Управление финансами
документы

1. Акт выполненных работ
2. Акт скрытых работ
3. Бизнес-план примеры
4. Дефектная ведомость
5. Договор аренды
6. Договор дарения
7. Договор займа
8. Договор комиссии
9. Договор контрактации
10. Договор купли продажи
11. Договор лицензированный
12. Договор мены
13. Договор поставки
14. Договор ренты
15. Договор строительного подряда
16. Договор цессии
17. Коммерческое предложение
Управление финансами
егэ ЕГЭ 2017    Психологические тесты Интересные тесты   Изменения 2017 Изменения 2017
папка Главная » Экономисту » Управление бюджетированием

Управление бюджетированием

Бюджетирование

Вернуться назад на "Бюджетирование"

Бюджетирование представляет собой метод планирования доходов и расходов на следующий отчетный период в разрезе определенных статей, подразделений, центров прибыли и центров затрат (для каждой компании характерно использование различной аналитики). Процесс бюджетирования состоит из двух этапов: составления бюджета и контроля его исполнения.

Бюджетирование представляет собой готовое решение по автоматизации системы контроля исполнения бюджета на основе интерактивного представления ключевых показателей во взаимосвязях аналитических разрезов бюджетов.

Бюджетирование представляет собой метод планирования доходов и расходов на следующий отчетный период в разрезе определенных статей, подразделений, центров прибыли и центров затрат (для каждой компании характерно использование различной аналитики). Процесс бюджетирования состоит из двух этапов: составления бюджета и контроля его исполнения.

KPI MONITOR: Бюджетирование представляет собой готовое решение по автоматизации системы контроля исполнения бюджета на основе интерактивного представления ключевых показателей во взаимосвязях аналитических разрезов бюджетов.

Бюджеты компании представляют собой сложноструктурированную систему с предопределенными взаимосвязями финансовых показателей. К примеру, бюджет закупок и бюджет производства связаны с бюджетом продаж через показатель объема продаж и т.д. KPI MONITOR: Бюджетирование помогает организовать такую структуру бюджетов в единую систему, образующую сводный бюджет компании/холдинга. Решение предусматривает создание целевых показателей, отражающих значения бюджетных планов и показателей, представляющих фактические значения выполнения бюджета. Контроль исполнения бюджета достигается путем мониторинга соотношения плановых и фактических показателей в режиме онлайн.

Бюджеты компании формируются в зависимости от размера, направления деятельности и используемой в компании методологии планирования. При этом различие подходов бюджетирования заключается в привязке расходов и доходов к различным аналитическим группам. KPI MONITOR: Бюджетирование поддерживает создание неограниченного количества аналитических измерений, что обеспечивает возможности анализа и контроля исполнения бюджета в любых разрезах (центр прибыли, центр затрат, другие ЦФО, ТМЦ/услуги, подразделения, филиалы, период и тд).

KPI MONITOR: Бюджетирование предусматривает импорт базовых данных, используемых для расчета и формирования финансовых показателей, образующих тот или иной бюджет (БДР, БДДС, Бюджет производства и т.д.). Импорт осуществляется как из СУБД MS SQL Server, хранящей данные из системы составления бюджета, так и из транспортных файлов в формате Microsoft Excel. При осуществлении процедуры импорта настраивается связь данных с конкретной аналитикой.

К примеру, список сотрудников импортируется с привязкой к конкретному центру затрат. Данная привязка отражается в системном фильтре, что дает возможность определять область видимости KPI (Ключевого Показателя Эффективности) исполнения бюджета под пользовательскими фильтрами. Например, финансист может проанализировать исполнение определенного бюджета в разрезе центров затрат, за которые отвечают конкретные сотрудники. Данная технология сбора и хранения данных обеспечивает компании единую аналитическую среду, что существенно выделяет KPI MONITOR: Бюджетирование среди других систем контроля исполнения бюджета.

Расчет необходимых финансовых показателей в рамках исполнения бюджета

Уникальным преимуществом системы KPI MONITOR также является возможность параметрической настройки и расчета показателей исполнения бюджета в самой системе, а не во внешнем приложении. Данный расчет производится на основе определенных пользователем алгоритмов с использованием формул и базовых показателей, импортируемых в систему. Примером такого расчета может быть точка безубыточности, представляющая собой один из ключевых показателей бюджета. Расчет в системе KPI MONITOR производится по формуле Тбд=В*Зпост/(В-Зпер), где: Тбд - точка безубыточности, В - выручка от продаж, Зпост - постоянные затраты, Зпер - переменные затраты.

Назначение ответственного лица за конкретный показатель определенного бюджета, предусмотренное в решении KPI MONITOR: Бюджетирование увеличивает эффективность контроля исполнения бюджета.

Значительное влияние показателей исполнения бюджета на финансовое состояние компании определяет необходимость их учета в системах грейдинга и мотивации.

Программа имеет веб-интерфейс, полностью разработаный на платформе MS Silverlight, обеспечивающей интерактивность и широкие возможности графического отображения целевых и фактических показателей бюджетов, системы сводного бюджета и отчетов. Интерактивные возможности KPI MONITOR: Бюджетирование заключаются в динамическом представлении хода исполнения бюджета, когда специалист может в онлайн режиме следить за динамикой изменения показателей интересуемого бюджета, видеть тренд и т.д. Для каждого пользователя возможно настроить индивидуальную панель мониторов, где в определенном им виде будут отображаться показатели бюджета его зоны ответственности (сам показатель, отражающий текущее состояние и отклонение от целей, зависимые показатели, часть системы сводного бюджета, отчет в требуемых аналитических разрезах). Это решает задачу информирования ответственных лиц о значениях показателей исполнения бюджета, что особенно важно для организаций с централизованным бюджетированием. Такие панели также используются для владельцев бизнеса, топ-менеджеров и финансистов. К примеру, руководителю крупной компании/холдинга с различными направлениями деятельности целесообразно вывести на панель монитора только те показатели, которые отклоняются от целевых значений, определенных бюджетом.

Детализированный анализ результатов исполнения бюджетов

Возможности добавления неограниченного количества аналитических измерений, технология импорта и хранения значений показателей в привязке к этим измерениям, а также интерактивность, обеспеченная MS Silverlight сформировали в KPI MONITOR: Бюджетирование мощную платформу анализа, которая позволяет провести детализацию расчета показателей исполнения бюджета (drill down анализ) и интерактивно уточнять результаты анализа в любых аналитических разрезах. В результате, эффективный многосторонний анализ поможет руководству определить причины, зависимости, возможные варианты корректировки системы бюджета и принять правильные управленческие решения.

тема

документ Финансовый менеджмент
документ Финансовый анализ
документ Финансовая система
документ Ликвидность
документ Инновационная деятельность



назад Назад | форум | вверх Вверх

Управление финансами
важное

Как получить квартиру от государства
Как получить земельный участок бесплатно
Потребительская корзина 2017
Налоговые изменения 2017
Повышение пенсий 2017
Материнский капитал 2017
Транспортный налог 2017
Налог на имущество 2017
Налог на прибыль 2017
ЕНВД 2017

Налог с продаж 2017
Налоги ИП 2017
УСН 2017
Изменения для юристов 2017
Земельный налог 2017
Кадровое делопроизводство 2017
НДФЛ 2017
Налоговый вычет 2017
Льготы 2017
Производственный календарь на 2017 год
Бухгалтерские изменения 2017
Расчет больничного 2017
Расчет отпускных 2017
ФСС 2017
Коды бюджетной классификации на 2017 год
Недвижимость


©2009-2017 Центр управления финансами. Все права защищены. Публикация материалов
разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт. Контакты