Кредитные системыразвитых стран состоят из Центрального банка, банковского сектора, а также страховых и специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов.
Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основе специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация (КО) образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В состав кредитных организаций входят банки и небанковские КО.
Банк — КО, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлекать во вклады денежные средства и открывать банковские счета физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.
Небанковская КО — имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР».
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.
Банковское кредитование юридических и физических лиц на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении определенных принципов, которые являются главным элементом системы кредитования, так как отражают сущность и содержание кредита. Эти принципы стихийно сложились на раннем этапе развития кредита, а затем нашли отражение в кредитном законодательстве. Принципы кредитования: возвратность, платность и срочность.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Возвратность кредита — обязательность выплаты кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях.
Срочность кредита — возврат кредитору заемных средств осуществляется не в любое подходящее для заемщика время, а в заранее оговоренные сроки возврата кредита. Срок кредитования является предельным временем, в течение которого ссудные средства находятся в распоряжении заемщика. Нарушение этого принципа заемщиком влечет за собой применение определенных санкций в форме увеличения взимаемого процента, а затем — предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Платность кредита означает, что заемщик должен не только вернуть полученные от банка кредитные ресурсы, но и оплатить право их использования, что связано с платностью услуг, оказываемых банками при кредитовании. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процентов. Размер процентной ставки устанавливается сторонами по кредитному договору.
Помимо основных принципов, выделяют три дополнительных принципа кредитования:
• обеспечение кредита означает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Возврат банковского кредита может быть реализован с помощью залога, банковских гарантий, страхования и других способов, предусмотренных законодательством и договором между партнерами;
• целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций и выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора;
• дифференцированный характер кредита определяет дифференцированный подход к различным категориям заемщиков со стороны КО.
Совокупное применение на практике всех условий банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной сделки (кредитора и заемщика).
Виды и формы кредитов, предоставляемых предпринимателю
в мировой практике выделяют следующие виды кредитов: банковский, коммерческий, потребительский, государственный, международный и ростовщический. Далее речь пойдет о банковском кредите.
Банковский кредит:
• предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление данных операций от Центрального банка (ЦБ);
• заемщиком может быть только юридическое лицо;
• инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение;
• доход от кредита поступает кредитной организации в форме ссудного или банковского процента.
В настоящее время в мире отсутствует единая классификация банковских кредитов. Кредит, как правило, классифицируют по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых относятся категории кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.
Рассмотрим более подробно основные признаки, характеризующие банковские кредиты:
1. Способы погашения. По способам погашения выделяют ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика, и ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Первые используются при краткосрочном кредитовании для покрытия текущих потребностей в наличных средствах. Вторые используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных. К этой группе относятся такие виды кредитов, как вексельные, лизинг, факторинг, форфейтинг и др.
2. Сроки погашения. В зависимости от срока погашения ссуды подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Российские банки занимаются в основном краткосрочным кредитованием, предоставляя ссуды на срок 1— 6 месяцев, что связано с нестабильным положением на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом. В развитых странах популярны среднесрочные и долгосрочные кредиты,
3. Наличие обеспечения. Важным элементом кредитования выступает обеспеченность банковских ссуд. В роли обеспечения может быть любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, например, собственность или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который после реализации возмещает понесенные убытки. Ссуды без обеспечения называются доверительными, единственной формой обеспечения возврата в этом случае служит кредитный договор. При выдаче такой ссуды учитываются высокая репутация заемщика, его финансовое положение, его будущий доход, а также соблюдение заемщиком правил кредитования в прошлом.
В случае предоставления ссуды под гарантии третьих лиц существует юридически оформленное обязательство со стороны гаранта (юридического лица, пользующегося доверием со стороны кредитора или органа государственной власти) возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении заемщиком условий кредитного договора.
4. Способ взимания ссудного процента. Процент по ссуде может выплачиваться в момент погашения ссуды, либо равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора (что характерно для оплаты средне и долгосрочных ссуд), либо процент может удерживаться банком в момент непосредственной выдачи ссуды заемщику. Последняя форма широко применялась российскими коммерческими банками в период нестабильной экономической ситуации в 1993— 1995 гг., в то время как для развитой экономики такие ссуды нехарактерны.
