Комплаенс для малого бизнеса в 2025 году

Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором

Актуальным направлением деятельности в современном бизнесе является комплаенс. О том, что он собой представляет, каким компаниям и для чего нужен рассказываем в данной статье.

Что понимается под компаенсом

Комплаенс нередко отождествляют с внутренними нормами компании и правилами трудового распорядка, которые необходимо обязательно соблюдать.

Однако суть этого понятия иная: это строгое следование компании всем нормам, установленным законом и регулирующими органами. Имеются в виду не только нормативные акты, но и отраслевые стандарты, которые не всегда бывают обязательными, но их соблюдение свидетельствует о том, насколько высоко компания ценит свою репутацию и доверие клиентов.

Предполагается также соответствие требованиям общественных организаций, таких как профсоюзы или экологические ассоциации.

На практике комплаенс представляет собой комплексный подход к управлению рисками, связанными с несоблюдением законодательства и нормативных требований.

Что именно включает компаенс: 

разработку и внедрение внутренних политик, процедур, кодексов этики;

создание механизма обнаружения потенциальных или уже совершенных нарушений;

разработку процедур для расследования инцидентов, применения дисциплинарных мер и устранения последствий;

регулярный пересмотр и обновление системы контроля в соответствии с изменениями законодательства и бизнес-среды.

Комплаенс действует как стратегия минимизации рисков. Он помогает перестроить взаимодействие внутри организации так, чтобы предотвратить нарушения.

В крупных компаниях, особенно в финансовой сфере и в международном бизнесе обычно создают специальные отделы или службы, отвечающие за комплаенс. Организации с меньшими возможностями привлекают сторонних специалистов (юристов, менеджеров).

Для чего нужен комплаенс

Комплаенс помогает решить три основные задачи:

1. Избежать нарушений законов.
2. Сохранить репутацию.
3. Работать с надежными контрагентами.

Комплаенс-система необходима практически всем компаниям, но степень ее развитости зависит от размера, сферы деятельности и специфики рисков.

Обязательно требуется такая система компаниям:

работающим в регулируемых отраслях;

имеющим дело с персональными данными;

участвующим в государственных закупках;

ведущим внешнеэкономическую деятельность;

стремящимся к прозрачности и минимизации рисков.

Также она нужна, но в менее формализованной форме, малым предприятиям, где функции комплаенса могут быть включены в общую систему управления.

Направления контроля

Существует несколько видов комплаенса. В зависимости от вида деятельности компании будет иметь тот или иной уклон система контроля:

Борьба с коррупцией.

Международное сотрудничество.

Финансовый мониторинг.

Антимонопольное законодательство.

Некоторые направления обязательные — например, антикоррупционный.

Самое читаемое за неделю
Введение ковидных паспортов в 2021 году
Должен знать каждый: Сильное повышение штрафов с 2021 года за нарушение ПДД
Введение продуктовых карточек для малоимущих в 2021 году
Доллар по 100 рублей в 2021 году
Новая льготная ипотека на частные дома в 2021 году
Продление льготной ипотеки до 1 июля 2021 года
35 банков обанкротятся в 2021 году

Как построить комплаенс-систему в компании

С чего начать? Создать внутренние правила. Прописать все основные требования и процедуры в официальных документах — кодекс этики, политика компании, должностные инструкции. При этом, вероятнее всего, потребуется консультант или штатный сотрудник, который будет следить за соблюдением всех норм.

Но одних только документов недостаточно — они должны работать. Для этого необходимо проводить учебу и тренинги для команды. Сотрудники должны понимать, что такое комплаенс, зачем он нужен и как его соблюдать. Для этого полезны регулярные семинары.

Нужно также организовать обратную связь. Создать канал, по которому сотрудники смогут анонимно сообщать о возможных нарушениях. Это поможет выявить проблемы на ранней стадии.

Виды комплаенса

1. Антикоррупционный комплаенс

Это система мер по предотвращению коррупции внутри компании и при взаимодействии с партнерами. Включает:

Проверку контрагентов

Политику подарков и представительских расходов

Горячие линии для сообщений о нарушениях

Обучение сотрудников антикоррупционным стандартам

2. Финансовый комплаенс

Обеспечивает соответствие финансовой отчетности требованиям законодательства:

Правильное ведение бухгалтерского учета

Своевременная уплата налогов

Соблюдение требований валютного контроля

Противодействие отмыванию денег

3. Информационный комплаенс

В него входят:

Соблюдение закона о персональных данных

Защита коммерческой тайны

Кибербезопасность

Соответствие требованиям GDPR при работе с европейскими клиентами

4. Репутационный комплаенс

Необходим для формирования положительного информационного фона.

