шрифтом написано название магазина (15 букв). Обычно арендодатели особо оговаривают, какой должна быть вывеска и у каких мастеров ее следует заказать.

    В рекламу открытия магазина входят шесть 10 секундных радио объявлений в утренние или дневные часы, а также одно 60 секундное объявление по радио и восемь 30 секундных рекламных роликов по местному телевидению не в праймтайм. Основное оборудование для магазина подарков может стоить до $140 на 1 кв. метр ($140 х 140 кв. метров).

    Оборудование для экспозиции товара состоит в основном из столов и стеллажей, устанавливаемых самим владельцем. Если приспособления, используемые для демонстрации товара, являются предметами мебели, то, поскольку они продаются, расходы на них включаются в основное оборудование.

    Открывая свой магазин, большую часть оборудования мы приобрели на домашних распродажах и барахолках, а потом сами выступали в роли плотников и маляров. Сами и обои клеили. Если у вас есть время и навыки для выполнения такой работы, ваши расходы могут стать меньше, чем приводимые в пояснениях к таблицам. Поначалу мы обходились без наемных рабочих, но закрепившись в бизнесе, стали приглашать их на неполный рабочий день.

    Начальный капитал рассчитан исходя из помесячных расходов, содержащихся в примере ниже. Сумма начального капитала отражает расходы за три месяца. Он находится в Таблице единовременных расходов, так как потребуется время, чтобы использовать его для погашения издержек.

    И наконец, 15% зарезервированы на непредвиденные обстоятельства и неучтенные расходы, чтобы избавить вас от проблемы с деньгами в случае кризиса.

    Помимо единовременных стартовых расходов вы должны принять в расчет и предстоящие ежемесячные траты, а также позаботиться о том, как будете их оплачивать, пока не закрепитесь в бизнесе. Пример, приведенный ниже, демонстрирует месячные расходы для магазина подарков.

    Расходы за месяц

    Пример месячных расходов (в $)

    1       Арендная плата  2716

    2       Тройные издержки      326

    3       Коммунальные услуги          190

    4       Зарплата служащих    1000

    5       Налоги на зарплату (7,65% зарплаты)   77

    6       Налоги с продаж         1840

    7       Реклама     1200

    8       Банковские расходы    250

    9       Страховка 90

    10     Аренда оборудования 60

    11     Разное        650

    Итого         8399

    Расходы на месяц даны для магазина подарков площадью 140 кв. метров, где работают двое служащих в течение 180 часов. Как и в первом примере, арендная плата составляет $9,7 за 1 кв. метр плюс 12% от нее на тройные издержки. Налоги на зарплату исчисляются в размере 7,65% от общего фонда зарплаты. Это и есть ваша доля федеральных налогов. Вы будете вычитать эти деньги, как и налог с доходов, из зарплаты своих служащих и сообщать об этом в налоговую службу. Расходы на зарплату указаны за вычетом этих налогов. Налог с продаж рассчитан в размере 8% от стоимости проданного товара, равной $23000. В действительности налог с продаж не входит в список расходов. Это проходная сумма, которую вы получаете и переводите на счет штата. Но поскольку, скорее всего, вы включите ее в список своих доходов ($23000 х 1,08 = $24840), для удобства мы причислили размер налога с продаж к расходам.

    В первые месяцы торговли месячный бюджет на рекламу составляет около 6% от продаж. Потом, вероятно, будет достаточно от 3 до 6%. В банковские расходы входят обслуживание и скидки по кредитным карточкам — это около 3% от продаж по ним. Страховка бизнеса защищает от основных неприятностей и материального ущерба, вызванного пожаром или наводнением. Вам не обойтись без аренды соответствующего оборудования, если вы хотите использовать электронные кредитные карточки. Оплата поездок, ремонта, канцелярских товаров и подписки на периодические издания включена в категорию “Разное”.

    Подсчитав помесячные расходы, оцените предполагаемый размер своих помесячных продаж. Конечно, определить его точно для нового розничного магазина довольно сложно. Поначалу ваш уровень может находиться в пределах от $808 до $2153 на 1 кв. метр в год. Для магазина подарков площадью 140 кв. метров, который фигурировал в предыдущем примере, месячные продажи (в $) могут быть следующими.

