Банковский риск — это вероятность потери доходов или активов, а также возникновения дополнительных расходов вследствие нерентабельных финансовых операций.
В целом, риски в банковской среде можно разделить по следующим признакам:
В зависимости от среды возникновения:
1) Внешние риски – те, которые связаны с клиентами учреждения или с ситуацией экономического или политического характера. Например, длительная стагнация в экономике, которая может вызвать панику среди клиентов, и те в срочном порядке будут отзывать свои вложения.
2) Внутренние риски – те, которые обусловленные конкретной деятельностью самого банковского учреждения, его работников, а также деловой активностью руководства, выбором стратегии банка и другое.
К наиболее возможным рискам банковской деятельности можно отнести:
Кредитные риски – самая высокая вероятность возникновения убытков, так как они возникают по причине уклонения или несвоевременного выполнения клиентом своих финансовых обязательств в соответствии с условиями кредитного договора.
Помимо услуг кредитования, высокий уровень рисков характерен также следующим банковским продуктам:
• учтенные векселя;
• банковские гарантии, по которым принципал может не возместить уплаченные кредитной организацией денежные средства;
• невыполнение условий сделки по уступке денежного требования (факторинг);
• невыполнение требований банка по операциям финансовой аренды (лизинга).
Операционные риски – просчеты в работе, приводящие к сбоям в технологических операциях.
Операционные риски это:
1) Возможность некорректной работы технологии банковской операций,
2) Возможность сбоя компьютерной системы, потери документов, в том числе и через мошенничество.
3) Изменение системы электронного аудита или логического контроля.
4) Возможные ошибки персонала – неправильное составление и оформление документов.
Валютные риски – возникают в результате резкого изменения валютного курса.
Процентные риски – политика Центробанка по уменьшению ставки рефинансирования может стать причиной убытков у банковской организации;
Стратегические риски – когда топ-менеджмент банка игнорирует значение грамотной и долгосрочной стратегии развития финансового учреждения.
Риски, связанные с характером банковских операций – возможное затруднение в обеспечении активных операций ресурсами вследствие неграмотных и недальновидных подходов. Например, если банк привлекает средства для краткосрочных депозитов, но предоставляет долгосрочные кредиты, есть риск, что оборотных денег может не хватить.
Риски из-за сотрудничества с нерезидентами – когда иностранные контрагенты не могут выполнить свои обязательства перед банком вследствие экономических, политических, социальных изменений, затруднений с покупкой валюты или из-за особенностей национального законодательства.
Рыночные риски – неблагоприятные изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля: колебания рыночной стоимости на ценные бумаги, валюту, драгоценные металлы.
Репутационные риски – потеря деловой репутации банка в результате уменьшения числа клиентов или вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.
В бар зашли три зэка и заказали: гроб с костями, многоэтажку и то что мы строили. Официант им все принес и говорит: вот вам гроб с костями и многоэтажка. А то что вы строили – нет. Есть только то где вы были. Что заказали зэки?
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
