В 44-ФЗ финансовой устойчивости уделен один абзац, а во всем законе нет определения такому термину. Рассказываем, каким критериям должны соответствовать банки и как проверить надежность.
Понятие о том, чем является финансовая устойчивость, связано с достижением и сохранением уровня платежеспособности учреждения. Для целей исполнения Закона о контрактной системе (44-ФЗ) развитая банковская система оказания услуг предельно важна. Для разъяснения вопроса Минэкономразвития подготовило письмо от 16.03.2017 № Д28и-1589. В нем даны пояснения, что к 44-ФЗ применяется профильный документ о требованиях к фин. устойчивости банков (ПП № 1107).
В самом законе, в ч. 10 ст. 44, определены показатели финансовой устойчивости банка:
• собственные средства (капитал);
• активы;
• доходность;
• ликвидность;
• структура собственности.
Отметим, что финансовая устойчивость банка — термин из 44-ФЗ в отношении тех коммерческих организаций, в которых операторы электронных площадок открывают счета для учета денежных средств участников закупок для обеспечения их заявок.
Списки соответствующих банков по состоянию на какую-либо конкретную дату предоставлены в Единой информационной системе (ЕИС). Информация регулярно пополняется.
Правила ведения такого перечня опубликованы совместно с Требованиями к финансовой устойчивости банков (утверждены ПП № 1107, в редакции ПП от 28.12.2017 № 1683).
Данные правила устанавливают порядок ведения перечня:
1. Данные вносит Казначейство.
2. Место размещения — ЕИС.
3. Соблюдение требований к финансовой надежности. При несоответствии этим критериям сведения удаляются.
4. Центробанк (ЦБ, Банк России) информирует о соответствии требованиям при получении новой информации. Казначейство не позднее 3 рабочих дней отражает изменения в перечне.
В составе ПП № 1107 опубликованы Требования к устойчивости банков. Обязательными являются:
• участие банка в системе обязательного страхования физических лиц;
• отсутствие запрета Центробанка на работу со средствами и на открытие счетов физических лиц (ст. 48 № 177-ФЗ);
• наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 15 млрд. рублей на отчетную дату;
• раскрытие банком информации о деятельности (ст. 8 № 395-1), предоставление кредитной организацией отчетности в Центробанк (ст. 43 № 395-1) для сообщения на сайте (ФЗ № 86);
• при выполнении мер по предотвращению банкротства и внесении обеспечений заявок на счета денежные средства могут находиться в данном банке при решении о непрерывности работы, о чем сообщает ЦБ. При этом общий объем средств не превышает объем средств участников закупок.
В соответствии с Методикой определения системно значимых кредитных организаций (Указание № 3737-У), ЦБ ведет такой перечень. С осени 2017 года для ознакомления доступен пресс-релиз о банках, на долю которых приходится свыше 60 % совокупных активов российского банковского сектора.
Государство проявляет активный интерес к изменениям ситуации в банковской сфере. Появление в таком списке новой или возврат прежней организации широко обсуждается в СМИ. Так, к примеру, попадание на 6-ю позицию списка ПАО «Московский Кредитный Банк» было отражено многими новостными редакциями в виде новости о финансовой устойчивости МКБ-банка. А 24.01.2018 в СМИ появилась горячая новость о возможном намерении ВТБ приобрести банк «Возрождение».
Для анализа надежности составляют и используют разного рода показатели.
В целом оценка финансовой устойчивости банка имеет два основных критерия:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• рейтинговые значения;
• анализ системы коэффициентов на основе динамического развития.
Агентство «Эксперт РА» имеет аккредитацию ЦБ РФ. Его рейтинги пользуются доверием в финансовой среде. Рейтинговая шкала организации проходит обновление по уровню соответствия действующим нормативам. На сайте отражена обновленная версия методологии присвоения рейтингов кредитоспособности.
Пользу приносят также и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка, особенно в сопоставлении с российскими. О них много и постоянно говорят, поскольку опыт западных стран в подобных вопросах обладает определенной широтой.
Знаковые фигуры на нашем рынке изучают показатели западного рынка и США. Многие специализированные порталы приводят такие сравнительные показатели.
Контрактный закон в положении ч. 10 ст. 44 закрепил представление о необходимости фин. устойчивости в отношении банков-держателей счетов для использования денежных средств участников электронных процедур в качестве обеспечения их заявок.
Согласно ч. 8 ст. 44, деньги для обеспечения перечисляются на счет оператора электронной площадки в банке. Действия при этом квалифицируются как получение дохода. Подобные доходы оператора подлежат выплате участникам электронных аукционов за период размещения средств на счете.
Таким образом, подача заявки на участие в аукционе обеспечивается посредством банка. Это означает, что каждая из сторон закупочного процесса (заказчик ли это или поставщик) взаимодействует с банком и зависит от него.
Тем более важным представляется обеим сторонам отслеживать наличие выбранного (заказчиком чаще добровольно, поставщиком, как правило, по остаточному принципу) в списках финансового доверия, а также в национальных рейтингах.
Поставщику — чтобы не потерять ненароком собственные деньги. Заказчику — чтобы не лишиться поставщика.
Требования к условиям договоров о ведении счетов для учета денежных средств созданы в поддержку и защиту позиций организаторов и участников процедур (ПП № 1107).
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