    Январь       6120

    Февраль     8926

    Март           9403

    Апрель      9010

    Май            9730

    Июнь         6950

    Июль         6980

    Август       12300

    Сентябрь   10740

    Октябрь     11470

    Ноябрь      22020

    Декабрь     25360

    Итого         139009

    Среднемесячные продажи 11584

    Итак, оценив уровень продаж за первые три месяца своей деятельности, вы можете подвести итог, как в следующем примере.

     Стоимость товаров, приобретенных для пополнения запаса, исчисляется по их оптовой цене.

     Итог за месяц рассчитывается путем вычитания показателей статей "Месячные расходы" и “Пополнение запаса товаров” из данных статьи “Уровень продаж".

    Анализ этих расчетов показывает, что для покрытия расходов за первые три месяца вы должны предусмотреть в бюджете $5500. Заполните таблицу в конце главы, чтобы составить план развития своего бизнеса на этот начальный период.

    Если вы уверены в своей оценке объема продаж, то можете использовать из итоговой таблицы сумму, которую должны выделить на покрытие издержек, в качестве показателя “Начального капитала” (Таблица единовременных расходов). Если же вы предпочитаете осторожность, то в качестве требующегося вам начального капитала рассматривайте свои траты за 3—6 месяцев (по итогу из Таблицы месячных расходов).

    У большинства магазинов объем продаж в течение года не одинаков. В первые месяцы года он уменьшается почти во всех видах розничного бизнеса. Поэтому по возможности надо стремиться к тому, чтобы открыть магазин в середине года.

    Теперь, заполнив все таблицы, вы выяснили, какая сумма необходима вам для начала бизнеса, какими будут ежемесячные расходы и каковы финансовые перспективы на первые три месяца. Вам нужно больше денег, чем вы рассчитывали? Воспринимайте это как очередное проявление известного утверждения — все всегда стоит больше, чем вы предполагали. Особенно это касается нового бизнеса.

    Где взять деньги?

    Сейчас, когда вы представляете, сколько денег потребуется, пора подумать о том, где их достать. Вы можете финансировать бизнес из своих сбережений, взять ссуду для себя или бизнеса. Если вы вкладываете собственные средства, то это является внутренним финансированием. Другая его форма предполагает использование не только ваших личных сбережений, но и доходов от торговли, которые появятся позже, после открытия магазина. Как правило, малый бизнес существует за счет внутреннего финансирования. Однако оно связано с некоторыми ограничениями. Во-первых, размер ваших вложений ограничен средствами, которыми вы располагаете. Во-вторых, доходы от бизнеса ограничены масштабами и рентабельностью ваших торговых операций.

    Другой путь — искать деньги на стороне. Внешнее финансирование может быть двух видов: долговое обязательство или доля в начальном капитале. Долговое обязательство  это соглашение, по которому вы обещаете вернуть деньги с процентами, как банковскую ссуду. Главный плюс долгового обязательства в том, что кредиторы не имеют права голоса в управлении вашим бизнесом, и вы связаны с ними только пока действует соглашение.

    Доля в начальном капитале означает, что вы передаете долю собственности человеку извне при создании объединения или товарищества. В розничном бизнесе это очень сложно, если у вас нет друзей или членов семьи, готовых войти в дело вместе с вами.

    В нашем случае мы решили использовать собственные сбережения, чтобы избежать дополнительного бремени выплаты ссуды в начальный период. Мы абсолютно уверены, что это лучший путь, если у вас есть для этого возможность.

    Впрочем, использование собственных сбережений предпочтительнее займа, скорее, с точки зрения психологии, чем финансовой выгоды. В первом случае вы теряете проценты и в ряде ситуаций можете оказаться в затруднительном положении. Но ведь гораздо удобней быть должным себе, чем Национальному банку: к себе вы будете снисходительнее, если не заплатите вовремя!

