Операции по вкладам населения

Сбережения населения — главный инвестиционный ресурс банка

В настоящее время ощущаются ускорение темпов роста производства и замедление темпов инфляции, т. е. прослеживаются положительные тенденции в экономике. Таким образом, для банков складываются новые возможности в деле развития инвестиционных операций и, следовательно, перед ними стоит задача увеличения банковских ресурсов.

Банк определяет сбережения населения как главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс в соответствии с «Основными направлениями деятельности Сбербанка России по привлечению банковских ресурсов». Его политика направлена на сохранение лидирующего положения на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения являются основой ресурсной базы пассивных операций. В задачи банка входит вовлечь «матрацные» средства населения в хозяйственный оборот путем повышения привлекательности банковского продукта.

Из вышеизложенного следует, что ресурсная база Сбербанка России в основном формируется за счет операций по вкладам населения, от сумм вкладов зависят вложения банка в активные операции. Чем больше привлечено вкладов, тем больше возможностей вложения в активные операции, тем больше может быть доход банка. Банк стремится собрать как только возможно большую сумму. Для решения этой задачи ему необходимо привлечь к себе всех возможных инвесторов, т.е. охватить все слои общества (от самых богатых до малообеспеченных) и учесть их интересы.

Условия по вкладам должны быть привлекательными для инвесторов и выгодными для банков. Банк заинтересован в максимально большой сумме вкладов, на максимально большой срок хранения, а затраты по привлечению средств во вклады должны быть минимально малы (в том числе риски при изменении рыночной цены депозитов). Потенциальный инвестор (вкладчик) в свою очередь стремится не только обеспечить сохранность своих денег от инфляции, но и получить дополнительный доход, а также при необходимости воспользоваться своей собственностью (деньгами) или прервать договорные отношения с банком по первому требованию (вкладчика). Он нуждается в ряде услуг банка, т. е. хочет часть своих забот переложить на плечи банка.

При разработке различных форм вкладов банк учитывает интересы банка и вкладчика. Чем больше разнообразие вкладов, тем выше вероятность охвата всех потенциальных вкладчиков.

Одним из побудительных факторов отложить текущий спрос является накопление денег на «черный день» или создание «неприкосновенного запаса». Потенциальный инвестор не может знать точный срок этих расходов. Он готов выбрать вклад, позволяющий ему закрыть счет по мере необходимости и не потерять дополнительного дохода.

Средства пенсионера обычно хранятся на вкладе очень короткий срок (зачислено — списано), остается небольшой остаток, доход на который будет мизерным. Однако банк заинтересован в этих суммах и поэтому устанавливает повышенный процент (льгота по пенсионному счету). Кроме того, пенсионеру предлагается возможность увеличить доход, т.е. перевести остаток вклада на срочный пенсионный счет, который имеет более высокий процент.

Юноши и девушки, молодые семейные пары постоянно ощущают недостаток в средствах, как правило, их доходы почти всегда меньше запросов. Банк предлагает им помощь, открыв счет по вкладу «Молодежный». Молодые люди могут систематически откладывать небольшую сумму, и если взносы будут делаться регулярно, то вкладчик получит премию (т. е. более высокий доход по вкладу). Этот вид вклада также оказывает и воспитательную роль, сдерживает расточительство, приучает к экономному ведению личного хозяйства и т.д.

Население среднего возраста с постоянным доходом и систематическими расходами не всегда возможно заинтересовать процентной ставкой и предложить временно отложить расходы и поместить деньги на счет в банке. Однако это очень большая часть вкладчиков банка. Их привлекает свобода производить приходные и расходные операции, безналичные расчеты и получать различные дополнительные услуги. Вклад «до востребования» не только экономит время клиента и позволяет вести современные расчеты, но и приносит ему небольшой доход, который обычно защищает от текущей инфляции.

Утверждение «банк помогает сохранить деньги населения» далеко не всегда относится к потерям денег в бытовом смысле (от пожара, от кражи и т.д.), чаще это защита денег от обесценения, которое происходит даже при стабильной экономической ситуации в стране. Банковский процент по вкладу «до востребования» призван к такой защите. Однако большую часть потенциальных инвесторов интересует вопрос не только сохранения, но и приумножения своих средств. Для этой категории инвесторов разрабатываются различные виды срочных вкладов с более высоким доходом и определенными условиями. Вклад принимается на конкретный срок хранения (чем больше срок — тем больше процент). Договор по вкладу может подлежать или не подлежать пролонгации. Для открытия счета по срочному вкладу необходимо внести в банк конкретную сумму денег (больше сумма — больше процент). По срочным вкладам (по общему положению) не допускаются дополнительные взносы и частичные выдачи. Однако по условиям некоторых вкладов вкладчику предоставляется возможность пополнения вклада, но в определенных суммах, а также регулярного получения доходов за использование банком счета по вкладу; могут быть предусмотрены и другие расходные операции, но остаток вклада после расходной операции не должен быть меньше установленного неснижаемого остатка. Вывод: банк стремится привлечь вклады на крупные суммы (это экономит затраты на обслуживание клиентов) и на длительный срок (это сохраняет его ликвидность, а также сокращает затраты на обслуживание). Эта задача решается с помощью повышения процентной ставки.

Банк очень заинтересован в срочных вкладах. Как правило, если по вкладу «до востребования» банк принимает на себя право изменения процентной ставки, то по срочным вкладам на время действия договора банк обязуется не изменять процентной ставки. В период нестабильной экономической обстановки банк не может взять на себя обязательства выплачивать доход по вкладу по цене заключенного договора на длительный срок (меняется рыночная ситуация — изменяется цена денег), поэтому банки отказываются от долгосрочных вкладов и инвесторы боятся вкладывать деньги в банк на длительный срок. Данная ситуация решается банком в следующем порядке: заключается договор на определенный срок (1 мес., 3 мес., 6 мес., 1 год и т.д.) с неизменной процентной ставкой. Договор может быть пролонгирован на такой же срок на тех же условиях (без явки вкладчика), но банк берет на себя право изменить процентную ставку; несогласный с этим клиент закрывает счет (срок договора уже закончен). Таким образом, банк защищает себя от потерь по среднесрочным и долгосрочным вкладам.

