Неблагоприятные события в жизни людей, голод, эпидемия, неурожай, пожар и т.п. обусловили необходимость формирования общественных отношений, которые предусматривают страховую защиту.
В системе мер страховой защиты важное место занимают мероприятия компенсационного характера. Источником ресурсов для компенсационных выплат выступает страховой фонд, который формируется одним из трех методов: централизованным, децентрализованным (самострахование) и смешанным (страхование).
Централизованные страховые резервы создаются в государственном масштабе как в денежном, так и в натуральном выражении в составе государственного бюджета (продовольственные запасы, резервы топлива и т.д.).
Децентрализованные страховые резервы создаются за счет собственных средств юридического или физического лица, осуществляющего самострахование (фермер может иметь резерв семян на случай вымерзания озимых посевов, а служащий — запас денег на случай увольнения, болезни и т.п.).
Источником формирования страхового фонда методом страхования являются взносы отдельных участников страхования.
Наиболее соответствующим современному этапу развития экономики является метод страхования. Страхование — это система отношений по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Страхованию как системе денежных отношений присущи специфические признаки:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
— денежные отношения в страховании всегда имеют в своей основе вероятный или реализованный страховой риск;
— денежные отношения возникают по поводу формирования и использования фонда, предназначенного для определенной цели — удовлетворения при наступлении случайного события имущественных интересов участников страхования;
— формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладки ущерба между участниками страхования.
Рассмотрим подробнее эти признаки:
1. Риск проявляется в различных сферах деятельности (экономический, политический, моральный, технический, экологический риск), и затем может иметь последствия в других сферах и отраслях деятельности (например, техническая авария — в экономике, экологии), поэтому идентифицировать и оценить риск сложно.
В страховании в самом общем смысле риск понимается как просчитанный потенциал убытка, имеющий два компонента: вероятность наступления убытка и его ожидаемую величину.
Какими же признаками должен обладать риск, чтобы он мог быть принят на страхование?
С позиций техники осуществления страхования:
— риск должен иметь объективный характер, т.е. не зависеть от воли заинтересованных лиц. Риски, имеющие субъективный характер, могут быть включены в объем страховой ответственности при соблюдении некоторых условий, например истечения определенного промежутка времени между моментом заключения договора и наступлением страхового случая:
— случайный характер риска. Объект, по поводу которого возникают страховые отношения, должен быть подвержен опасностям, наступление которых неизвестно заранее ни страховщику, ни страхователю. Должны быть неизвестны также время наступления события и точный размер ущерба;
— вероятность наступления риска и величина ущерба должны поддаваться измерению, иначе их невозможно компенсировать;
— вероятность наступления данного риска должна относиться к массе однородных объектов, чтобы обеспечить солидную раскладку ущерба.
В том случае, если один из указанных признаков риска отсутствует, страхование либо невозможно, либо возможности страхования ограничены и тогда страхование проводится на специальных условиях.
С позиций экономической целесообразности:
— общество или субъект должны быть заинтересованы в компенсации ущерба, наносимого данным риском, в то же время риск не должен быть противоправным;
— ущерб должен быть ощутимым для страхователя, иначе страхователь предпочтет оставить риск на собственном удержании и не платить страховые взносы, т.е. не возникает страхового интереса;
— параметры риска должны быть такими, чтобы рассчитанная на его основе страховая премия имела разумную величину, сопоставимую с доходами страхователей.
2. Страховой фонд имеет целевое назначение и должен быть использован только на выплаты участникам страхования.
Страховой фонд необходимо формировать в объеме, достаточном для выполнения обязательств в отношении участников страхования. Величина фонда определяется на основе анализа соответствующих статистических данных, при необходимости используются теория вероятностей и финансовая математика.
Управление страховым фондом обеспечивает специализированная страховая организация — страховщик. Ее отношения со страхователями основаны на принципе эквивалентности обязательств, т.е. страховая организация должна собрать с физических или юридических лиц такую сумму взносов, которая потенциально достаточна для компенсации ущерба всем участникам страхования при наступлении заранее оговоренных событий.
Поскольку страховые взносы собирают со всех участников страхования, а выплаты производятся только пострадавшим, некоторые участники могут длительное время платить взносы, не получая никаких выплат.
3. Солидарная раскладка ущерба осуществляется путем перераспределения средств участников страхования. Перераспределение средств происходит в процессе формирования и расходования страхового фонда, когда каждый участник делает взнос в фонд, а выплаты из фонда получают только те из них, у кого возникла потребность в средствах при наступлении случайного события.
В организации раскладки ущерба необходимо учитывать, что лежащий в основе страховых отношений риск реализуется неравномерно во времени и пространстве. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером наступления оговоренных событий (наводнения, землетрясения). Пространственная (территориальная) раскладка ущерба предполагает его распределение между участниками страхования и одновременно по территории, поскольку оговоренные случайные события могут происходить с участниками страхования, территориальное расположение которых различно. В то же время крупные неблагоприятные события, например стихийные бедствия или техногенные катастрофы, могут нанести ущерб сразу многим участникам страхования, что поставит страховщика перед необходимостью больших сумм компенсационных выплат, что должно быть учтено при формировании страхового фонда.