Практическая польза комплаенса

Защита от штрафов и санкций

Штрафы за нарушение законодательства могут достигать миллионов и даже миллиардов рублей. К примеру, штрафы за нарушение антимонопольного законодательства — до 15% от годовой выручки,

штрафы за нарушение закона о персональных данных — до 18 млн рублей

Избежание уголовной ответственности руководителей за коррупционные преступления

Доступ к международным рынкам

Без развитой системы комплаенса невозможно:

Привлечь иностранные инвестиции

Получить кредиты в международных банках

Заключить контракты с крупными западными компаниями

Провести IPO на зарубежных биржах

Повышение эффективности бизнеса

Комплаенс — это не только соблюдение правил, но и оптимизация процессов:

Стандартизация бизнес-процессов

Прозрачность финансовых потоков

Снижение операционных рисков

Повышение управляемости компании

Основные элементы системы комплаенса

1. Политики и процедуры

Основной перечень документов включает:

Кодекс корпоративной этики

Антикоррупционную политику

Положение о конфликте интересов

Регламенты проверки контрагентов

Процедуры внутреннего контроля

2. Организационная структура

Назначение ответственного лица (комплаенс-офицера)

Создание комплаенс-подразделения в крупных компаниях

Вовлечение топ-менеджмента

Четкое распределение ответственности

3. Обучение и коммуникации

Сотрудники должны:

Понимать требования комплаенса

Знать, как действовать в спорных ситуациях

Иметь возможность сообщить о нарушениях

Регулярно проходить обучение

4. Мониторинг и аудит

Тест "На сколько вы активны" Тест "Подходит ли Вам ваше место работы" Тест "На сколько важны деньги в Вашей жизни" Тест "Есть ли у вас задатки лидера" Тест "Способны ли Вы решать проблемы"

Тест "Для начинающего миллионера" Тест который вас удивит Семейный тест "Какие вы родители" Тест "Определяем свой творческий потенциал" Психологический тест "Вы терпеливый человек?"

Система контроля включает:

Регулярные проверки соблюдения процедур

Анализ эффективности комплаенс-программ

Расследование инцидентов

Корректировку политик по результатам проверок

Типичные ошибки при внедрении комплаенса

Формальный подход, когда компании создают комплаенс-систему "для галочки":

Копирование чужих политик без адаптации

Компания не выделяет ресурсы на реализацию

Не контролируется исполнение процедур

Не проводится обучение сотрудников

Избыточная бюрократизация

— создание слишком сложной системы:

Множество согласований для простых операций

Избыточная отчетность

Парализация бизнес-процессов

Демотивация сотрудников

Игнорирование корпоративной культуры

Чтобы компаенс работал, нужна соответствующая культура:

личный пример руководства

атмосфера нетерпимости к нарушениям

поощрение честности и открытости

защита добросовестных информаторов

Затраты на комплаенс

Внедрение системы комплаенса требует инвестиций:

При этом комплаенс позволяет избежать:

Штрафов, которые могут превышать годовую прибыль

Потери лицензий и права на ведение деятельности

Репутационных потерь, восстановление которых стоит огромных денег

Уголовного преследования руководителей

По оценкам экспертов, каждый рубль, вложенный в комплаенс, экономит компании от 5 до 20 рублей потенциальных потерь

Ошибочно мнение, что комплаенс — потребность корпораций. На самом деле малый бизнес также сталкивается с рисками:

Налоговые проверки

Требования контрагентов

Защита персональных данных клиентов

Трудовые споры

Упрощенные решения

Для малого бизнеса существуют адаптированные подходы:

Базовые политики и процедуры

Аутсорсинг комплаенс-функций

Использование типовых решений

Фокус на ключевых рисках

В крупных компаниях отвечать за комплаенс может отдельный сотрудник — комплаенс-офицер В небольших и средних компаниях за комплаенс отвечают сотрудники, которые ведут процессы: за налоговый комплаенс отвечает бухгалтер — он ведет учет, рассчитывает налоги и отправляет декларации; за кадровый комплаенс отвечает кадровик — он оформляет документы, рассчитывает зарплаты и отпускные; за антимонопольный комплаенс обычно отвечает юрист — он проверяет рекламные тексты, следит за участием в тендерах.

Е. Г.Павлова

Назад | | Вверх