Задача банка при разработке условий вкладов — предусмотреть разнообразие потребностей инвестора, чтобы привлечь все возможные свободные средства. Часто потенциальный инвестор по многим причинам боится огласки сбережений (тайна вкладов может быть открыта банком только определенному кругу лиц). Возможно, сбережения принадлежат не одному, а нескольким лицам. В этом случае очень удобен вклад «на предъявителя» (кто предъявит документ, тот вклад и получит). Конфисковать такой вклад невозможно, предъявить мошенникам иск за незаконно нажитый капитал нельзя. В нашей стране условия по этому вкладу несколько раз менялись. Например, раньше все операции совершались без предъявления паспорта, потом взносы принимались без предъявления паспорта (можно было определить если не владельцев, то получателей денег), а в последнее время все операции без исключения совершались по предъявлении паспорта (просматривается весь круг пользователей по счету). В таком виде вклад «на предъявителя» часто использовался не для сокрытия доходов, а для использования несколькими совладельцами счета. Прием вкладов «на предъявителя» в Сбербанке России прекращен.

Самое читаемое за неделю
Введение ковидных паспортов в 2021 году
Должен знать каждый: Сильное повышение штрафов с 2021 года за нарушение ПДД
Введение продуктовых карточек для малоимущих в 2021 году
Доллар по 100 рублей в 2021 году
Новая льготная ипотека на частные дома в 2021 году
Продление льготной ипотеки до 1 июля 2021 года
35 банков обанкротятся в 2021 году

В настоящее время тайна вкладов стала необходимостью в бытовом смысле, от ее сохранения может зависеть бизнес человека и даже его жизнь. Клиентам, нуждающимся в анонимности счета, банк предлагает номерной счет. Операции по данному счету совершает определенный круг работников, доступ к документам ограничен. Однако, хотя счет и анонимный, в банке есть информация, кому он принадлежит, значит, спрятать незаконные деньги нельзя.

В мировой практике наблюдается интерес вкладчиков к «условным вкладам» (в Сбербанке России прекращено их открытие). Счет открывается клиентом банка на имя другого лица, вкладчик может получить деньги только при выполнении определенного условия. Однако практика Сберегательного банка России показала нецелесообразность (на современном этапе) открытия такого счета, так как возникают большие проблемы с выполнением вкладчиком условия, поставленного при открытии счета (как правило, вноситель вклада в конечном счете от него отказывается).

При разработке видов вкладов не забыты и несовершеннолетние вкладчики. Для решения различных ситуаций (защита несовершеннолетнего и т.д.) в ряде случаев деньги вносятся на счета несовершеннолетних лиц, а в силу своей незрелости их права по распоряжению вклада ограниченны. Однако если вклад сделан самим несовершеннолетним, то ограничений не предусматривается.

Вклады Сбербанка России и их основные условия

Банк, привлекая временно свободные денежные средства во вклады, предлагает определенные правила: он определяет конкретные условия для вкладчика по конкретному виду вклада. Банк обязуется выплатить конкретный доход, если его условия будут выполнены.

Условия по вкладам предусматривают срок хранения вклада, процедуру открытия счета, возможность приходных и расходных операций, определение дохода по вкладу, особые условия по вкладу и т.д.

Вклад открывается на конкретный срок хранения или до востребования. По истечении срока хранения вклада банк обязуется выплатить вкладчику сумму вклада и установленный договором доход по денежному вкладу. Однако выдача вклада банком осуществляется по первому требованию вкладчика, срок которого может не совпасть со сроком хранения вклада. При востребовании суммы вклада до истечения срока договора доход за время хранения вклада выплачивается по более низкой процентной ставке. При востребовании суммы вклада после истечения срока договора вкладчик также не может рассчитывать на доход, установленный по данному виду вклада за время хранения сверх срока договора.

В настоящее время Сбербанк России не предусматривает прием вкладов на длительный срок, а вкладчик не всегда имеет возможность своевременно переоформить договор, что приводит к потерям его дохода. По условиям вкладов Сбербанка России предусмотрена пролонгация договора по вкладу без явки клиента. Пролонгация производится неоднократно или конкретное число раз. Течение пролонгированного срока начинается на следующий день после даты окончания предыдущего договора.

По конкретному виду вкладов определяются условия, при которых счет может быть открыт: внесение конкретной или неограниченной суммы в определенной или неопределенной валюте, наличными деньгами или безналичным путем самим вкладчиком или его представителем и т. д. В ряде случаев счет открывается по предъявлении в банк документов, подтверждающих право клиента банка на открытие данного счета, например пенсионный, молодежный вклад и т.д.

Дополнительные взносы по вкладам «до востребования» не имеют ограничений, а по срочным вкладам или вообще не допускаются или принимаются банком в конкретной сумме.

Расходные операции совершаются по вкладам «до востребования» в пределах остатка, числящегося на счете на момент выплаты (других ограничений суммы расходной операции нет).

По условиям договоров по срочным вкладам, как правило, существуют ограничения по расходным операциям, например:

• вклад может быть выплачен только в полной сумме вместе с причисленными за время хранения процентами;
• допускаются расходные операции, но остаток вклада (после операции) не может быть менее установленного неснижаемого остатка;
• предоставляется право получения процентов, присоединенных к остатку вклада.

Банк не вправе в течение времени действия договора изменить процентную ставку, установленную по срочному вкладу. Однако по вкладу «до востребования» банк имеет такое право. Новая процентная ставка вступает в силу с даты, объявленной банком.

Таким образом, условия по вкладам зависят от вида вклада, выбираемого клиентом. Сберегательный банк России в настоящее время предлагает своим инвесторам разнообразные виды вкладов.

Рассмотрим краткие характеристики отдельных видов вкладов.

Вклад «До востребования Сбербанка России». Срок хранения вклада: до востребования. По вкладу без ограничений совершаются приходные и расходные операции наличными деньгами и безналичным путем. Доход высчитывается из расчета 1 % годовых.