Общественное назначение страхования можно рассматривать с экономических и социальных позиций. С позиций экономики:
— с помощью страхования происходит перенос риска на профессионала — страховую организацию, имеющую соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рынка и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики;
— в процессе страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей превращаются в инвестиционный капитал. В странах с развитым рынком страховые компании входят в тройку крупнейших институциональных инвесторов наряду с банками и пенсионными фондами;
— важное значение в современном мире приобретает возможность финансирования страховыми компаниями мероприятий по предупреждению или уменьшению вероятности наступления страховых случаев, ограничению страхового риска, сокращению величины ущерба. Необходимо отметить также роль страховых компаний в накоплении и обработке информации о рисках как основу для прогнозирования рисковых ситуаций.
С социальных позиций значение страхования может быть прямым — защита граждан на случай болезни, утраты трудоспособности, несчастных случаев, пенсионное страхование, страхование имущества, жилья и другие виды, и опосредованным — как следствие стабилизации экономики, например: после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком, предприниматель производит восстановление пострадавшего объекта, обеспечивая дополнительные рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы.
Основными правовыми актами, регулирующими страховую деятельность в Российской Федерации, являются Закон РФ № 40151 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и глава 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ.
Поскольку страховые отношения оформляются как сделка, в их организации особое значение приобретает нормативно-правовая база, которая построена на основных отраслях права: гражданском, административном, государственном и финансовом. Значительную часть страховых правоотношений составляют гражданско-правовые отношения, регулирующие договор страхования.
Договор страхования
Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком. Страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь
обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Факт совершения страховой сделки удостоверяется путем составления договора страхования и (или) вручения страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком с приложением Правил страхования. Договор страхования заключается только в письменной форме на основании Правил добровольных (обязательных) видов страхования, утвержденных федеральной службой страхового надзора, за исключением договоров обязательного государственного страхования, основные условия проведения которых определены соответствующим законом.
Для достижения соглашения о заключении договора необходимо согласование сторонами существенных условий договора страхования:
— о размере страховой суммы;
— сроке действия договора.
В личном страховании:
— о застрахованном лице;
— характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая).
В имущественном страховании:
— об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
— о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая).
При недостижении соглашения между сторонами хотя бы по одному из этих условий договор страхования считается незаключенным.
Заключение договора страхования проходит следующие этапы:
1. Осознание юридическим или фактическим лицом необходимости страховой защиты и обращение в страховую компанию.
2. Оценка страховщиком риска, определение тарифа, разработка условий договора.
3. Согласование условий договора и его заключение.
Договор страхования вступает в силу с момента подписания, а ответственность страховщика возникает с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса, если договором не предусмотрено иное.
Договор страхования может быть признан недействительным судом, арбитражными и третейскими судами.
Страховщик обязан:
— ознакомить страхователя с Правилами страхования при заключении договора страхования;
— произвести своевременные выплаты страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу, наследникам застрахованного лица), причитающиеся при наступлении страхового случая или окончании срока действия договора;
— возместить расходы, произведенные страхователем для предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенного застрахованному имуществу;
— не разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ;
— перезаключить договор страхования в случае увеличения его действительной стоимости имущества.
Страхователь обязан:
— своевременно уплачивать страховщику страховую премию (страховые взносы);
— при заключении договора страхования сообщить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки вероятности страхового случая, и обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;
— после заключения договора страхования заботиться о сохранности застрахованного имущества;
— принимать необходимые меры в целях предотвращения ущерба и уменьшения его размера при страховом случае;
— своевременно уведомлять страховщика о наступлении страхового случая;
— сообщать страховщику обо всех ставших ему известными значительных изменениях в рисковых обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора.
Законодательством предусматриваются и другие обязанности страховщика и страхователя.
Претензии страховщику на получение компенсации по договору имущественного страхования могут быть предъявлены в течение двух лет.
К страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования — суброгация, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования.
Страховщик имеет право отказать в выплате в случае:
— умышленных действий страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя, направленных на наступление страхового случая;
— совершения страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;
— сообщения страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;
— получения страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба;
— в других случаях, предусмотренных законодательством.
Договор страхования прекращается в случаях:
— истечения срока действия;
— выполнения страховщиком своих обязательств перед страхователем по договору в полном объеме (прекращение обязательства исполнением);
— неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки, а также в некоторых других случаях, предусмотренных законодательством.
Кроме того, договор может быть расторгнут по соглашению сторон, по требованию страхователя или инициативе страховщика. В таких случаях особо оговариваются условия досрочного расторжения договора: возврат части страховой премии, дата расторжения и т.д.
Договор страхования считается недействительным:
— если он заключен после страхового случая;
— объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации;
— в других случаях, предусмотренных законодательством: договор страхования не соответствует закону или иным правовым актам;
— договор заключен недееспособным (либо ограниченно дееспособным) гражданином; под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы и т.п.
Кроме того, недействительным договор страхования делает также страхование:
— противоправных интересов;
— убытков от участия в играх, лотереях, пари;
— расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
Организация страхового дела
Согласно закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страховое дело — это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Субъектами страхового дела являются страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Основным звеном организации страхового дела являются страховщики, которые осуществляют страхование, перестрахование, взаимное страхование, оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.
Страховые организации классифицируются по форме собственности (государственные, частные, взаимные, совместные); по размеру капиталов (крупные, средние, мелкие); по территории деятельности (региональные, национальные, международные); по направлениям страховой деятельности (специализированные, универсальные) и т.д.
Внутренняя структура и органы управления деятельностью определяются уставом страховой организации.
Особой формой организации страховщика являются общества взаимного страхования — некоммерческие организации, которые создаются на основе паевого участия для страхования имущественных интересов членов-участников и несут солидарные обязательства за результаты проведения страхования.
