Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором
1 марта 2021 г. премьер-министром РФ М. Мишустиным была утверждена новая программа государственной поддержки бизнеса в отраслях с наибольшими потерями от пандемии коронавируса посредством предоставления компаниям льготных кредитов.
Данная программа должна прийти на смену похожей ныне действующей программе, принятой в прошлом году.
В данной статье мы рассказываем о льготном кредитовании бизнеса в РФ в период пандемии, отличиях новой программы, отклике на нее, а также о том, какие еще меры помощи предпринимателям разрабатываются органами государственной власти и предлагаются представителями бизнеса и экспертами.
Льготное кредитование бизнеса в РФ в период пандемии
Льготное кредитование во время пандемии стало одним из главных направлений антикризисной деятельности российского правительства. Благодаря им не только поддерживалась активность предпринимательской деятельности, но и уровень жизни граждан. Работники не увольнялись и получали гарантированный, хотя и небольшой доход.
Программа предоставления льготных кредитов микро- и малому бизнесу в наиболее пострадавших от пандемии отраслях впервые была предложена правительством в конце марта 2020 г. К программе подключились пятьдесят российских банков.
В соответствии с программой компании могли получить на возобновление деятельности кредиты по двухпроцентной ставке. При условии сохранения в период до 1 апреля 2021 г. не меньше 90% работников кредит вместе с процентами списывается. Если сохранится 80 – 90% штата, государство оплатит половину всей задолженности. Однако в том случае, если численность работников будет сокращена, работодателю надо тремя выплатами возвратить полученный кредит и начисленные по нему проценты, причем не по льготной, а по обычной ставке.
По информации Министерства экономического развития по состоянию на конец 2020 г. льготные кредиты в общей сумме 400 тысяч рублей в рамках программы получили более 220 тысяч предприятий. Это позволило сохранить пять с лишним миллионов рабочих мест.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Согласно заявлению Министра экономического развития РФ, за полтора месяца 2021 г. обороты в секторе малого и среднего бизнеса восстановились на 99% от их уровня в начале 2020 г. Однако возвратиться к докризисным значениям показателей пока удалось не всем отраслям.
Министерство экономического развития объявило, что сохранили рабочие места 98% заемщиков, и они вправе рассчитывать на списание долга. Однако по данным опроса аппарата бизнес-омбудсмена Б. Титова, сохранить в 2020 г. не менее 90% работников удалось только 60 % предпринимателей, получивших льготный кредит. Порядка 10% участников опроса сообщили о том, что неверно истолковали условия программы, а 30 % не восстановили обороты и потому не сумели выполнить условие программы.
В ряде СМИ описаны конкретные примеры случаев, когда по льготным кредитам предприниматели платили больше, чем по коммерческим, беспроцентные займы надо было погашать почти сразу после получения, а по льготному двухпроцентному кредиту по причине неочевидно изложенных условий фактическая ставка оказывалась пятнадцатипроцентной.
Кратко суть новой программы состоит в том, что на протяжении года предприятиям дана возможность брать кредиты под 3% и первую половину года ничего по ним не платить. Льгота доступна представителям бизнеса любых размеров – малого, среднего, крупного.
Решение о запуске новой программы было принято правительством в связи с тем, что прежняя похожая программа помощи государства предпринимателям в скором времени должна прекратить действие. Однако еще не всем компаниям и предпринимателям удалось восстановиться.
К числу менее всего восстановившихся отраслей в новой программе отнесены культура, гостиничный и ресторанный бизнес, туризм, спорт, сфера развлечений.
Условия новой программы имеют определенные отличия от программы, действовавшей до последнего времени. В частности, ставка кредита в новой программе выше и составляет не 2%, а 3%.
Первые полгода получившим кредит предпринимателям не нужно будет производить ни выплаты по основному долгу, ни выплаты процентов.
Обязанность платить у компаний возникнет только во второй половине года. При этом предусматриваются ежемесячные выплаты равными долями.
Еще одним отличием новой программы является возможность подключиться к ней не только предприятиям микро-, малого и среднего предпринимательства, но и крупным при условии, что им так и не удалось преодолеть последствия пандемии и достигнуть докризисного уровня по основным показателям.
Как и в действующей программе в новой программе смогут участвовать микро- и малые предприятия как по основному, так и по дополнительному коду ОКВЭД. Доступность новой программы для средних и крупных предприятий предусмотрена только по основному коду.
Разрешенные и запрещенные направления использования льготных кредитов в новой программе остались теми же, что и в действующей программе.
Для оформления льготного кредита по новой программе установлен срок с 9.03. до 1.07. 2021 г.