Тест "На сколько вы активны" Тест "Подходит ли Вам ваше место работы" Тест "На сколько важны деньги в Вашей жизни" Тест "Есть ли у вас задатки лидера" Тест "Способны ли Вы решать проблемы"

Тест "Для начинающего миллионера" Тест который вас удивит Семейный тест "Какие вы родители" Тест "Определяем свой творческий потенциал" Психологический тест "Вы терпеливый человек?"

При открытии счета безналичным путем минимальный размер первоначального взноса не ограничен. Минимальная сумма первоначального взноса, вносимого наличными деньгами, составляет 10 руб.

Расходные операции по вкладу совершаются в пределах остатка вклада, числящегося на счете на момент выплаты. При истребовании всей суммы вклада счет по вкладу закрывается. Проценты причисляются к сумме вклада в конце операционного года или при закрытии счета.

Банк имеет право в течение времени действия договора изменять процентную ставку, установленную по вкладу.

Вклад «Зарплатный Сбербанка России». Зарплатный вклад имеет большое сходство с уже давно существующим вкладом «до востребования». Вкладчик имеет такие же права по распоряжению счетом, однако процентная ставка по этому вкладу составляет 2 % годовых.

Свое название этот вклад получил в связи с тем, что он открывается и предназначен для перечисления сумм доходов трудящихся (заработной платы), однако это не исключает возможность других поступлений на счет.

Выплата дохода по этому вкладу производится по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу, а также по истечении срока хранения вклада. Основным отличием зарплатного вклада от вклада «до востребования» является то, что он имеет срок хранения, который составляет 5 лет. Однако, в связи с тем что предусмотрена неоднократная пролонгация вклада, можно сказать, что фактически это бессрочный вклад, т.е. такой же, как и вклад «до востребования».

Вклад «Сберегательный Сбербанка России». Сроки хранения вклада: 1 мес. и 1 день (5 % годовых), 2 мес. и 1 день (5 % годовых), 3 мес. и 1 день (7 % годовых), 6 мес. (10 % годовых). Процентная ставка по вкладу зависит от срока хранения.

Если по окончании предусмотренного договором срока вкладчик не требует возврата суммы вклада, договор вклада считается пролонгированным.

Первоначальный взнос может быть принят как наличными деньгами, так и безналичным путем. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу составляет 300 руб. Вкладчику предоставляется право пополнять вклад как наличными деньгами, так и безналичным путем. Минимальная сумма дополнительного взноса составляет 300 руб. Периодичность дополнительных взносов не ограничена.

Вклад может быть выплачен только в полной сумме вместе с причитающимися за время хранения вклада процентами. Вкладчику предоставляется право получения процентов (в полной сумме или частично), причисленных к остатку вклада. На суммы дополнительных взносов, хранившихся во вкладе до окончания оговоренного срока менее одного месяца, проценты начисляются исходя из ставки вкладов «до востребования».

В случае досрочного востребования вклада доход исчисляется в размере, установленном банком по вкладам «до востребования». При переводе части или всей суммы вклада в другое структурное подразделение банка срок хранения вклада нарушается. По счету, на который зачислена переведенная сумма, срок хранения исчисляется с даты ее зачисления.

Вклад «Молодежный Сбербанка России». Срок хранения вклада 3 мес. и 1 день. Вклады принимаются от граждан в возрасте от 14 до 23 лет. Пролонгация договора по вкладу может производиться неоднократно без явки клиента до достижения вкладчиком 23 летнего возраста. Доход по вкладу составляет 8 % годовых.

Первоначальный взнос принимается только наличными деньгами от самого вкладчика при предъявлении им паспорта или заменяющего его документа. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу составляет 50 руб. Вклад может быть пополнен как наличными деньгами, так и безналичным путем. Периодичность дополнительных взносов не ограничена. Минимальная сумма дополнительного взноса составляет 10 руб.

Выплата вклада может быть только в полной сумме вместе с причитающимися за время хранения вклада процентами. Вкладчику предоставляется право получать проценты, причисленные к остатку вклада. Начисление процентов производится по окончании срока хранения вклада.

При достижении вкладчиком 23летнего возраста заканчивается срок действия условий по вкладу «Молодежный Сбербанка России». Дальнейшее исчисление дохода на остаток вклада производится в размере и порядке, установленных по вкладам «до востребования». Однако операции по приему дополнительных взносов могут совершаться, проценты на принятые суммы начисляются в размере и порядке, установленных по вкладам «до востребования».

Если вкладчик желает получить часть вклада, превышающую сумму причисленных за истекшие сроки хранения вклада процентов, договор прекращает свое действие и счет по вкладу закрывается.

По желанию вкладчика сумма вклада может быть переведена в другое структурное подразделение банка для зачисления на любой другой вид вкладов, при этом срок хранения вклада нарушается. В случае утраты сберегательной книжки по вкладу срок хранения вклада нарушается.

Вклад «Пенсионный плюс Сбербанка России». Этот новый вид вкладов введен вместо ранее действующего пенсионного вклада. Условия по вкладам имеют многие сходства и различия.

Сходства:

1)            пенсионный вклад предназначен для лиц, получающих пенсию, назначенную органами социальной защиты;

2)            минимальный первоначальный взнос по этому виду вкладов составляет 1 руб.;

3)            дополнительные взносы принимаются путем безналичного зачисления сумм пенсий и других сумм, а также наличными деньгами;

4)            размер и периодичность внесения дополнительных взносов не ограничены;

5)            расходные операции по этому вкладу совершаются как наличными деньгами, так и безналичным путем;

6)            остаток вклада после совершения операции должен составлять не менее 1 руб.;

7)            процентная ставка по вкладу, так же как и по пенсионному, составляет 6 % годовых;

8)            обязательным условием начисления дохода по вкладу является обязательное зачисление во вклад сумм пенсий, не реже двух раз за календарный год.

Между вкладами существуют и различия:

1)            старый вклад открывался на срок до востребования, в то время как у нового вклада срок действия договора 3 года;

2)            если по истечении срока хранения вклад вместе с причитающимися процентами не будет востребован вкладчиком, договор считается пролонгированным на тот же срок;

3)            выплата дохода производится по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (ранее доход выплачивался ежеквартально за фактическое время хранения сумм во вкладе в течение истекшего квартала), а также по истечении срока хранения, определяемого договором.

