Финансовая независимость – это такой уровень жизни, при котором Вам больше не нужно работать за деньги (на дядю), так как теперь в Вашем распоряжение есть достаточное количество активов, которые способны работать без Вашего прямого участия и приносить Вам такое количество денег, на которые Вы сможете до конца своей жизни безбедно прожить, и осуществить все свои заветные желания.
Финансовая независимость - это пассивный доход, размеры которого дают возможность не думать о деньгах. Это такой уровень пассивного дохода, который покрывает абсолютно любые наши расходы за определенный промежуток времени.
Финансовая независимость (компании) - определенное состояние счетов предприятия, гарантирующих его постоянную платежеспособность.
Коэффициент финансовой независимости
Важнейшим показателем, характеризующим финансовую устойчивость предприятия, служит удельный вес собственного капитала в общей сумме хозяйственных средств. Этот показатель носит название коэффициента концентрации собственного капитала (или иначе коэффициента автономии либо коэффициента финансовой независимости).
Коэффициент финансовой независимости исчисляется по следующей формуле:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Коэффициент автономии = собственный капитал (итог первого раздела пассива баланса «Капитал и резервы») / валюта (общий итог) баланса.
По значению данного показателя судят о том, насколько организация является независимой от привлечения капитала, принадлежащего другим организациям. Чем больше удельный вес собственного капитала (собственных средств), тем более стабильной является деятельность организации.
Значение рассматриваемого коэффициента должно составлять не менее 0,5.
Рассмотрим следующий показатель — коэффициент финансовой зависимости, который по существу является обратным по отношению к предыдущему показателю и определяется по следующей формуле:
Валюта (общий итог) баланса / собственный капитал (итог первого раздела пассива баланса "Капитал и резервы").
Рост этого показателя в динамике означает увеличение доли заемных источников средств в финансировании данного предприятия. Если величина этого коэффициента уменьшается до единицы, это означает, что организация полностью финансируется за счет собственных источников средств.
Финансовая независимость предприятия
Система финансовых ресурсов фирмы изучается посредством динамического анализа коэффициентов, характеризующих такие категории как: финансовая независимость предприятия, степень защищенности кредиторских интересов по долгосрочным вложениям в компании.
В свою очередь, финансовая независимость предприятия является определенным состоянием баланса (бюджета, счетов) компании, гарантирующих ее постоянную платежеспособность, независимо от внешних (заемных) средств.
Основными показателями здесь выступают коэффициенты:
• автономности, характеризующей долю собственного капитала компании в ее финансовых ресурсах. Определяет степень независимости фирмы от заемных средств. Оптимальное значение >0,5;
• финансового риска. Его значение должно быть <1: превышение заемных средств над собственными указывает, что фирма недостаточно финансово стабильна;
• капитализации, отражающий уровень созданного в процессе бизнес-деятельности капитала. Должен наблюдаться его рост. Темп роста этого коэффициента определяет предполагаемые темпы наращивания кредитов при условии неповышения риска банкротства;
• иммобилизации долговременной задолженности, детализирующей систему финансовых ресурсов в аспектах долгосрочного характера формирования. (Показатель <0,5);
• маневренности капитала (собственного), показывающий, какая часть капитала финансирует текущую деятельность. (>0.3);
• покрытия процентных платежей, отражающего относительную доходность кредитов. Показывает, сколько единиц прибыли приходится на единицу затрат для привлечения средств;
• дивидендной нагрузки, характеризующий дивидендную политику предприятия, определяя фактический размер дивидендов на 1 руб. средств инвестированных акционерами.
Следует отметить: нет единых жестких нормативов для вышеперечисленных коэффициентов, которыми, по большому счету, и определяется финансовая независимость предприятия.
Поэтому приемлемость указанных коэффициентов, оценка динамики могут быть установлены лишь с применением пространственно-временных сопоставлений с аналогичными предприятиями.
Следующим способом определения финансовой независимости предприятия является анализ его имущественного положения.
По сути, капитал выступает единственным видом ресурсов фирмы, непосредственно трансформирующимся в минимальные сроки в любой иной тип ресурсов.
Существует капитал фактически, превращаясь в капитальные блага:
• средства производства,
• рабочую силу,
• деньги,
• время.
Капитальные блага, отображенные в активе баланса компании, определяют ее имущественное положение.
Анализ же имущества фирмы производится по двум направлениям:
• внутренний: по содержимому статей, основываясь на данных нормативов оборотных средств, примечаний, графика платежей;
• внешний: по росту (динамике) активных статей.
Анализ такого показателя как финансовая независимость предприятия необходим определения реального финансового положения компании, степени влияния на него заемных средств, возможность существования без внешних денежных поступлений (кредитов, займов, инвестиций).
Стоит отметить, что финансовая независимость предприятия обеспечивает его стабильность, экономическую свободу.
