Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?
По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн., но государство выплатит 13% только с 2 млн. рублей.
То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн. рублей.
Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости, и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.
Итого 650 000 рублей, но не больше, чем заплатили подоходного налога (13% от официальной зарплаты). То есть если за время выплат по ипотеке вы заплатили подоходных налогов на 400 000, вернуть можно будет только эти 400 000 (остальные 250 000 можно будет получить, если купить, например, еще одну квартиру в ипотеку).
Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн. рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн. за проценты по ипотеке.
Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн. рублей, то вычет с 1 млн. может получить жена, вычет с 2 млн. — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.
Услугу по получению налогового вычета также можно заказать в центре ипотечного кредитования Сбербанка в вашем городе.
При использовании Сервиса возврата налогов, деньги придут на ваш счет, не важно открыт он в Сбербанке или в другом банке.
Открывать специальный счет для получения налогового вычета не нужно, можно использовать текущий счет вашей пластиковой карты. Если у вас карта Сбербанка, реквизиты можно за пару минут получить в приложении Сбербанк Онлайн.
Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%).
Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:
• Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли.
• Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома.
• Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту.
• Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки).
Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при ипотеке. Правило распространятся и на покупку недвижимости за собственные средства, и на другие расходы. Например, на обучение или медицинскую помощь. Узнать обо всех видах налоговых вычетов можно на сайте Федеральной налоговой службы.
Налоговый вычет при покупке недвижимости не получится получить, если:
• Договор купли-продажи недвижимости оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги).
• У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги.
• Недвижимость приобретена за счет средств работодателя.
• Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки.
• Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год).
• При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи.
• Вы уже получаете вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы).
• Имущественный и процентный вычеты уже были получены.
• Объект недвижимости получен в дар или наследство.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «садоводство и огородничество».
• Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом.
• Вы — индивидуальный предприниматель и работаете по упрощенной или вмененной системе налогообложения.
Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем (например, если квартира приобретена в 2020 году, то документы на вычет можно подать в 2021).
Процесс получения имущественного вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег.
Вот какие документы для этого нужны:
• Паспорт.
• Декларация 3-НДФЛ.
• Заявление на возврат налога.
• Документы о расходах на ипотеку (справка об уплаченных процентах).
• Справка 2-НДФЛ за отчетный период.
• Копии документов, подтверждающих право на жилье (договор купли-продажи или ДДУ, платежные документы, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности, или акт приема-передачи).
В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.
Можно ли сразу получить 650 000 рублей. В теории — да, вы можете получить 650 000 за раз. Почему «в теории»?
Во-первых, ваш официальный доход в этом случае должен быть минимум 5 млн. рублей в год (650 000 — это 13% от 5 млн.). Во-вторых, сумма кредита должна быть около 31 млн., а ставка по ипотеке — примерно 10% годовых.
Получается, чтобы получить 650 000 налогового вычета разом, вам надо купить недвижимость стоимостью более 31 млн. рублей и иметь официальный годовой доход минимум в 5 млн. рублей.
Обычно это происходит по-другому.
Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов за ипотеку.
Единственное ограничение состоит в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года.
Вы можете вернуть деньги, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:
• Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка.
• Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.
Налоговая служба проверяет документы до 3 месяцев, а затем в течение 1 месяца перечисляет денежные средства вам на счет. То есть если вы подали документы на получение налогового вычета в августе 2020 года, то деньги получите к декабрю.
Деньги от налогового вычета — это налоги от вашей зарплаты, которые государство вам вернуло. Распоряжаться этими деньгами можно как угодно. Никаких ограничений, в том числе со стороны налоговой службы или банка, нет. Покупка автомобиля, шикарный отпуск, вклад на депозит — решать вам.
Вы также можете направить средства от налогового вычета на досрочное погашение ипотеки. Ведь чем меньше сумма по кредиту, тем меньше будет переплата по нему.
Статью подготовила начальник отдела по формированию налоговой отчетности Железнова Яна Константиновна. 