    Если же вам придется занимать деньги, постарайтесь расплатиться в первый год, поскольку эта дополнительная проблема может стать решающей в успехе или крахе вашего бизнеса.

    Ниже приведены варианты привлечения средств, используемых в США. Некоторые из них уже становятся возможными в России. Если они покажутся вам не имеющими отношения к реалиям бизнеса в вашем городе, просто пропустите следующие абзацы.

    В случае если вам предстоит брать заем, вы можете воспользоваться:

    •        ссудой на страхование жизни;

    •        личным кредитом;

    •        двойным закладом;

    •        кредитом для бизнеса.

    Виды ссуд перечислены в порядке предпочтения по цене и доступности. Наш совет может не соответствовать привычным рекомендациям, но, если подходить к делу не только с точки зрения извлечения финансовой выгоды, он поможет избежать многих неприятностей.

    Получить кредит в банке — идея хорошая, но только если вы в хороших отношениях с банкиром: получение стартового финансирования бизнеса сопряжено с серьезными трудностями. Не имея соответствующей характеристики, вам, вероятно, придется использовать семейные связи, чтобы получить кредит, поэтому поначалу лучше поискать другие пути. А вот когда магазин уже зарегистрирован, можно будет обсудить с банком возможности получения займа. Только тогда держите банкира в курсе своей деятельности, рассказывайте ему о своих успехах. Это избавит вас от необходимости договариваться о кредите с незнакомым человеком, если в чрезвычайных обстоятельствах вам понадобятся деньги.

    Стратегия успеха

    Вам кажется, что глава слишком мала для столь важной темы? Но это не означает, что надежность финансирования бизнеса нами недооценена. Вы сами убедитесь в этом, когда заполните таблицы на следующих страницах и у вас появится реальная картина, сколько денег вам нужно.

    Если вы стартуете, имея недостаточный начальный капитал, вы рискуете и успехом своего дела, и деньгами, которые вкладываете.

    Эта книга не дает подробных рекомендаций по финансированию бизнеса, но есть другие, написанные финансовыми экспертами. Если у вас недостаточно финансовых ресурсов, чтобы начать свой бизнес, вы можете использовать по вопросам их поиска следующие источники: Руководство по бизнес-планам для начинающих, Руководство по получению ссуд для малого бизнеса, Секреты купли и продажи бизнеса, Увеличение капитала: как составить финансовый план.

    Таблица единовременных расходов (пояснения)

    Прежде чем начать, сделайте несколько копий этой таблицы, так как цифры будут меняться неоднократно.

    Впишите сумму задатка за аренду и страховку из вашего арендного договора. Или посчитайте среднюю арендную плату за 1—3 месяца для вашего района. Впишите и тройные издержки.

    Выясните, какую сумму в вашем районе платят розничные магазины за коммунальные услуги.

    Конечные издержки — это то, что не оплачивает сдающий в аренду, например, краска, обои, напольные покрытия. Вы можете оценить эти расходы от $ 18 до $50 за 1 кв. метр.

    Узнайте у местного изготовителя цены на различные вывески. В зависимости от вашего выбора цена может колебаться от $250 за скромную вывеску до $5000 за большую и освещенную, которую видно с шоссе.

    Расходы на рекламу открытия магазина могут составить от $500 до $2000. Узнайте уровень цен в рекламном агентстве.

    В зависимости от размера ваших товаров (большие или маленькие) и их стоимости (дорогие или дешевые) основное оборудование может стоить от $ 130 до $410 за 1 кв. метр.

    Выясните, какие расценки местные власти установили на разрешения и лицензии, необходимые для открытия бизнеса. Цифры могут быть очень разными.

    Какое у вас будет оборудование для экспозиции товара, зависит от вашего ассортимента. Например, для демонстрации мебели практически не требуется специальных приспособлений — ее можно просто расставить, тогда, как для одежды понадобятся вешалки. Оцените свои расходы по этой статье в зависимости от своих конкретных нужд.

    Используя таблицу месячных расходов, впишите сумму, соответствующую расходам в бизнесе за 3—6 месяцев.