Посредниками при проведении страхования выступают страховые брокеры и страховые агенты.
Страховой агент — физическое или юридическое лицо, от имени и по поручению страховой компании заключающее договоры страхования, сбор страховых платежей, а также другие операции по обслуживанию договора страхования.
Страховые брокеры — также юридические и физические лица, но в отношении них предусмотрена определенная система регистрации в качестве предпринимателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию. Страховые брокеры действуют от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой актуарий — физическое лицо, имеющее квалификационный аттестат и осуществляющее на основании договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарной математики.
Страховой рынок
Субъекты страхового дела осуществляют свою деятельность на страховом рынке. Страховой рынок является совокупностью социально-экономических отношений по поводу купли-продажи специфического товара — страховой услуги, в процессе которых реализуется страховой интерес граждан и юридических лиц, удовлетворяется потребность в обеспечении страховой защиты их имущественных интересов.
Как и всякий иной рынок, страховой рынок предполагает наличие продавца, покупателя и товара, который необходим покупателю.
Продавцами на страховом рынке выступают страховщики (страховые компании и общества взаимного страхования).
Покупателями на страховом рынке выступают страхователи — юридические и дееспособные физические лица (граждане, предприниматели, предприятия, учреждения и организации любых организационно-правовых форм и сфер деятельности), имеющие основанный на законе или договоре имущественный, страховой интерес. В настоящее время страхователи — юридические лица проявляют интерес в основном к страхованию недвижимости, грузов, средств транспорта, некоторых видов ответственности, а также добровольному медицинскому страхованию и страхованию от несчастных случаев в целях формирования социального пакета для сотрудников. Страхователи — физические лица заключают договоры страхования автотранспортных средств и строений от несчастных случаев и страхования выезжающих за рубеж.
Товаром на страховом рынке выступает страховая услуга — гарантия денежной компенсации ущерба, наступившего вследствие заранее оговоренных случайных событий. По содержанию страховая услуга представляет собой перенос риска со страхователя на страховщика (страховую компанию) и осуществляется на платной основе.
Платой за страховую услугу является страховой взнос (страховая премия), рассчитывающийся на основе тарифной ставки (ставки брутто). Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки (около 80%), рассчитываемой на основе риска и направляемой на выплаты, и нагрузки (около 20%), направляемой на финансирование деятельности страховщика. В целом, на величину тарифной ставки оказывают влияние следующие факторы.
Для оценки качества страховой услуги в силу ее сложности необходимы специальные знания. Посредники — страховые брокеры и агенты (юридические и физические лица) — обеспечивают взаимный выбор покупателя и продавца и соответствующей страховой услуги. На страховом рынке работают также различные организации и субъекты, в совокупности составляющие единую инфраструктуру страхового рынка.
Показателями развития страхового рынка являются доля совокупной страховой премии в ВВП (проникновение страхования), размер страховой премии на душу населения (плотность страхования), общий объем аккумулированных страховыми компаниями средств, коэффициент выплат и др.
Государство регулирует страховую деятельность. Регулирование включает:
— законодательное обеспечение деятельности страховых компаний;
— установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования;
— проведение специальной налоговой политики;
— государственный надзор за страховой деятельностью;
— защиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.
Регулирующую функцию государства выполняет Федеральная служба страхового надзора, к основным функциям которой относятся: выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; контроль за обеспечением платежеспособности страховщиков; установление правил формирования и размещения страховых резервов, форм учета и отчетности и др.
Для выполнения своих функций Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью наделен соответствующими правами.
Федеральная служба страхового надзора осуществляет возложенные на нее функции совместно с территориальными органами страхового надзора, которыми являются инспекции, осуществляющие свою деятельность на соответствующей территории РФ.
Классификация и виды страхования
Классификация страхования — научное разделение страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определенным признакам. Такими признаками могут быть форма проведения, объект страхования, род опасности и др.
По форме проведения страхование бывает обязательным и добровольным. Обязательное (принудительное) страхование проводится в силу закона и не зависит от волеизъявления сторон. В тех случаях, когда страхователем выступает государство и уплата страховых взносов производится за счет средств бюджета, такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием.
Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования содержит положения, определяющие: субъекты страхования: объекты, подлежащие страхованию; перечень страховых случаев; минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения; размер, структуру или порядок определения страхового тарифа; срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов); срок действия договора страхования; порядок определения размера страховой выплаты; контроль за осуществлением страхования; последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования.
Добровольное страхование проводится на основе свободного волеизъявления сторон и регулируется договором, заключаемым между страхователем и страховщиком, а также правилами страхования, определяющими общие условия и порядок его осуществления, утверждения страховщиком или их объединением в соответствии с ГК РФ. Правила содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, страховых рисках, порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, случаях отказа в страховой выплате и иные положения.
При классификации по объекту страхования выделяют группы имущественных интересов, связанные:
— с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица — личное страхование;
— возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу — страхование ответственности.
Личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности называют отраслями страхования. Отрасли страхования делятся на подотрасли, а подотрасли в свою очередь подразделяются на виды. Видом страхования называется страхование однородных объектов от конкретных рисков.
Имущественное страхование можно классифицировать не только по объекту (имущественному интересу), но и по роду опасности. В такой классификации на первое место выходит не объект страхования (конкретный вид имущества), а объем страховой ответственности. Здесь выделяют страхование имущества от огня, от краж, страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий и т.д.