Вклад «Срочный пенсионный Сбербанка России». Принимается от лиц, имеющих право получать пенсию по старости, по инвалидности, за выслугу лет, по потере кормильца.

Минимальная сумма первоначального и дополнительных взносов — 50 руб. (на срок хранения вклада — 3 мес. и 1 день под 8 % годовых) и 300 руб. (на срок 6 мес. под 11 % годовых, 1 год и 1 мес. под 12,25 % годовых).

В течение срока хранения можно получать проценты, начисленные за истекшие со дня открытия счета полные месяцы хранения, при этом срочность вклада не нарушается.

Вклад «Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России». Среди срочных пенсионных вкладов появился новый вид. Срок хранения этого вклада, как видно из названия, значительно больше, чем у его предшественников. Минимальный первоначальный взнос соответствует вкладу по сроку на 6 мес. — 300 руб. Минимальный размер дополнительных взносов по этим видам вкладов такой же, как и первоначальный. Дополнительные взносы по новому срочному пенсионному вкладу принимаются в течение только первого года (основного или пролонгированного срока хранения). Срок хранения этого вклада значительно превышает сроки хранения других срочных пенсионных вкладов, соответственно и процентная ставка по нему выше (18 % годовых).

В отличие от других срочных пенсионных вкладов договор по этому виду вкладов пролонгируется лишь один раз без явки вкладчика в банк. В течение двух лет, на которые открывается вклад, вкладчик не может совершить расходную операцию по вкладу или закрыть вклад без ущерба для себя (он потеряет проценты), он может лишь получать доход в виде процентов. Выплата дохода производится по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу, а также по истечении срока хранения.

В случае досрочного востребования вкладчиком всей суммы вклада процентная ставка по ранее введенным срочным пенсионным вкладам исчисляется из расчета процентной ставки по вкладу «до востребования». По «Срочному пенсионному вкладу на 2 года» при досрочном востребовании вклада, если он пролежал в банке менее 200 дней, процентная ставка устанавливается, как по вкладу «до востребования», а по истечении 200 дней доход выплачивается исходя из процентной ставки, установленной по данному вкладу.

Вклад «Компенсационный Сбербанка России». Вклад принимается только на имя лиц, имеющих право на получение предварительной компенсации в соответствии с указами Президента и постановлениями Правительства РФ. Срок хранения вклада 2 мес. Доход по вкладу определяется из расчета 14 % годовых. По окончании установленного срока хранения договор продлевается автоматически без явки вкладчика под процентную ставку, действующую на день пролонгации (неоднократно).

Вклад принимается только в рублях. Счет по вкладу может быть открыт как наличными деньгами, так и безналичным путем самим вкладчиком, а также его законным представителем.

Максимальная сумма первоначального взноса определяется исходя из суммы предварительной компенсации, причитающейся вкладчику. При этом на один счет по вкладу могут быть внесены суммы предварительной компенсации, причитающейся вкладчику по нескольким вкладам, хранящимся в данном структурном подразделении банка.

Прием дополнительных взносов во вклад, а также выдача части вклада не производятся. Вкладчику предоставляется право по истечении оговоренного в договоре срока хранения получить начисленные по вкладу проценты. На выплачиваемую сумму процентов начисляется доход из процентной ставки, установленной по вкладам «до востребования». В случае востребования всей суммы вклада до истечения срока доход исчисляется в размере и порядке, установленных по вкладам «до востребования».

Сумма вклада «Компенсационный» может быть переведена в другое структурное подразделение банка, при этом срок хранения вклада нарушается. Плата за перевод суммы вклада не взимается. В случае утраты сберегательной книжки срок хранения вклада нарушается. При выплате вклада наследникам умершего вкладчика срочность его нарушается.

Вклад «Особый номерной Сбербанка России». Он вносится лично вкладчиком наличными деньгами. Особенность данного вклада — в сберегательной книжке не указываются фамилия, имя, отчество вкладчика, а указан только номер счета. Вклад рассчитан на клиентов, которые заинтересованы в анонимности своего счета.

В целях обеспечения анонимности владельцев таких вкладов их обслуживание должно производиться в отдельных, специально выделенных помещениях. Ведение счетов по данному виду вкладов и последующий контроль осуществляются работниками, назначенными отдельным приказом. Ответственное лицо, оформляющее операции по вкладу, совмещает функции контролера и кассира. Срок хранения вклада: 3 мес. и 1 день; 2 года.

Процентная ставка по вкладу не подлежит изменению в течение установленного срока хранения вклада.

Минимальная сумма первоначального и дополнительного взносов неснижаемого остатка, а также размер процентной ставки по данному виду вкладов устанавливаются территориальным банком самостоятельно. Дополнительные взносы могут быть внесены как наличными деньгами, так и безналичным путем. Периодичность дополнительных взносов не ограничена. По вкладу могут совершаться расходные операции, однако остаток вклада после совершения расходной операции должен быть не менее установленного неснижаемого остатка.

В договоре, оформляемом при открытии счета, вкладчик в обязательном порядке указывает фамилию, имя и отчество, год рождения, адрес, данные предъявленного паспорта и расписывается. Первый экземпляр договора выдается вкладчику, а второй остается в структурном подразделении банка и помещается для хранения в специальный сейф.

При открытии счета в ордере ф. № 51/36 (ф. № 51/36у), карточке лицевого счета и в сберегательной книжке, а также в ордерах при совершении операций и в операционном дневнике вместо фамилии, имени и отчества вкладчика указывается «Особый номерной Сбербанка России». В карточке лицевого счета ф. № 1 (ф. № 1у) вкладчик дает образец своей подписи. Алфавитная карточка ф. № 13 не составляется.

Ордера подписываются вкладчиком; в требуемых случаях в ордерах данные предъявленного паспорта указываются без фамилии, имени и отчества вкладчика. При поступлении дополнительных взносов во вклад безналичным путем в платежных документах наряду с другими реквизитами указываются также фамилия, имя и отчество вкладчика.

