Риск - это вероятность возникновения чистых убытков, отсутствие прибыли, недополучение доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом, упущенная выгода.
Принятие рисков - это основа банковского дела. Как правило, чем выше ожидаемая прибыль, доход, тем выше риск.
Кредитный риск - это риск неуплаты заемщиком основной суммы долга и процентов по нему или неспособность заемщика действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами.
Кредитный риск банка зависит от:
• Степени концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям экономики;
• коммерческий риск (риск, связанный с потерей платёжеспособности клиента);
• риск региона (экономико-политические нестабильные регионы);
• риски мошенничества.
При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозврате основного долга банк списывает безнадежную ссуду в расходы и несет убытки по данной кредитной сделке, банк также теряет доходы, если кредит возвращен не вовремя. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).
Причины, влияющие на возникновение риска:
• ухудшение финансового положения заемщика;
• ухудшение деловой репутации заемщика;
• снижение стоимости залога;
• потери ликвидности заложенного имущества;
• ухудшение экономического состояния страны и снижение активности рынка;
• риск заёмщика, связанный с результатами хозяйственной деятельности заёмщика, оценивается при анализе его кредитоспособности;
• риск займа, зависит от вида предоставленного кредита и связан с условиями договора.
При управлении рисками важно учитывать состояние экономики в целом, неустойчивость политического положения, несовершенство законодательных актов, высокие темпы инфляции. Риск должен быть определен и измерен.
Степень банковских рисков определяется тремя понятиями:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• полный риск предполагает потери равные банковским вложениям в операцию, т.е. стопроцентный риск.
• умеренный риск (до 30 %) возникает при невозврате части основного долга и процентов по ссуде. Банк недополучает прибыль, например, при недостаточном залоге.
• низкий риск - это незначительный риск, при котором банк получает доходы.
В целях снижения риска банк должен осуществлять постоянное управление им на всех стадиях кредитного процесса, в том числе при разработке основных положений кредитной политики, при знакомстве с потенциальным заёмщиком, при оценке его кредитоспособности, координации целей банка и интересов клиента, при определении качественных характеристик кредита, при осуществлении кредитного мониторинга, при работе с проблемными кредитами и применении санкций.
Можно выделить несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, грамотное управление кредитным портфелем, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению.
Методы управления, нейтрализации кредитного риска:
• Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
• Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ.
• Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств.
• Страхование кредитов и залогов.
• Проведение кредитного мониторинга.
• Формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставляемым ссудам.
• Соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещение кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объёмами и условиями их привлечения.
• Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику.
• Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков).
• Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами.
• Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска.
• Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки).
• Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности.
• Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
