Порядок признания банков несостоятельными регламентируется в соответствии с законом Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Закон гласит, что несостоятельность банка признается исключительно арбитражным судом.
Основанием для отзыва лицензии служит следующее:
• Снижение до 2% уровня достаточности капитала.
• Если минимальное значение уставного капитала превышает размер собственных средств.
• Если кредитная организация не в состоянии привести к норме размер собственных средств и уставного капитала по требованию Банка России.
• Если учреждение не имеет возможности рассчитаться по требованию кредиторов или не может выплатить обязательные платежи в течение двух недель со дня наступления срока.
• Если допущено сокращение капитала ниже минимального уровня собственных средств.
Инициаторами возбуждения процедуры банкротства могут стать:
• прокуратура;
• налоговая служба;
• вкладчики;
• Центробанк;
• должник (непосредственно сам банк).
Существует целый ряд признаков, указывающих на возможную несостоятельность кредитной организации:
• Изменение рабочего графика.
• Потеря собственного рейтинга.
• Большой процент возвращения вкладов кредиторами.
• Частые столкновения с Центробанком.
• Введение ограничения финансовых операций.
• Неожиданное повышение процентных ставок по депозитам.
• Регулярные нарушения требований вкладчиков.
• Значительное уменьшение объема средств.
• Несоблюдение нормативов ликвидности.
• Задержки в перечислениях платежей.
Возбуждение дела в арбитражном суде о признании финансового учреждения банкротом происходит, если на протяжении полугода банк не удовлетворял финансовые требования кредиторов. Тогда выносится решение об открытии конкурсного производства на один год и управляющим становится агентство, занимающееся страхованием вкладов.
Завершается этот процесс после того, как агентство произведет причитающиеся выплаты кредиторам, согласует баланс и отчитается о проведенных операциях перед судом.
Существует определенная последовательность выплат кредиторам, когда банк признается банкротом:
• Первая очередь. К таковым относятся вкладчики, чей размер средств в банке достигал 700 тыс. рублей, граждане, имеющие собственный вклад, граждане, удовлетворение обязательств которых необходимо в связи с возникшей угрозой для их жизни и здоровья.
• Вторая очередь. Физические лица, чьи требования связаны с выплатой выходных пособий и оплатой труда по трудовому договору.
• Третья очередь. Индивидуальные предприниматели и юридические лица. Также к этой категории относятся все иные кредиторы, не причисленные к первой и второй группе.
В соответствии с нынешним законодательством, удовлетворение финансовых требований каждой очереди осуществляется только после полного расчета предыдущей.
Банкротство банка самым непосредственным образом отражается на:
• вкладчиках;
• юридических лицах;
• должниках.
При открытии конкурсного производства и введении временной администрации вкладчик должен подать заявление о требовании выдачи депозита. Поскольку финансовое учреждение уже признано банкротом – подобное заявление подается на имя агентства страхования вкладов. Срок рассмотрения составляет две недели, после чего агентство назначает день возврата вклада.
Срок подачи заявления ограничен лишь датой завершения конкурсного производства, кроме тех случаев, когда было принято решение о введении моратория. Тогда прошение необходимо подать до окончания его сроков.
Государство гарантирует возврат депозитов, чья сумма не превышает 1,4 млн. рублей.
В ситуации с юридическими лицами проблема стоит острее. Как было отмечено выше, эта категория является кредиторами третьей очереди, и, как правило, у обанкротившейся структуры просто нет возможности заплатить по счетам. Единственный вариант – не банкротство, а принудительная ликвидация, которая проводится в том случае, если на собственном счету банка достаточно средств для удовлетворения финансовых обязательств перед всеми кредиторами.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