По виду деятельности можно выделить первичное (прямое) страхование (личное, имущественное, ответственности) и перестрахование. Первичным (прямым) является страхование, при котором риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы по договору остается у первичного (оригинального) Страховщика. Однако с целью выравнивания своего страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости первичный страховщик может передать часть своей ответственности по договору другому страховщику за определенную плату. Этот процесс называется перестрахованием.
С учетом особенностей формирования страхового фонда можно выделить долгосрочное страхование жизни и общее страхование.
К долгосрочному страхованию жизни относятся такие виды, как страхование на дожитие и аннуитетов, страхование детей, пенсионное. Объектами страхования при этом являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью личности. Договоры страхования жизни, как правило, заключаются на длительный срок и имеют инвестиционную составляющую.
Виды, объединяемые направлением «общее страхование», предусматривают только компенсацию понесенных убытков и не предполагают накопления взносов. Объектами общего страхования являются имущественные интересы, связанные с конкретными видами имущества (недвижимость, транспорт, грузы), ответственности (автовладельцев, профессиональной), а также с личностью (от несчастных случаев, болезней). Срок действия таких договоров, как правило, не превышает одного года.
В Гражданском кодексе РФ страхование имущества и страхование ответственности, базирующиеся на общей нормативно-правовой базе, объединены в имущественное страхование.
Согласно Гражданскому кодексу РФ, под объектом имущественного страхования понимают:
— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
— риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;
— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
Для лицензирования страховой деятельности законом «Об организации страхового дела в РФ» введена следующая классификация.
Договоры имущественного страхования могут быть заключены в отношении конкретных видов имущества: здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования); сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки); оборудование (коммуникации, аппараты, силовые машины и др.); жилые строения (дома, дачи, садовые и летние домики, базы отдыха и т.д.); средства транспорта; предметы домашнего обихода и личного пользования; животные (сельскохозяйственные, домашние, экзотические); многолетние насаждения; другое имущество (по желанию страхователя).
Условия имущественного страхования разрабатываются страховщиком исходя из наиболее типичных страховых интересов. Конкретные страховые случаи оговариваются Правилами или договором страхования определенного имущества, например: пожар; землетрясение, наводнение; падение летательных аппаратов; столкновения, наезды; кражи, похищения и др.
При заключении договора имущественного страхования оговариваются также обстоятельства, которые не покрываются данным конкретным страхованием, в том числе форс-мажорные. Так, не компенсируются убытки, возникшие вследствие умысла или грубой неосторожности страхователя, естественных повреждений свойств (качеств) имущества; конфискации; всякого рода военных действий и т.п.
При страховании имущества (имущественных интересов) определяется страховая сумма, которая не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.
Большинство страховых компаний с согласия страхователя могут устанавливать «франшизу» (условную или безусловную) — часть ущерба, оставленную па ответственности страхователя, которая для страхователя несколько уменьшает размер страховой премии (взноса), для страховщика — сокращает расходы на организацию выплат и число мелких выплат.
Договор имущественного страхования заключается обычно на срок в один год. При страховании на срок менее года страховой взнос уплачивается в определенном проценте от годового размера взноса.
Страховой взнос (премия) исчисляется на основе страховых сумм, тарифных ставок и срока страхования с учетом предоставляемых страховщиками льгот и скидок.
Под ущербом понимается стоимость уничтоженного (поврежденного) имущества. На момент наступления страхового случая размер ущерба определяется страховщиком на основании результатов проведенной им экспертизы с учетом стоимости конкретного объекта страхования.
Ущерб определяется:
— при похищении имущества — как правило, в размере его страховой суммы;
— при повреждении имущества — в размере затрат на его восстановление (ремонт и т.п.);
— при гибели имущества — в размере его стоимости, за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования.
Страхование ответственности
Различают страхование внедоговорной и договорной гражданской ответственности. Предметом страхования внедоговорной ответственности являются обязательства, возникающие в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным договорными обязательствами. Предметом страхования договорной ответственности являются обязательства, возникшие вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств.
Существуют следующие особенности страхования ответственности:
— договор заключается в пользу лица, которое не может быть известно заранее. Страховым риском при страховании ответственности признается факт наступления ответственности страхователя;
— поскольку величина ущерба, который может быть нанесен страхователем третьему лицу, неизвестна, в договоре страхования понятие страховой суммы заменено понятием «лимит ответственности» — это максимальный объем возмещения, который может быть выплачен по данному договору;
— в связи с тем, что о факте нанесения страхователем вреда может стать известно через значительный промежуток времени (например, в страховании профессиональной ответственности), в договоре под страховым случаем может пониматься не страховое событие, а факт предъявления претензии страхователю. Это в свою очередь требует установления лимита времени, предшествующего моменту вступления договора в силу, который устанавливает временные границы наступления событий, претензии по поводу которых будут оплачиваться страхователем.
К страхованию ответственности относятся: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности владельцев воздушного транспорта; страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты; страхование ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору; страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг и др.
Страхование ответственности может осуществляться в обязательной и добровольной форме. Согласно действующему законодательству, в РФ обязательное страхование проводится по таким видам, как страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности за вред, причиненный радиационным воздействием при использовании ядерной энергии; страхование профессиональной ответственности нотариусов, аудиторов, таможенных перевозчиков, таможенных брокеров, риелторов, оценщиков; страхование ответственности, связанной с космической деятельностью; страхование ответственности за экологический ущерб. Вступил в силу Федеральный закон № 225ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте».