Сумма кредита исчисляется путем умножения месячного минимального размера оплаты труда, составляющего в 2021 г. 12 792 руб., на 12 месяцев и на численность работников.
Хотя величина предоставляемого кредита зависит от численности работников в компании, она не может превышать 500 миллионов рублей.
Не изменилось условие участия предпринимателей и компаний в программе – сохранить не менее 90 % рабочих мест за время действия кредитного договора.
Денежные средства, выделенные на финансирование новой льготной программы кредитования, будут направляться на:
- компенсацию банкам разницы между льготной и рыночной ставкой по кредитам;
- покрытие долга заемщиков за первую половину года.
Льготные кредиты предпринимателям и компаниям банки будут предоставлять под государственное поручительство через ВЭБ. При процентной ставке по кредитам для бизнеса 3% банкам государство будет дотировать 6%.
Банки будут подсчитывать фактически сформированную за месяц задолженность предпринимателей, и посылать запрос в Министерство экономического развития на выделение денег, а государство ежемесячно будет направлять банкам денежные средства в размере 6% фактической задолженности.
В правительстве рассчитывают, что льготы потенциально могут получить порядка 75 тысяч компаний и предпринимателей, являющихся работодателями для полутора миллионов человек. На финансирование новой программы льготного кредитования будет направлено 7, 7 миллиарда рублей. Правительство РФ одобрило решение выделить на цели финансирования новой программы средства из резервного фонда.
Исходя из этих цифр, не сложно подсчитать, что каждому из заемщиков в среднем будет выдано чуть больше ста тысяч рублей.
Правительство надеется, что новая программа станет импульсом для развития отечественного бизнеса. Введение в действие программы получило одобрение Президента РФ В. В. Путина.
Мнения о программе
Сегодня предприниматели часто вынуждены гасить долги прошлого года и вновь обращаться в банки за деньгами. При этом из-за резкого падения спроса в обороте остается все меньше средств.
Проблемным местом малых и средних предприятий являются также расчеты с государственными заказчиками. Государство затягивает сроки расчетов с поставщиками из числа МСП и создает этим цепную реакцию, приводящую к сокращению маржинальности проектов и сделок для бизнеса.
Государственная поддержка малого бизнеса льготными кредитами необходима и очень полезна. Но у нее есть сегодня две важные проблемы. Во-первых, многим малым предприятиям не позволяет воспользоваться льготным кредитованием ужесточение политики банков. Во-вторых, не каждое малое предприятие способно подготовить требуемый пакет документов, т.к. многие передают ведение бухгалтерского учета на аутсорсинг, из-за чего не ясно, кто должен заниматься сбором документов.
У некоторых специалистов возник вопрос о предоставлении льготных кредитов по новой программе социально ориентированным НКО и компаниям отраслей, входящих в особо утвержденный дополнительный список. В существующей программе для указанных субъектов допуск к льготным кредитам предусматривается.
Одним из интересующих специалистов вопросов по новой программе льготного кредитования является вопрос о начислении процентов на долг за первую половину 2021 г., когда заемщики будут освобождены от выплаты долга и процентов.
В новой программе льготного кредитования ничего не говорится о возможности получить в ее рамках помощь тем предпринимателям, которые продают подакцизные товары.
По мнению эксперта по финансам московского отделения общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» П. Вешаева, увеличение льготной ставки по кредитам с двух до трех процентов не окажет заметного отрицательного влияния на предпринимателей и предприятия. Главное в том, смогут ли заемщики пройти в банках проверку на соответствие требованиям по контрагентам, чтобы получить доступ к льготным кредитам. Для бизнеса очень ценным было бы решение проблемы обеспечения большей массовости новой программы в сравнении с действующей ныне программой.
По оценке некоторых экспертов продление льготного кредитования еще на один год и допуск к нему более широкого круга заемщиков может снизить уровень безработицы в России в 2021 г. до 5%
По мнению генерального директора платформы «Рокет Ворк» А. Усковой, новая программа льготного кредитования решает лишь проблему «обеления» заработков. Там, где работникам выдавали заработную плату в конвертах, можно оформить людей в штат, показать за счет этого требуемый результат по сохранению персонала и получить льготный кредит.
Вице-президент Ассоциации малых гостиниц Петербурга Т. Буйлова убеждена, что кредиты необходимы там, где уже началось восстановление. Предпринимателям, бизнес которых продолжает стагнировать, лучше давать субсидии.
Что еще намечается и предлагается сделать
Немалому числу предпринимателей и компаний до сих пор так и не удалось получить государственную поддержку в ее существующих формах. Поэтому представители бизнеса выступают с предложениями о дополнительных мерах помощи производителям от государства.