Вкладчик вправе оформить доверенность на распоряжение вкладом и завещательное распоряжение.

В случае утраты сберкнижки по вкладу заявление об утрате должно быть составлено лично вкладчиком, при этом фамилия, имя и отчество вкладчика в заявлении указываются полностью. Выплата либо перечисление вклада на новый счет производится после тщательной проверки его при наличии разрешения руководителя и главного бухгалтера филиала банка.

По желанию вкладчика сумма вклада может быть переведена в другое структурное подразделение банка, при этом срок хранения нарушается и счет закрывается. Вклад может быть переведен на другой вид вклада с обязательным указанием фамилии, имени и отчества лица, на имя которого переводится вклад.

При выплате вклада наследникам умершего вкладчика срочность вклада нарушается.

Вклад «Накопительный Сбербанка России». Основные условия по этому вкладу:

1.            Минимальная сумма первоначального взноса по этому виду вкладов составляет 10000 руб.

2.            Срок хранения этого вклада, установленный Сберегательным банком РФ, составляет 2 года.

3.            Процентная ставка по данному виду вкладов установлена в размере 13 % годовых, и она не подлежит изменению в течение всего срока договора.

4.            Дополнительные взносы во вклад принимаются как наличными деньгами, так и безналичным путем в течение первого года основного или пролонгированного срока хранения вклада.

5.            Минимальная сумма дополнительного взноса составляет 5000 руб. Периодичность внесения дополнительных взносов не ограничивается.

6.            Выплата дохода по накопительному вкладу производится по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу, а также по истечении срока хранения вклада.

7.            Если вклад не будет востребован вкладчиком в установленную дату возврата вклада, договор считается пролонгированным на тот же срок (только один раз без явки вкладчика в банк). Проценты за пролонгированный срок хранения начисляются на сумму вклада вместе с доходом, исчисленным за основной срок хранения, если доход не был востребован вкладчиком.

8.            В случае досрочного востребования вкладчиком всей суммы вклада в течение первых 200 дней доход за неполный срок хранения исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу «до востребования». По истечении первых 200 дней — исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.

9.            Если в течение неполного срока хранения по вкладу было произведено причисление процентов, разница между причисленной и подлежащей выплате в связи с досрочным востребованием вклада суммой процентов возмещается из сумм, причитающихся вкладчику.

Порядок совершения операций по вкладам в Сбербанке России

Порядок совершения операционно-кассовыми работниками Сбербанка России операций по вкладам физических лиц в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте регламентирован инструкцией № 2Р. Инструкция обязательна к применению всеми структурными подразделениями Сбербанка России.

Ею определены:

• правила оформления типовых форм документов, применяемых при оформлении операций по вкладам;
• порядок распоряжения вкладами как самим вкладчиком, так и его представителем, права которого основаны на законе либо на доверенности, выданной вкладчиком;
• особенности распоряжения вкладами несовершеннолетних лиц, а также совершеннолетних лиц, находящихся под опекой;
• порядок оформления распоряжений вкладчика на случай смерти; выдача справок по вкладам, розыск вкладов, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады и их конфискация;
• порядок выполнения операций по вкладам — открытие счета по вкладу, прием во вклад наличных средств и зачисление безналичных поступлений, выплата наличных средств и безналичное списание сумм с вкладов, исчисление и присоединение причитающегося по вкладу дохода.

Формы бланков, применяемых для оформления операций по вкладам

Для оформления операций по вкладам в Сберегательном банке Российской Федерации применяются типовые формы документов. Каждый документ имеет свое конкретное назначение, правила оформления, обязательные реквизиты, номер формы. Коротко ознакомимся с основными из них.

Договор по вкладу. Он оформляется в момент открытия счета наличными деньгами, а в случае открытия счета безналичным путем — при первой явке вкладчика или его представителя в банк.

Карточка лицевого счета ф. № 1 (ф. № 1у) и ф. № 1д. Карточка лицевого счета ф. №1 (ф. № 1у) оформляется в момент открытия счета по вкладу и предназначена для записи сведений о вкладчике, его распоряжений по вкладу, для оформления образца подписи вкладчика, она содержит данные о первоначальном взносе. Контролер несет ответственность за внесенную информацию (подписывает произведенные записи, указав в скобках свои фамилию и инициалы).

Карточка лицевого счета ф. № 1д оформляется при совершении операции, следующей за открытием счета. Она предназначена для отражения текущих операций по счету и учета причитающихся процентов. В тех случаях, когда вкладчик желает получить всю сумму вклада, по которому никакие операции, кроме внесения вклада, однократного причисления процентов при его выплате, не производились, допускается совершение операции по закрытию счета без оформления карточки лицевого счета ф. № 1д.

Допускается автоматизированное заполнение реквизитов карточек лицевого счета ф. № 1, но текст завещания и доверенности в карточке лицевого счета должны записываться и подписываться вкладчиком собственноручно.

Сберегательные книжки. Они предназначены для отражения операций, совершенных по вкладам, и являются бланками строгой отчетности. В Сберегательном банке Российской Федерации применяются сберегательные книжки ф. № 2, ф. № 2с и ф. № 2о.

Сберегательные книжки ф. № 2 используются для оформления операций по всем видам вкладов, кроме случаев, когда применяются ф. № 2с и ф. № 2о.

Сберегательные книжки ф. № 2 являются сокращенным вариантом сберегательной книжки ф. № 2 и применяются по срочным депозитам, а также по вкладам, принимаемым на конкретно определенный срок и без пролонгации.

Сберегательная книжка ф. № 2о применяется в целях усиления контроля за сохранностью вкладов. Например:

• если операции совершаются одним работником банка;
• в агентствах;
• по счетам вкладчиков, которые в силу физического недостатка или увечья либо по другим причинам не могут заполнять и подписывать документы по вкладам.

Алфавитная карточка ф. № 13. Она заполняется в момент открытия счета по вкладу. Вкладчик (вноситель, представитель), заполняя алфавитную карточку, указывает Ф.И.О., дату рождения,

а контролер проставляет номер структурного подразделения банка и номер открываемого счета по вкладу. При помощи алфавитной карточки можно осуществить розыск вклада, не имея информации о номере счета.