5. Виды процентных ставок. Банковские ссуды могут быть выданы на условиях фиксированной или плавающей процентной ставки. В первом случае ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру, во втором процентные ставки изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках. В России преобладают фиксированные процентные ставки.
6. Целевое назначение. Банковские ссуды могут иметь общий характер, использоваться заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах (характерен для краткосрочных ссуд). Целевые ссуды предполагают, что заемщик должен использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. Нарушение обязательств влечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций (досрочный отзыв кредита или увеличение процентной ставки).
7. Категории заемщиков. Распределяя ссуды по категориям потенциальных заемщиков, можно выделить: коммерческие ссуды, которые предоставляются предприятиям и предпринимателям в сфере торговли и услуг; аграрные ссуды (в современных российских условиях они осуществляются в основном по линии государственного кредита, что связано с тяжелым финансовым состоянием большинства заемщиков—аграрных структур); ссуды посредникам на фондовой бирже предоставляются брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле продаже ценных бумаг; ипотечные ссуды предоставляются обычными и специализированными ипотечными банками владельцам недвижимости; межбанковские ссуды — наиболее распространенная форма хозяйственного взаимодействия между КО.
Банковские кредиты детализируются и по другим признакам. Их подразделяют в зависимости от валюты, которая используется в процессе кредитования, от того, лимитируется или нет ссудная задолженность, а также в зависимости от размера кредита.
В отечественной практике к разряду крупных кредитов относ; ссуды, размер которых одному заемщику превышает 5% капитала банка.
Условия предоставления кредитов и этапы кредитования
Одна из основных особенностей практики кредитования в России состоит в том, что у российских банков отсутствует единая нормативная и методологическая база организации кредитного процесса. Банковские инструкции, которые ориентировались на советскую распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Поэтому каждый банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, основываясь на существующем международном и отечественном опыте по улучшению возвратности ссуд и упорядочению отношений с клиентом.
Основные условия кредитования:
• соблюдение требований, предъявляемых к основным элементам кредитования;
• совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
• возможность банка кредитора и заемщика выполнять свои обязательства;
• соблюдение принципов кредитования;
• возможность реализации залога и наличие гарантий;
• обеспечение коммерческих интересов банка;
• планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.
Кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды.
Однако до этого момента и вслед за ним проходит значительная работа между клиентом заемщиком и банком кредитором:
Этап 1. Переговоры о кредите. Предложение о выдаче кредита может исходить как от клиента, так и от банка. В отечественных условиях клиент ищет банк, который может выдать ссуду. В западной практике типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагая ему свой продукт, в том числе кредиты под различные условия.
Этап 2. Рассмотрение конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция приводят к особой осторожности в оценке российскими банками кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. В коммерческих банках России задачи этого этапа возлагаются обычно на кредитный отдел (управление) или в банке выделяются специальные аналитические подразделения, которые делают всестороннюю оценку кредитуемого мероприятия.
Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете банка. К заседанию этого комитета прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение, определяются конкретные условия кредитования.
Этап 3. Оформление кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента заемщика (кредитное дело).
Этап 4. Использование кредита и контроль за кредитными операциями: соблюдение лимита кредитования (кредитной линии) целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На этом этапе банк не прекращает работу по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента — могут проводиться встречи, переговоры с клиентом, уточнятся условия и сроки кредитования.
Однажды один путешественник попал в плен к амазонкам. После недолгого совещания эти отважные воительницы приняли решение убить беднягу. Однако перед этим они предложили «идущему на смерть» исполнить его последнюю просьбу. Подумал-подумал путешественник и попросил амазонок кое-о-чем. Это-то, собственно говоря, его и спасло. -так, вопрос: какую просьбу высказал обреченный»?
Статью подготовил директор по развитию предпринимательства и конкуренции ОАО "Акса" Корчагин Юлиан Андриянович. 