Многие предприниматели ожидают дополнения федеральной программы региональными мерами помощи пострадавшим от пандемии предприятиям
Бизнес-омбудсмен Б. Титов во время встречи с Президентом РФ В.В. Путиным назвал требование сохранить не меньше 90 % штата слишком сложной задачей для половины работодателей и обратился с просьбой о некотором облегчении данного требования.
В период работы над новой программой льготного кредитования обсуждался вариант введения в нее условия увеличить численность персонала к декабрю 2021 г. на 10% в сравнении с аналогичным показателем на начало года. Однако предприниматели его не одобрили, посчитав применимым лишь для выигравших от пандемии отраслей, которым государственная помощь не требуется.
С точки зрения первого вице-президента «Опоры России» П. Сигала, требование повысить на 10% численность персонала на некоторых производствах вообще нельзя выполнить в связи с отсутствием мест и задач для дополнительных работников.
Предприниматель А. Сооляттэ назвал реально исполнимым требование сохранить 80 % работающих, т.к. у работодателей в ряде видов бизнеса (например, услугах и проектной деятельности) нет возможности предотвратить естественную текучесть кадров, связанную с уходом людей на более высокооплачиваемую работу.
Предпринимателям и компаниям необходимы средства на модернизацию производства, выход на новые рынки сбыта, на развитие, а не на выплату работникам минимального размера заработной платы. В связи с этим, считает А. Ускова, предложенная правительством программа не эффективна. Бизнесу жизненно необходимо продление налоговых каникул и отсрочек по страховым платежам. В наиболее пострадавших отраслях надо уменьшить ставки НДС.
Общественной организацией малого и среднего предпринимательства «Опора России» подготовлены предложения по государственной поддержке субъектов малого бизнеса. В числе предложенных следующие меры:
- увеличить порог для применения упрощенной системы налогообложения до трехсот миллионов рублей;
- предоставить самозанятым право сдавать в аренду апартаменты;
- ввести переходный налоговый режим для отдельных отраслей;
- ограничить на законодательном уровне темпы роста тарифов и платежей;
- радикально сократить масштабы перекрестного субсидирования в электроэнергетике, при котором корпоративная цена электричества превышает розничную цену для населения.
Генеральный директор сети клубов единоборств и фитнеса Е. Бухарова, обратив внимание на то, что представляемая ею сфера деятельности потеряла от пандемии больше, чем получила помощи, заявила о необходимости ввести арендные каникулы для такого бизнеса или частичное государственное субсидирование арендной ставки. Также актуальна помощь в форме компенсации затрат на постоянное обновление средств индивидуальной защиты от коронавируса, дезинфекцию помещений и установку воздушных рециркуляторов.
Представители ресторанного бизнеса отметили, что в период карантина более половины предпринимателей не получили никакой помощи от государства кроме отсрочки платежей по некоторым налогам. Самой существенной формой помощи в сфере общепита могло бы стать регулируемое снижение арендной ставки и безусловное льготное кредитование без предоставления большого пакета документов.
Основная часть предпринимателей сегодня терпит убытки, прежде всего, из-за сокращения покупательской активности и спроса. Государство помимо льготного кредитования бизнеса должно разработать меры по стимулированию спроса населения, поскольку реальные располагаемые денежные доходы граждан в стране продолжают снижаться.
По заявлению Министерства экономического развития в целях поддержки субъектов МСП предусматривается не увеличивать общее число проверок бизнеса со стороны контрольных и надзорных органов.
Также идет работа над программой борьбы с безработицей, в которую будут вовлечены работодатели.
К перечню мер поддержки субъектов МСП, намеченных к введению, относится списание некоторых задолженностей.
Также власти планируют зафиксировать на уровне 2020 г. кадастровую стоимость офисов, объектов торговли, точек общественного питания и бытового обслуживания и смягчить условия перехода со специальных режимов налогообложения на общий режим.
Переходный налоговый режим необходим тем компаниям, которые не могут применять специальные условия и «переросли» упрощенную и патентную систему, но при этом не могут без потерь для бизнеса перейти на общую систему налогообложения
С учетом всех направлений общий объем государственной поддержки бизнеса, по оценкам экспертов, может составить около 150 – 200 миллиардов рублей. Они считают, что в настоящее время массовые вливания бизнесу не нужны, достаточно лишь точечно помочь отдельным предприятиям и ИП встать на путь преодоления кризиса.
Ничего не пишите и не используйте калькулятор, и помните - вы должны отвечать быстро. Возьмите 1000. Прибавьте 40. Прибавьте еще тысячу. Прибавьте 30. Еще 1000. Плюс 20. Плюс 1000. И плюс 10. Что получилось? Ответ 5000? Опять неверно.
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. 