Лимит ответственности по договору устанавливается по соглашению сторон. При этом в зависимости от вида страхования он может устанавливаться по одному объекту или риску или по группе объектов или рисков. В договорах страхования ответственности, как правило, предусматривается условная или безусловная франшиза. Кроме того, в лимит ответственности страховщика могут быть включены некоторые виды расходов, производимые страхователем в связи с наступлением его ответственности перед третьими лицами. Конкретный перечень таких расходов зависит от вида страхования ответственности.
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств проводится на основании Закона № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». Объектом обязательного страхования являются имущественные интересы, связанные с риском возникновения гражданской ответственности владельца транспортного средства по отношению к потерпевшим в результате причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортного средства на территории Российской Федерации.
Принципы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств перечислены в ст. 3 Закона:
— гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, в пределах, установленных настоящим Федеральным законом;
— всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств;
— недопустимость использования на территории Российской Федерации транспортных средств, владельцы которых не исполнили установленную Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности;
— экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения.
Договор обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства является публичным.
Застрахованным по данному договору является риск гражданской ответственности владельцев транспортных средств, указанных в договоре страхования.
Страховщиками по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств являются страховые организации, имеющие лицензию на проведение данного вида страхования.
Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется возместить потерпевшим причиненный вред при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования), не более 160 тыс. руб. при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего; не более 120 тыс. руб. при причинении вреда имуществу одного потерпевшего; не более 160 тыс. руб. при возмещении вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших.
В тех случаях, когда гражданская ответственность причинителя вреда не застрахована либо причинитель вреда неизвестен, потерпевшему выплачивается компенсация профессиональным объединением страховщиков.
Страховые тарифы устанавливаются Правительством РФ в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и состоят из базовых ставок и коэффициентов. Базовые ставки страховых тарифов устанавливаются в зависимости от технических характеристик, конструктивных особенностей и назначения транспортных средств, существенно влияющих на вероятность причинения вреда при их использовании и на потенциальный размер причиненного вреда.
Коэффициенты, входящие в состав страховых тарифов, устанавливаются в зависимости:
— от территории преимущественного использования транспортного средства;
— наличия или отсутствия страховых выплат, произведенных страховщиками при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев указанного транспортного средства в предшествующие периоды;
— количества лиц, допущенных в соответствии с договором к управлению транспортным средством, их водительского стажа, возраста и иных персональных данных;
— сезонного использования транспортного средства;
— иных существенно влияющих на величину страхового риска обстоятельств.
Также специальные поправочные коэффициенты применяются страховщиком при заключении или продлении договора обязательного страхования на следующий год для учета субъективности риска в поведении страхователя. С этой целью страхователям, обеспечившим безаварийную езду, предоставляются скидки, а для допустивших аварию тариф повышается.
Страхование финансовых рисков
Страхование финансовых рисков предусмотрено ГК РФ. К страхованию финансовых рисков принято относить следующие виды страхования: страхование убытков от перерывов в производстве; комплексное страхование финансовых институтов; кредитное страхование; страхование риска непроведения мероприятий; гарантийное страхование; некоторые другие виды страхования, такие как «Титульное страхование» (финансовые риски, связанные с утратой права собственности на недвижимое имущество), «Страхование лизинговых операций», отнесение которых к страхованию финансовых рисков зависит от условий и сложившихся традиций в той или иной стране.
Страхование убытков от перерыва в производстве. Особо следует оговорить, что принятие на страхование убытков от перерыва в производстве возможно лишь в качестве дополнения к основному пакету имущественных рисков. Страхование убытков от перерыва в производстве предполагает защиту имущественных интересов клиентов, связанных с убытками из-за возможной остановки предпринимательской деятельности по не зависящим от них причинам.
В практике используются следующие виды покрытий:
— неполученная прибыль из-за перерыва в деятельности;
— текущие расходы, которые страхователь продолжает нести в период перерыва в застрахованной деятельности, в том числе платежи за пользование электрической энергией, газоснабжением, водой, отоплением и услугами телефонных операторов; налоги, проценты за банковский кредит и др.
Временной лимит, на который распространяется ответственность страховой компании, не превышает 12 месяцев, хотя нормой считаются шесть недель после наступления страхового события.
Комплексное страхование финансовых институтов. В качестве страхователя по этому виду страхования может выступать не только банк, но и другие небанковские кредитные организации, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг.
Это направление в страховании финансовых рисков объединяет в себе в различных комбинациях несколько видов страхования:
— страхование потери активов — имущественное страхование, страхование перевозок и хранения ценностей, страхование банков от преступлений, страхование эмитентов пластиковых карт;
— страхование на случай мошенничества и преступления — страхование нелояльности персонала, страхование от компьютерных преступлений;
— страхование профессиональной ответственности сотрудников, страхование ответственности руководителей и должностных лиц.
Страхование перевозок и хранения ценностей — традиционный вид страхования, по которому покрываются физическая гибель и повреждение ценностей по любой причине в процессе перевозки и хранения. На страхование принимаются наличные денежные средства, драгоценные металлы, драгоценные камни, ценные бумаги любых видов.
Страхование банков от преступлений. Основными рисками, включаемыми в покрытие, считаются:
— противоправные действия сотрудников;
— утрата ценного имущества, находящегося в помещении банка;
— подделка чеков и подобных платежных документов;
— подделка ценных бумаг;
— ущерб физическому состоянию офиса и (или) офисному оборудованию;
— расходы на ведение дела.