Выписка из лицевых счетов вкладов и ценных бумаг, находящихся на хранении, ф. № 19. Она составляется в конце календарного квартала и в конце операционного года. В выписке указываются номер лицевого счета, остаток вклада без причисленных процентов, сумма причисляемых процентов и остаток вклада вместе с причисленными процентами. Она служит основанием для ежеквартального либо ежегодного причисления процентов.

Операционный дневник ф. № 24, ф. № 24а, ф. № 24в. Он предназначен для записи контролером всех произведенных за день операций по вкладам. Операционный дневник ф. № 24 применяется в структурных подразделениях банка, в которых операции выполняются двумя и более работниками, а операционный дневник ф. №24а — если операции выполняются одним работником. Совершая каждую операцию, контролер записывает в операционном дневнике номер лицевого счета по вкладу, фамилию и инициалы вкладчика и суммы операций. При наличии программно-технических комплексов операционный дневник ф. № 24 либо ф. №24в формируется в амортизированном режиме.

Квитанция ф. № 31. Она является бланком строгой отчетности. Она состоит из квитанции и копии квитанции и составляется под копирку контролером в случае:

а)            внесения наличных денег во вклад без предъявления сберегательной книжки;

б)           внесения наличных денег для перевода их в другое структурное подразделение банка для зачисления во вклад;

в)            в момент приема сберегательной книжки для истребования перевода вклада;

г)            при приеме от вкладчика доверенности, завещания, которые оформлены в нотариальном порядке (вне структурного подразделения банка) и т.д.

Квитанция и ее копия подписываются контролером, а при внесении вкладчиком наличных денег — также кассиром. Она удостоверяется оттиском печати и выдается вкладчику под расписку на копии квитанции.

Ордер на открытие счета по вкладу ф. № 51/36 (ф. 51/36у). Он оформляется при открытии счета по вкладу наличными деньгами. Ордер имеет две стороны, одна из которых является приходным ордером, а другая — извещением последующему контролю о распоряжении вкладчика по счету. Ордер ф. № 51/36у является упрощенным вариантом ордера ф. № 51/36. Он предназначен для заполнения печатающими устройствами программно-технических комплексов.

Извещение последующему контролю ф. № 36. Оно применяется для сообщения работникам последующего контроля необходимых сведений о вкладчике и вкладе. Такой информацией может быть образец подписи вкладчика, расписка в получении сберегательной книжки, составление вкладчиком распоряжений по вкладу, если они сделаны не при внесении первоначального взноса, и т.д. Записи в извещении ф. № 36 удостоверяются подписью контролера.

Приходно-расходный ордер ф. № 51 (ф. № 51у, ф. № 51с). Он применяется для оформления операций по внесению во вклад либо получению из вклада наличных денег. В момент внесения средств во вклад оформляется приходный ордер, а при их выплате — расходный ордер.

Ордер ф. № 51 (стандартный ордер) применяется, когда операция оформляется вручную.

Вкладчик (вноситель, представитель) заполняет ордер, указывает дату, номер счета по вкладу, фамилию и инициалы вкладчика, сумму цифрами и прописью и подписывает ордер. Контролер дополняет необходимые для данного документа реквизиты и подписывает ордер.

Ордер ф. № 51у (упрощенный) применяется для совершения операций с применением программно-технических комплексов, обеспечивающих автоматизированное заполнение реквизитов ордера.

Ордер ф. № 51с (специализированный) применяется для совершения операций с применением программно-технических средств, обеспечивающих полное формирование и распечатку ордера.

Ордер на зачисление вклада на счет и на списание вклада со счета ф. № 52 (ф. № 52у, ф. № 52с). Он используется при оформлении операций, совершаемых в безналичном порядке. Для зачисления средств на счет оформляется ордер на зачисление, а для списания вклада со счета — ордер на списание.

Применяются следующие виды ордеров:

• ф. № 52 (стандартный ордер) — при оформлении операций вручную;
• ф. № 52у (упрощенный ордер) — для совершения операций с применением программно-технических комплексов, позволяющих производить автоматизированное заполнение ордеров;
• ф. № 52с (специализированный ордер) — для совершения операций с применением программно-технических средств, обеспечивающих полное формирование и распечатку ордера.

Кассовые ордера ф. № 53/54 (ф. № 53с, ф. № 54с). Они применяются в случае доплаты вкладчику сумм либо возмещения вкладчиком излишне полученных сумм по закрытому счету по вкладу и т.д.

Ордер ф. № 59. Комплект ордеров состоит из трех частей (А, Б, В), применяемых по операциям, совершаемым на основании данных последующего контроля. Например:

• при выдаче вклада в операционном управлении (отделе) филиала Сбербанка России, который был внесен в другие структурные подразделения данного филиала;
• при оформлении операций по переводу вклада в другое структурное подразделение банка.

Заявление о переводе вклада ф. № 143. Оно используется в качестве поручения о переводе суммы вклада либо наличных денег в другое структурное подразделение банка. Его составляет и подписывает вкладчик (представитель, вноситель).

Поручение вкладчика по счету ф. № 187. Оно предназначено для единовременного перечисления суммы платежа со счета по вкладу на счет организации и состоит из двух бланков: «поручение вкладчика по счету» и «извещение», которые заполняются вкладчиком (представителем).

Длительные поручения вкладчика на перечисление платежей ф. № 190 оформляются для проведения перечислений со счета сумм платежей на счет организаций в течение длительного срока.

Права и обязанности сторон. Договор по вкладу

Сберегательный банк принимает вклады на условиях выдачи их по первому требованию (до востребования) либо на условиях возврата по истечении определенного договором срока (срочные вклады). Возврат вкладов, внесенных в банк, гарантируется государством. «Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан» (Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»).

Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, как резиденты, так и нерезиденты. Они вправе открывать любое количество счетов по вкладам. Время нахождения средств во вкладе также не ограничивается. Вклады принимаются в рублях и в иностранных валютах, а операции по ним совершаются в той валюте, в которой вклад был внесен. Максимальный размер вносимой суммы не ограничивается, а минимальные размеры первоначального и дополнительных взносов, а также остатка по вкладу устанавливаются Правлением банка в зависимости от вида вкладов. Счет может быть открыт внесением наличных денежных средств и по перечислению.