В то время как большая доля сторонних средств, используемых компанией, наоборот, делает предприятие материально и стратегически зависимым (многие действия должны быть одобрены кредиторами, инвесторами). В противном случае это грозит скорейшим отзывом инвестиций, необходимостью погашения займов в короткие сроки.
Коэффициент финансовой независимости автономии
Коэффициент автономии (коэффициент финансовой независимости) характеризует отношение собственного капитала к общей сумме капитала (активов) организации. Коэффициент показывает, насколько организация независима от кредиторов. Чем меньше значение коэффициента, тем в большей степени организация зависима от заемных источников финансирование, тем менее устойчивое у нее финансовое положение.
Расчет (формула)
Коэффициент автономии = Собственный капитал / Активы
И числитель, и знаменатель формулы отражены в бухгалтерском балансе организации, где величина активов всегда равна сумме собственного и заемного капитала организации.
Нормальное значение
Общепринятое нормальное значение коэффициента автономии в российской практике: 0,5 и более (оптимальное 0,6-0,7). В мировой практике считается минимально допустимым до 30-40% собственного капитала. Но в любом случае данный показатель сильно зависит от отрасли, а точнее от соотношения в структуре организации внеоборотных и оборотных активов. Чем больше у организации доля внеоборотных активов (фондоемкое производство), тем больше долгосрочных источников требуется для их финансирования, а значит, больше должна быть доля собственного капитала (выше коэффициент автономии).
Рост коэффициента автономии свидетельствует о том, что организация все больше полагается на собственные источники финансирования.
В мировой практике более распространенным является коэффициент финансовой зависимости (debt ratio), противоположный по смыслу коэффициенту автономии, но тоже характеризующий соотношение собственного и заемного капитала. Другим аналогичным показателем, используемым в западной практике, является коэффициент финансового левериджа (debt to equity ratio).
Финансовая независимость организации
Финансовая независимость - определенное состояние счетов предприятия, гарантирующих его постоянную платежеспособность.
Анализ финансовой независимости на ту или иную дату позволяет ответить на вопрос: насколько правильно организация управляла финансовыми ресурсами в течение периода предшествующего этой дате. Сущность финансовой независимости определяется эффективным формированием, распределением и использованием финансовых ресурсов. Важным показателем, который характеризует финансовое состояние предприятия и его независимость является обеспеченность материальных оборотных средств собственными источниками, т.е. финансовая независимость - обеспеченность запасов источниками их формирования, а платежеспособность - внешнее её проявление. Важна не только способность предприятия возвращать заемные средства, но и его финансовая устойчивость, т.е. финансовая независимость предприятия, способность маневрировать собственными средствами, достаточная финансовая обеспеченность бесперебойного процесса деятельности.
Задачами анализа финансовой устойчивости предприятия является оценка величины и структуры активов и пассивов - это необходимо для того, чтобы выяснить:
а) насколько предприятие независимо с финансовой точки зрения;
б) растет или снижается уровень этой независимости и отвечает ли состояние активов и пассивов задачам финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
Финансовая независимость характеризуется системой абсолютных и относительных показателей. Абсолютные применяются для характеристики финансовой ситуации возникающей в рамках одного предприятия. Относительные - для характеристики финансовой ситуации в экономике, их называют финансовыми коэффициентами.
Наиболее обобщающим показателем финансовой независимости является излишек или недостаток источника средств для формирования запасов. Смысл анализа финансовой независимости с помощью абсолютного показателя заключается в том, чтобы проверить какие источники средств и в каком размере используются для покрытия запасов.
Структура финансовых ресурсов предприятия изучается с помощью динамического анализа коэффициентов, характеризующих, с одной стороны, уровень финансовой независимости предприятия, а, с другой стороны, степень защищенности интересов кредиторов, осуществивших долгосрочные вложения в предприятия.
План финансовой независимости
Первая ступень. План финансовой защищённости. Если вы не имеете 6 месячных зарплат на своём счету, то вы не имеете право существовать на этой Земле (может быть, немного и высокомерное высказывание, но в нём заключается то, что должно быть у каждого уважающего себя человека). Вы просто обязаны иметь финансовый запас денег на ближайшие 6 месяцев.
Допустим, вы получаете 500$ в месяц, то формула финансовой защищённости будет выглядеть так: 500$ x 6 = 3 000$
А это значит, что если у вас нет 3 000$, то вы просто не можете тратить, пока их не заработаете.
Вторая ступень. План финансовой безопасности. Теперь свою месячную зарплату (у нас это 500$) умножьте на 150. Это будет ваша «гусыня», с которой вы сможете получать проценты. 500$ x 150 = 75 000$
Если положить 75 000$ в банк под 8% годовых, то получится 6 000$ в год = 500$ в месяц. Когда вы воплотите в жизнь план финансовой безопасности, это будет значить, что вы уже можете теоретически не работать. Вам будет давать те же самые 500$ в месяц ваша «гусыня» (75 000$, положенные в банк под 8% годовых).