Страхование эмитентов пластиковых карт. Этот вид страхования покрывает убытки, нанесенные банку-эмитенту или держателю пластиковой карты данного банка вследствие махинаций с утерянными или украденными картами, а также судебные издержки банка, в случае если банк признается судом ответственным за ущерб третьего лица — держателя карты. Кроме того, предоставляется покрытие на случай непогашения кредита в срок и с процентами или перерасхода средств, находящихся на счету у клиента (овердрафт), а также на случай частичного или полного невозврата суммы кредита и процентов по нему держателем кредитной банковской карты при условии, что у страхователя отсутствует возможность взыскания недостающих сумм.
Страхование от электронных и компьютерных преступлений покрывает следующие виды рисков:
— сбой компьютерных систем;
— потеря электронных данных и информации; компьютерные вирусы;
— мошеннические изменения входящих и исходящих электронных предписаний;
— мошенничество при электронных операциях с ценными бумагами;
— подделка факсимильных сообщений.
Страхование профессиональной ответственности сотрудников финансово-кредитного учреждения включает в себя юридически признанную ответственность за ущерб, нанесенный третьему лицу, по причине халатности, ошибки, несовершенного или несвоевременно совершенного действия, при выполнении своей профессиональной деятельности.
Страхование ответственности руководителей и должностных лиц покрывает убытки, оплачиваемые фирмой или ее руководителями за их неправомерные действия в связи с судебным разбирательством, включая иски со стороны акционеров.
Личное страхование
Личное страхование предусматривает страхование имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем и трудоспособностью страхователя или застрахованного лица.
В сравнении с другими отраслями страхования (имущества и ответственности) личному страхованию присущи некоторые особенности.
Особенности, проявляющиеся в условиях договора страхования, обусловлены самим объектом страхования — имущественными интересами, связанными с жизнью, здоровьем и трудоспособностью человека, и заключаются в невозможности точной их оценки как базы для определения страховой суммы. Поскольку жизнь, здоровье и трудоспособность не имеют стоимостной оценки, речь может идти только об оказании некоторой материальной помощи человеку или его близким. Отсюда следует, что страховая сумма в договоре страхования определяется по соглашению сторон и ее верхняя граница зависит только от величины страхового взноса, который может заплатить страхователь.
Кроме того, в отличие от имущественного страхования в договоре личного страхования участвует еще одна сторона — застрахованный, смерть или утрата трудоспособности которого затрагивают имущественные интересы страхователя.
Следующая особенность личного страхования связана с проведением страхования жизни, которое часто предусматривает накопление средств к заранее оговоренному событию. Такие договоры имеют, как правило, долгосрочный характер.
Эта особенность находит свое проявление при построении тарифа:
— за основу принимается демографическая статистика (таблицы смертности);
— разрыв во времени между уплатой взносов и получением страховой суммы дает возможность страховщику использовать взносы как инвестиционные ресурсы, т.е. предполагает дисконтирование страховой премии.
Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными — только физические лица. При этом в качестве застрахованных могут выступать как дееспособные, так и недееспособные физические лица. При заключении договора личного страхования необходимо наличие страхового интереса в отношении застрахованных, который могут иметь: работодатель в страховании жизни, трудоспособности и пенсионном обеспечении своих работников; кредитор в страховании жизни и трудоспособности должника; родственники (супруги, родители и дети), партнеры по бизнесу.
Как правило, условиями договоров личного страхования предусматривается выгодоприобретатель — получатель страховой суммы на случай смерти страхователя (застрахованного лица). Выгодоприобретателем может выступать любое юридическое или физическое лицо независимо от степени родства по отношению к страхователю. При отсутствии в договоре личного страхования выгодоприобретателя он считается заключенным в пользу застрахованного лица. Договоры личного страхования могут иметь накопительный (сберегательный) характер (пенсионное страхование), не иметь его (страхование от несчастных случаев), а также предусматривать оба варианта, например в случае смешанного страхования жизни.
Классификация личного страхования производится по следующим критериям:
— по форме страхования — обязательное, добровольное:
— по характеру риска — страхование на случай дожития или смерти, страхование на случай утраты трудоспособности, страхование медицинских расходов;
— по числу лиц, указанных в договоре, — индивидуальное страхование (страхователем выступает отдельно взятое физическое лицо), коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц);
— по длительности страхового обеспечения — краткосрочное (менее года), среднесрочное (от года до пяти лет), долгосрочное (5— 15 лет);
— но форме выплаты страхового обеспечения — с единовременной выплатой страховой суммы, с выплатой страховой суммы в форме рентных платежей;
— по форме уплаты страховых взносов — страхование с уплатой единовременных взносов (премий), страхование с периодической уплатой страховых взносов (ежегодных, квартальных, ежемесячных).
В настоящее время проводятся следующие виды личного страхования:
— страхование жизни на случай дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
— пенсионное страхование;
— страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователей в инвестиционном доходе страховщика;
— страхование от несчастных случаев и болезней;
— медицинское страхование.
Медицинское страхование
Объектом медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая. Медицинское страхование осуществляется в двух формах — обязательной и добровольной. Обязательное и добровольное медицинское страхование имеет социальное предназначение — гарантировать предоставление гражданам медицинской помощи посредством страхования. При этом добровольное медицинское страхование обеспечивает получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх того перечня, который заявлен в программах обязательного медицинского страхования.
Обязательное медицинское страхование (ОМС) — это система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи за счет средств обязательного медицинского страхования в пределах программы ОМС.