Банк выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых устанавливается Правлением банка (подлежит обложению налогами в случаях, предусмотренных действующим законодательством).

Вклады принимаются только на имя определенного лица. Открытие одного счета по вкладу на имя двух и более лиц не допускается. Вклад может быть внесен на имя третьего лица, которое в этом случае становится вкладчиком с момента открытия счета по вкладу, что предусматривается типовыми формами договоров. Открытие физическими лицами-нерезидентами счетов по вкладам на имя других лиц запрещается.

Договор по вкладу. Он определяет взаимоотношения банка и вкладчика. В соответствии с законодательством по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. По законодательству письменная форма договора по вкладу считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом и т. д. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора.

В договоре банковского вклада, как правило, указываются:

• дата составления;
• номер счета;
• вид вклада;
• сумма вклада;
• срок вклада;
• общие и особые условия (по конкретному счету);
• права и обязанности сторон;
• срок действия договора;
• юридический адрес и реквизиты сторон;
• прочие условия.

По договору банковского вклада банк берет на себя обязанности:

• начислять по вкладу доход в виде процентов;
• хранить тайну вкладов;
• возвратить по первому требованию вкладчика внесенные во вклад денежные средства вместе с начисленными процентами. Вкладчик в свою очередь получает права распоряжаться вкладом лично или через представителя и завещать вклад любому лицу. Договор скрепляется подписями сторон и печатью банка.

Порядок оформления договора банковского вклада. В Сберегательном банке Российской Федерации применяются типовые формы договоров по всем видам вкладов. Вкладчик (вноситель, представитель) заполняет необходимые реквизиты договора банковского вклада (если операции по вкладам совершаются с применением программно-технических комплексов, допускается автоматизированное заполнение реквизитов договора). Независимо от способа заполнения договор должен быть подписан вкладчиком (вносителем, представителем).

Договор по вкладу оформляется при открытии счета наличными деньгами либо в случае открытия счета безналичным путем — при первой явке вкладчика (представителя) в банк.

Если счет открывается вносителем или представителем вкладчика, то при заполнении договора он указывает фамилию, имя и отчество лица, на имя которого открывается счет по вкладу, страну, где вкладчик постоянно проживает. В строке «подпись» вноситель (представитель) записывает «Вноситель» или «По доверенности», указывает свои фамилию, имя, отчество и расписывается. На свободном поле договора он записывает данные своего паспорта.

Сведения об адресе, дате рождения, гражданстве и данные паспорта вкладчика указываются в том случае, если они известны лицу, открывающему счет по вкладу, или указаны в доверенности либо в других документах, предъявляемых при открытии счета.

По вкладу, открытому в безналичном порядке, при оформлении договора вкладчик (представитель):

• в строке, предназначенной для указания числа, месяца и года, указывает фактическую дату составления договора;
• проставляет сумму первоначального взноса, поступившего во вклад в безналичном порядке;
• по вкладам, вносимым на определенный срок, указывает дату окончания основного срока хранения и дату возврата вклада. В том случае, когда за время, прошедшее со дня открытия счета, истекли один или несколько пролонгированных сроков, указываются также даты их окончания.

При оформлении договора контролер удостоверяется в личности вкладчика (вносителя, представителя) по предъявленному паспорту, проверяет данные, записанные в договоре, удостоверяет договор своей подписью и оттиском печати банка.

Договор оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику (вносителю, представителю), а второй хранится в документах последующего контроля. Он вступает в силу со дня подписания, а если счет открывается безналичным путем, то со дня открытия счета по вкладу. Действие договора прекращается с выплатой всей суммы вклада (вместе с процентами) или списанием ее по иным основаниям.

Утрата вкладчиком договора по вкладу не лишает его права распоряжаться вкладом, новый договор не оформляется и никаких отметок об утрате не делается. Отметка о том, что вкладчиком при закрытии счета по вкладу договор не был предъявлен, делается на расходном ордере.

Порядок распоряжения вкладами. Доверенности по вкладам и распоряжения на случай смерти

Распоряжения вкладами. Вкладом, хранящимся в структурном подразделении банка, распоряжается вкладчик либо его представитель. Договор по вкладу предусматривает право вкладчика оформлять доверенности и распоряжения на случай смерти.

Особенности порядка распоряжения вкладами несовершеннолетних вкладчиков. Право распоряжаться своим вкладом несовершеннолетнего лица ограничивается. Для определения конкретного порядка распоряжения вкладами этой группы населения следует прежде всего знать, к какой возрастной группе относится вкладчик, кем и в каком порядке был открыт счет.

Например, вкладами, внесенными другими лицами на имя несовершеннолетних лиц, не достигших 18 лет, распоряжаются:

• до достижения несовершеннолетним 14 лет — его законный представитель;
• по достижении несовершеннолетним 14 лет — сам несовершеннолетний, но с письменного согласия его законного представителя.

Законными представителями несовершеннолетних вкладчиков могут быть их родители, усыновители, приемные родители, опекуны (до достижения малолетними подопечными 14 лет), попечители (до достижения подопечными 18 лет).

Разрешение несовершеннолетнему в возрасте от 14 до 18 лет на неоднократное получение денег по вкладу законный представитель записывает в графе «Для отметок» карточки лицевого счета и в извещении ф. № 36, подписывает и проставляет дату. Контролер удостоверяется в личности лица, дающего разрешение, записывает данные паспорта в извещении ф. № 36 и удостоверяет записи в лицевом счете и в извещении ф. № 36 своей подписью.

Разрешение на совершение по вкладу разовой расходной операции может быть оформленным в виде заявления на отдельном листе бумаги. Вместе с расходным ордером, заполненным вкладчиком, заявление направляется в последующий контроль филиала Сбербанка России.

Может быть представлено письменное разрешение на выдачу денег, подписанное законным представителем, подпись которого должна быть засвидетельствована теми органами, которым предоставлено право удостоверять доверенности.