Если есть желание, вы можете работать, но вы не должны будете этого делать в обязательном порядке, так как будете получать каждый месяц сумму, аналогичную сумме вашей заработной плате в месяц.
Третья ступень. План финансовой свободы! Это то, к чему должны стремиться все без исключения люди. Подумайте, записав на листке бумаги, сколько денег в месяц вам нужно, чтобы быть счастливым?
Для меня, к примеру, это сумма в 20 000$. Теперь поступаем по привычному для нас плану: 20 000$ x 150 = 3 000 000$ 3 000 000$ нужно вам для того, чтобы стать финансово свободными! Вот теперь вы можете по праву считать, что жизнь удалась.
Теперь вы можете прохаживаться и говорить: «Я богат!» Но не нужно делать это слишком заносчиво. Просто наслаждайтесь жизнью в своё удовольствие, вы этого заслужили.
Совет четвёртый. Создавайте множественные источники доходов. Всегда стремитесь к тому, чтобы иметь множество «ручейков» дохода. Если даже некоторые засохнут, то другие будут исправно приносить вам доход.
Вот лишь несколько идей, откуда можно получить эти самые «ручейки»: инвестирование, сдача недвижимости в аренду, патент на что-либо (изобретение, песня, авторское право и т.д.), продажа собственной книги, доход от бизнеса и т.д.
Показатели финансовой независимости
Что означает для вас термин финансовая независимость? Задумывались ли вы над этим вопросом для себя, если нет, тогда подумайте. Ведь от вашего восприятия этого словосочетания напрямую зависит, достигните ли вы этой самой независимости, и если да, то каким путем.
Для каждого из нас показатели финансовой независимости представляются в своем свете. К примеру, для одних это возможность не работать, для других – обеспеченная старость, для третьих – свободная от любых обязательств жизнь, а четвертым она представляется в виде возможности накопления определенных активов, чтобы не только себя обеспечивать, но еще и заниматься благотворительностью и определенными пожертвованиями.
Но, несмотря на столь разнообразное восприятие этого термина, большинство из нас все-таки бы согласилось с тем, что финансовая независимость – это своеобразная составляющая человеческого счастья, в которой мы нуждаемся практически ежедневно, а особенно женская половина человечества.
Каждой второй женщине знакомо чувство постоянной нехватки денег, отказа от желаемых или необходимых вещей, невозможность съездить на отдых и так далее. И вот здесь им следует задуматься, наверняка пришло время что-то изменить в своей жизни.
Начните с себя, начинайте менять свои установки и отношение к жизни, настраивайте свое сознание на правильное управление энергетикой благополучия. Ведь привлечь богатство в свою жизнь и стать финансово независимым членом общества вполне реально и по силам каждой женщине. Мир заполнен деньгами настолько, что их вполне достаточно на всех. Женщине необходимо понять и закрепить в подсознании, что деньги нужны в первую очередь для того, чтобы вложить их в себя: получить образование, повысить собственную самооценку.
Следите за своими высказываниями по поводу денег, чаще давайте им положительные определения (деньги к деньгам, деньги приносят стабильность, деньги дают свободу) и постарайтесь избегать негативных фраз типа: мои финансы поют романсы, денег всегда не хватает, не в деньгах счастье и прочие подобные высказывания.
Финансовая независимость женщины – это в первую очередь успешное будущее ее детей, что является немаловажным мотивирующим фактором для того, чтобы начать менять свои привычные взгляды и устои. Ответьте для себя на вопросы: готовы ли вы начать зарабатывать деньги и что вам мешает это делать? Не удивляйтесь, но ответы могут быть довольно неоднозначными: это может быть нежелание работать и действовать, нехватка определенных знаний, неумение ценить деньги или полное отсутствие предприимчивости. Не стоит прикрываться отсутствием денег как добродетелью. Ведь жизненные установки берутся не из воздуха, а непосредственно из вашего окружения.
Проведите небольшое исследование:
• Пересмотрите круг своих знакомых.
• Выберите среди них пять человек, с которыми вы общаетесь больше и чаще всего.
• Посчитайте уровень их доходов и разделите на 5.
• Это сумма вашего будущего дохода через пять лет.
Если цифра вас впечатляет – вы на правильном пути, а если нет – тогда расширьте круг своего общения, больше старайтесь общаться с обеспеченными и финансово независимыми людьми, потому что их образ мышления и модель поведения помогут вам выстроить правильное отношение к жизни и к деньгам. Научитесь противостоять негативным факторам, пресекайте любые жалобы по поводу нехватки или отсутствия денег. Тем самым вы будете оберегать свое информационное поле. Запомните, что быть богатым не стыдно, необходимо научиться давать и просить деньги так, чтобы всегда чувствовать себя на высоте и быть в плюсе. Все богатые люди хорошо умеют считать.
Научитесь правильно и позитивно относиться к своим деньгам, и ваши планы и мечты смогут уже в ближайшем будущем стать реальностью.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