Медицинское обслуживание в системе ОМС осуществляется в соответствии с базовой и территориальными программами ОМС. Базовая программа ОМС — документ, определяющий права застрахованных лиц на бесплатное оказание им за счет средств обязательного медицинского страхования на всей территории РФ медицинской помощи и устанавливающий единые требования к территориальным программам ОМС.
Базовая программа ОМС определяет: виды медицинской помощи, предоставляемой за счет средств ОМС; перечень страховых случаев; структуру тарифа на оплату медицинской помощи в системе ОМС; способы оплаты медицинской помощи, оказываемой застрахованным лицам по ОМС в РФ за счет средств ОМС; критерии доступности и качества медицинской помощи.
Территориальная программа ОМС — документ, определяющий права застрахованных лиц на бесплатное оказание им медицинской помощи на территории субъекта РФ и соответствующий единым требованиям базовой программы обязательного медицинского страхования.
Субъектами обязательного медицинского страхования (ОМС) являются: застрахованные лица; страхователи; Федеральный фонд. Участники ОМС: территориальные фонды; страховые медицинские организации (СМО); медицинские организации. Застрахованными лицами являются граждане РФ, постоянно или временно проживающие в РФ иностранные граждане, лица без гражданства.
Застрахованные лица в системе ОМС имеют право:
— на бесплатное оказание им медицинской помощи медицинскими организациями в объемах базовой программы ОМС — на всей территории РФ; в объеме территориальной программы ОМС — на территории субъекта РФ, в котором выдан полис ОМС;
— выбор страховой медицинской организации и ее замену один раз в течение календарного года;
— выбор медицинской организации;
— выбор врача;
— получение достоверной информации о видах, качестве и об условиях предоставления медицинской помощи;
— защиту персональных данных, необходимых для ведения персонифицированного учета в сфере ОМС;
— возмещение ущерба, причиненного в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением обязанностей СМО и медицинских учреждений.
— защиту прав и законных интересов в сфере ОМС.
Страхователями работающего населения в системе ОМС являются лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, а также индивидуальные предприниматели, занимающиеся частной практикой нотариусы, адвокаты. За неработающее население (детей, учащихся, неработающих пенсионеров, безработных и т.д.) обязаны платить взносы органы исполнительной власти субъектов РФ. Страхователи должны быть зарегистрированы в территориальных отделениях ПФР, поскольку ПФР является администратором взносов на ОМС.
Страховщиком в системе ОМС является Федеральный фонд — некоммерческая организация, созданная для реализации государственной политики в сфере ОМС, Фонд предоставляет субвенции бюджетам территориальных фондов для финансового обеспечения расходных обязательств субъектов РФ. В составе бюджета фонда формируется нормированный страховой запас. Для реализации системы ОМС на территориях субъектов РФ, создаются территориальные фонды — некоммерческие организации, выполняющие отдельные полномочия страховщика.
Страховая медицинская организация (СМО) — имеющая лицензию страховая организация, осуществляющая отдельные полномочия страховщика на территории субъекта РФ. СМО должны быть включены в реестр компаний, работающих в системе ОМС. СМО не вправе осуществлять иную, за исключением деятельности по ОМС и ДМС деятельность и ведут раздельный учет по операциям со средствами ОМС и средствами ДМС.
Компании осуществляют свою деятельность на основании:
• договора о финансовом обеспечении ОМС, заключенного между СМО и территориальным фондом ОМС;
• договора на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС, заключенного между СМО и медицинской организацией. СМО направляют медицинским организациям средства в соответствии с договором на оказание и оплату медицинской помощи по ОМС и условиями, предусмотренными территориальными программами ОМС.
Добровольное медицинское страхование (ДМС). Целью добровольного медицинского страхования является компенсация застрахованным гражданам расходов, связанных с наступлением страхового случая.
Страхователями по договору ДМС могут являться как юридические лица-работодатели, так и физические лица. Страховщиками по операциям ДМС являются страховые компании любой организационно-правовой формы, разрешенной законодательством Российской Федерации, имеющие лицензию на проведение данного вида страхования. Застрахованными являются физические лица, в пользу которых заключен договор ДМС.
Страхователь при заключении договора определяет перечень услуг, предоставляемых ему в дальнейшем, а также в договоре фиксируется перечень медицинских учреждений, в которых предоставляются медицинские услуги по данному договору.
Конкретный перечень медицинских услуг, организация и оплата которых предусматривается договором страхования, определяется программой ДМС, разрабатываемой каждой медицинской организацией самостоятельно. Программа ДМС является неотъемлемой частью договора страхования и конкретизирует условия страхования, содержащиеся в правилах ДМС.
Лимит ответственности страховщика по договору ДМС может определяться:
— как установленная договором страховая сумма, в пределах которой оплачиваются медицинские расходы застрахованного;
— перечень медицинских расходов с установлением лимита ответственности страховщика по каждому виду расходов;
— закрепленный договором перечень страховых событий, при которых осуществляется оплата медицинских услуг.
Договор на оказание лечебно-профилактической помощи представляет собой соглашение между страховой компанией и медицинским учреждением, по которому медицинское учреждение обязуется предоставлять застрахованным услугу определенного объема и качества в конкретные сроки в рамках программы ДМС. Договор может быть заключен с любым медицинским, оздоровительным учреждением (имеющим соответствующую лицензию на свою деятельность). Величина уплачиваемого взноса зависит от объема и стоимости услуг, предоставляемых по договору ДМС. Размер страхового взноса корректируется страховщиком также в зависимости от состояния здоровья каждого застрахованного или группы застрахованных (т.е. от вероятности наступления страхового события и длительности необходимого лечения). Итоговая величина тарифа по договору ДМС может зависеть, кроме того, от степени участия страхователя в покрытии медицинских расходов и от лимита ответственности страховщика по договору.