    Промежуточный итог рассчитывается по пунктам 1—9.

    Умножьте промежуточный итог в пункте 11 на 0,15 (15%), чтобы подсчитать сумму, выделяемую на непредвиденные расходы.

    Сложите числа из пунктов 10 и 11. Это и есть ваши единовременные расходы  сумма, которая вам необходима, чтобы открыть магазин.

    Таблица единовременных расходов, $

    1       Задаток за аренду и страховку     

    2       Тройные издержки     

    3       Коммунальные услуги         

    4       Конечные издержки   

    5       Вывеска    

    в        Реклама открытия магазина

    7       Основное оборудование      

    8       Лицензии и разрешения      

    9       Оборудование для экспозиции товара  

    10     Начальный капитал    

    11     Промежуточный итог 

    12     Непредвиденные расходы (15%)  

    Итого        

    Таблица месячных расходов (пояснения)

    Прежде чем начать, сделайте несколько копий этой таблицы, так как цифры будут меняться неоднократно.

    Чтобы оценить размер арендной платы, узнайте среднюю цену за квадратный метр в месяц в вашем районе и умножьте ее на необходимую вам площадь.

    Для определения тройных издержек добавьте 10—20% к арендной плате (пункт 1).

    Узнайте, сколько стоят коммунальные услуги в вашем районе. Если у вас есть на примете определенное место, вам могут сказать, сколько в среднем за месяц платил бывший хозяин.

    Впишите сумму, которую вы предполагаете тратить ежемесячно на наемных рабочих. Ее вы получите, умножив необходимые часы на средний размер оплаты труда в вашем районе.

    Умножьте сумму выплачиваемой вами заработной платы (пункт 4) на 0,0765 (7,65%), чтобы вычислить налоги с нее за месяц.

    Впишите цифру, соответствующую налогу с продаж, и умножьте ее на предполагаемый месячный объем продаж.

    Ваши ежемесячные расходы на рекламу, которым посвящена гл. 9, составят 3—6% от продаж. Это, вероятно, будет в пределах от $200 до $800.

    Основываясь на собственном опыте или используя цифры из примеров в этой главе, впишите нужные суммы в пункты 8—11.

    Впишите сумму, которую придется ежемесячно вносить в банк для погашения ссуды (даже если вы только собираетесь ее взять).

    Сложите числа в пунктах 1—12 и получите месячные расходы.

    Итоговая таблица (пояснения)

    Впишите ожидаемый вами объем продаж в первые три месяца. Ваш уровень продаж может быть в пределах от $807 до $2153 на квадратный метр в год.

    Впишите итоговый расход за месяц из Таблицы месячных расходов.

    Пополнение запаса товаров обойдется вам в половину месячных доходов от продаж.



    тема

    документ Предпринимательство
    документ Распределение долей в бизнесе
    документ Предпринимательские риски
    документ Предпринимательское право
    документ Правильный бизнес план сделать самостоятельно



    назад Назад | форум | вверх Вверх

  • Управление финансами

    важное

    1. ФСС 2016
    2. Льготы 2016
    3. Налоговый вычет 2016
    4. НДФЛ 2016
    5. Земельный налог 2016
    6. УСН 2016
    7. Налоги ИП 2016
    8. Налог с продаж 2016
    9. ЕНВД 2016
    10. Налог на прибыль 2016
    11. Налог на имущество 2016
    12. Транспортный налог 2016
    13. ЕГАИС
    14. Материнский капитал в 2016 году
    15. Потребительская корзина 2016
    16. Российская платежная карта "МИР"
    17. Расчет отпускных в 2016 году
    18. Расчет больничного в 2016 году
    19. Производственный календарь на 2016 год
    20. Повышение пенсий в 2016 году
    21. Банкротство физ лиц
    22. Коды бюджетной классификации на 2016 год
    23. Бюджетная классификация КОСГУ на 2016 год
    24. Как получить квартиру от государства
    25. Как получить земельный участок бесплатно


    ©2009-2016 Центр управления финансами. Все права защищены. Публикация материалов
    разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт. Контакты