Банковский надзор в РФ — это контроль Центробанка за соблюдением банковскими кредитно-финансовыми организациями законодательных и прочих нормативных актов, регулирующих их деятельность.
Наблюдение, которое производит ЦБ РФ (Банк России), касается прежде всего исполнения коммерческими банками предписаний в части обязательных финансовых нормативов. Воздействие на игроков банковского сектора по существу и является банковским регулированием в России.
Предметом надзора РФ является соблюдение банковскими организациями прописанных в федеральном законодательстве и/или установленных регулятором согласно федеральному закону №86-ФЗ:
• правил проведения операций;
• нормативов отчетности и бухучета;
• нормативов ликвидности и достаточности капитала;
• ограничений по размерам резервов, финансовых рисков, кредитов, поручительств и банковских гарантий и др.
В состав Комитета банковского надзора входят руководители структурных подразделений Центробанка, непосредственно занимающихся анализом деятельности и проверками кредитных организаций.
Двумя основополагающими задачами банковского надзора являются контроль за соблюдением банками экономических нормативов и проверка исполнения законодательных норм. Выделяют также проверку отчетности и бухучета как третью важную задачу.
В список функций банковского надзора Банка России экономисты включают:
• проверку соблюдения банковской организацией позиций лицензии и норм устава;
• анализ отчетности и баланса финансовой организации;
• изучение динамики показателей деятельности каждого банка и его перспектив;
• проверку работы руководящих и ревизионных органов банка;
• контроль законности полученных доходов;
• контроль над договорными отношениями организации с кредиторами, дебиторами, клиентами и исполнением ею договорных обязательств, включая детальную проверку размещения привлеченных кредитных и собственных средств;
• проверку формирования резервов;
• анализ управления рисками;
• изучение причин финансовых потерь банка, неэффективных / убыточных сделок и операций;
• выявление нарушений организацией правовых норм банковской деятельности, их мотивов, причин и обстоятельств.
Как полагают теоретики-финансисты, Центральный банк ведет надзор двух основных видов:
Два вида банковского надзора различают и по месту осуществления должностными лицами ЦБ своих полномочий:
• дистанционный надзор — посредством анализа предоставленных регулятору банковских и прочих документов;
• контактный надзор — с выездом представителей Банка России в головной офис и/либо подразделения финансовой организации и изучением предоставленных документов на месте.
Выделяют также формы банковского надзора по содержанию деятельности банков:
• надзор за обслуживанием / хранением средств бюджета;
• надзор за инвалютными операциями;
• надзор за обеспечением собственной ликвидности;
• другие.
Видами надзора, а также его методами и инструментами, занимается структура Центрального банка, включающая:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• Департамент лицензирования, Департамент пруденциального надзора и другие подразделения, занимающиеся дистанционным наблюдением;
• Департамент инспектирования с соответствующими управлениями и отделами в территориальных подразделениях ЦБ, производящие контактный надзор.
Организация банковского надзора и его осуществление включает применение четырех групп методов:
1. непосредственно надзорные методы — проверка выполнения кредитными организациями нормативных актов;
2. методы административного воздействия — выдача, проверка соблюдения и отзыв лицензий, наложение запретов и ограничений на виновные в нарушениях банки;
3. методы регулирующего воздействия, направленного на снижение банковских рисков, включающие письменные рекомендации регулятора проблемным банкам;
4. методы экономического воздействия — изменения нормативов и налоговые меры по отношению к финансовым организациям.
Выявив нарушения банком пруденциальных и/либо юридических норм, регулятор вправе применить к нему следующие меры воздействия (санкции):
• предупреждение учредителям с предложением увеличить капитал финансовой организации до требуемого размера;
• изменение нормативов, установленных для конкретного банка, на срок до 6 месяцев;
• запрет на проведение банком отдельных операций;
• запрет на реорганизацию банка;
• штраф в размере до 1% уставного капитала кредитной организации;
• требование проведения тех или иных мероприятий по финансовому оздоровлению (санации) банка;
• принятие решения о санации финансовой организации средствами подконтрольного Центробанку Фонда консолидации банковского сектора с переходом банка в госсобственность на период оздоровления или бессрочно (ранее санирование проводилось средствами АСВ и частных санаторов, без огосударствления);
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