Страховые выплаты по договору ДМС могут производиться несколькими способами:
— в виде суммы, указанной в счете медицинского учреждения;
— в виде ренты или аннуитета (например, в случае потери трудоспособности на длительный период времени);
— единовременно (т.е. принцип «первого диагноза», аналогичный системе страхования «по первому риску», когда ответственность компании в отношении застрахованного лица прекращается с момента произведения страховой выплаты);
— за каждый день лечения или пребывания в больнице (оплата может производиться в процентах от страховой суммы или по твердо установленным размерам).
Страхование жизни. Страхование жизни обеспечивает страховую защиту при наступлении в жизни застрахованного лица обстоятельств, которые затрагивают имущественные интересы самого застрахованного лица и (или) имущественные интересы людей, находящихся в материальной зависимости от застрахованного лица.
Рассмотрим основные виды страхования жизни.
Страхование на случай смерти. Страховым событием в данном виде страхования является смерть застрахованного лица. Основная задача страхования на случай смерти состоит в защите имущественных интересов семьи и близких.
Страхование на случай смерти может быть срочным и бессрочным. Срочное страхование предусматривает выплату страховой суммы лишь в случае смерти застрахованного в течение ограниченного срока действия договора. Договор срочного страхования преследует цель материальной поддержки родных и близких умершего, однако возможны и несколько иные области применения. Так, широко распространены договоры срочного страхования жизни заемщиков на случай смерти с уменьшающейся страховой суммой, которая должна уменьшаться соразмерно темпам погашения задолженности по ссуде.
Смешанное страхование жизни предусматривает выплату страхового обеспечения как в случае смерти застрахованного лица, так и при его дожитии до определенного возраста или окончания срока страхования. В зависимости от имущественных интересов страхователя договор может предусматривать выплату повышенного страхового обеспечения в случае смерти (если необходимо обеспечить родных и близких) или при дожитии (если приоритет отдан достижению определенного имущественного уровня к определенному возрасту). Кроме того, договор может предусматривать выплату страхового обеспечения по дожитию с определенной периодичностью, например каждые пять десять лет.
Разновидностью смешанного страхования жизни является страхование детей и страхование к бракосочетанию.
Застрахованными по договору смешанного страхования жизни могут быть и два человека одновременно. При этом речь в основном идет о супружеских парах. Страховая сумма выплачивается в случае смерти первого из супругов или при дожитии обоих до установленного срока.
Страхование ренты. В страховании ренты страховое обеспечение представляет собой выплату денежных сумм с определенной периодичностью — ежемесячно, ежеквартально, по полугодиям или раз в год. Страхование ренты называют также страхованием пенсии.
Рента может быть временной и пожизненной. Временная рента уплачивается в течение определенного периода времени, пожизненная — до конца жизни. Цель страхования пожизненной ренты — защита имущественных интересов одиноких людей.
Дополнительное добровольное страхование пенсий является разновидностью страхования ренты. Объектом страхования дополнительной пенсии являются имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с утратой привычного уровня дохода при достижении пенсионного возраста. Добровольное пенсионное страхование представляет собой страхование регулярного дохода, или аннуитет. Страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховщику определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает доход. Страхование пенсий в практике страхования жизни представляет собой накопительный инструмент: происходит аккумуляция пенсионного (аннуитетного) фонда с условием последующих регулярных выплат из него на протяжении определенного количества лет. Особенность пенсионного страхования по сравнению с общим страхованием ренты заключается в сроке, с которого начинаются страховые выплаты. В общем страховании ренты это может быть любой срок, согласованный сторонами, в страховании пенсий выплаты страхового обеспечения начинаются после достижения застрахованным лицом пенсионного возраста.
Страхование пенсий может быть:
— пожизненным — доход выплачивается на протяжении всей жизни застрахованного или временным — доход выплачивается в течение ограниченного числа лет;
— немедленным, когда выплата дохода начинается сразу после продажи полиса, или отсроченным, когда выплата дохода начинается
через определенное число лет после продажи полиса, называемым периодом отсрочки;
— возвратным, когда условия страхования предусматривают возврат части или полной суммы уплаченных взносов в случае смерти застрахованного на протяжении срока страхования, или безвозвратным, когда взносы не возвращаются;
— пренумерандо — доход выплачивается в начале страхового года, или постнумерандо — доход выплачивается в конце страхового года.
Возможно страхование пенсии с условием возврата семье полной суммы уплаченных взносов в случае смерти застрахованного лица до наступления пенсионного возраста или с условием возврата взносов в случае смерти застрахованного лица после наступления пенсионного возраста.
В Российской Федерации дополнительное добровольное страхование пенсий в соответствии с действующим законодательством имеют право осуществлять как страховые компании, так и негосударственные пенсионные фонды (ЫПФ). И страховые компании, и НПФ действуют на основании общих принципов формирования и использования страховых фондов. В современной практике российского страхования добровольное страхование пенсий не получило широкого распространения по тем лее причинам, что и другие виды долгосрочного страхования жизни.
В целом в страховании жизни страховая выплата может осуществляться единовременно или в рассрочку (при страховании ренты).
Порядок выплаты страхового обеспечения может быть использован как один из критериев классификации страхования жизни:
— страхование капитала (единовременная выплата страхового обеспечения) — в случае смерти, дожития, с фиксированным сроком выплаты, к бракосочетанию;
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