Законным представителем несовершеннолетнего вкладчика является любой из родителей (отец или мать). Однако при расторжении брака родителей либо решении суда о лишении одного из родителей родительских прав распоряжаться вкладом несовершеннолетнего до 14 лет и давать согласие на получение вклада вправе только тот родитель, которому несовершеннолетний передан на воспитание. О предъявленных документах делается отметка в карточке лицевого счета в графе «Для отметок».

Вкладами, внесенными самими несовершеннолетними в возрасте от 14 до 18 лет на свое имя либо открытыми в безналичном порядке (на суммы поступившей заработной платы, стипендий от предприятий, учреждений, организаций, где они работают, от учебных заведений, где они учатся), несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет распоряжаются самостоятельно. На такие счета по вкладам в качестве дополнительных взносов могут быть зачислены причитающиеся несовершеннолетним суммы пенсий, пособий, алиментов, страховые и наследственные суммы, а также суммы от других лиц.

Совершение операций по вкладам совершеннолетних вкладчиков, имеющих различные проблемы в реализации своих прав по распоряжению вкладами. Вкладом совершеннолетнего вкладчика, состоящего под опекой, распоряжается опекун этого вкладчика.

Опекун должен представить в банк:

1)            свой паспорт;

2)            документ, подтверждающий назначение его опекуном;

3)            разрешение органа опеки и попечительства на распоряжение вкладом подопечного;

4)            сберегательную книжку.

Совершеннолетний вкладчик, состоящий под попечительством вследствие признания его судом ограниченно дееспособным, может распоряжаться вкладом с письменного согласия попечителя, которое должно быть удостоверено в установленном порядке. Дееспособный совершеннолетний вкладчик, вследствие состояния здоровья состоящий под попечительством в форме патронажа, распоряжается вкладом сам или при участии и помощи попечителя. При этом в согласии или разрешении попечителя он не нуждается. Попечитель вкладчика может распоряжаться вкладом своего дееспособного подопечного только на основании доверенности.

Распоряжение счетами вкладчиков, находящихся за границей. Распоряжаться этими счетами могут доверенные лица вкладчиков, находящиеся на территории Российской Федерации, на основании доверенности. Перевод за границу Российской Федерации сумм в иностранной валюте осуществляется в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, а также нормативными документами Центрального банка Российской Федерации. Переводы за границу вкладов, образовавшихся за счет сумм, полученных по праву наследования (в том числе за счет сумм, вырученных от реализации наследственного имущества) или полученных по завещанию, сделанному вкладчиком на случай своей смерти, могут осуществляться по поручениям специализированной коллегии адвокатов.

Доверенности по вкладам. Вкладчику предоставляется право распоряжаться вкладом через своих представителей. С этой целью он оформляет доверенность на совершение действий по счету как разового, так и длительного характера в конкретно установленный период времени. В доверенности вкладчик вправе предусмотреть выплату представителю из вклада определенных сумм ежемесячно или в другие сроки. Он может указать в доверенности нескольких лиц, которым он предоставляет право получать суммы со своего вклада. Доверенность может содержать различный объем прав, предоставленных доверенному лицу. Например, права представителя ограничиваются только получением средств с конкретного счета либо права распространяются на право распоряжаться имуществом, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни было.

Доверенность должна быть составлена по всем требованиям, предъявляемым к ее оформлению. Отсутствие или неверное указание какого-либо из основных реквизитов может привести к ее недействительности. Доверенность имеет конкретный срок действия. В соответствии с Гражданским кодексом РФ доверенность может быть выдана на срок не более трех лет. Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение одного года со дня ее совершения (например, если доверенность составлена 25.07.2020 г., она действительна с этого числа по 25.07.2021 включительно). Это относится как к доверенности на неоднократное получение сумм с вклада, так и к разовой доверенности.

В доверенности должна быть указана дата ее составления, при этом название месяца записывается прописью. Доверенность, в которой не указана дата ее составления, недействительна.

Доверенность на получение сумм с вклада может быть оформлена вкладчиком в структурном подразделении банка, где хранится его вклад, или вне структурного подразделения банка.

Порядок оформления доверенности в структурном подразделении банка. Следует различать совершение операции по оформлению доверенности в присутствии представителя вкладчика и в его отсутствие. Если вкладчик оформляет доверенность в присутствии представителя, то в карточке лицевого счета ф. № 1 он записывает: «Доверяю получать суммы с вклада в течение (указывается срок, например: трех лет, одного года и т.д.), подпись (расписывается вкладчик), указываются фамилия, имя и отчество представителя, подпись которого (расписывается представитель) удостоверяю», указывается дата составления доверенности.

Пример текста доверенности: «Доверяю получать суммы с вклада в течение одного года», подпись вкладчика, «Иванову Ивану Ивановичу», подпись представителя, «подпись которого удостоверяю», указывается дата составления доверенности.

Когда доверенность оформляется в отсутствие представителя, в лицевом счете вкладчик записывает: «Доверяю получать суммы с вклада в течение (указывает срок)», указывает фамилию, имя и отчество представителя, проставляет дату и расписывается.

Пример текста доверенности: «Доверяю получать суммы с вклада в течение трех лет Петрову Петру Петровичу», подпись вкладчика и дата составления доверенности.

Текст доверенности вкладчик записывает в карточке лицевого счета, также на первоначальном ордере ф. № 51/36 либо на извещении ф. № 36 (при оформлении доверенности по действующему счету). Удостоверившись в личности вкладчика по предъявленному им паспорту, контролер проверяет правильность составления доверенности и удостоверяет ее.

Вкладчик может составить одну общую доверенность (несколько вкладов) на отдельном листе бумаги и на бланке извещения ф. № 36, где он указывает номера своих счетов, фамилию, имя и отчество представителя, срок действия доверенности и дату ее составления. Доверенность заверяется контролером, она хранится в папке для доверенностей, а в карточках лицевых счетов в графе «Доверенность» делается ссылка на доверенность, хранящуюся в папке.

Если доверенность оформлена вкладчиком в отсутствие доверенного лица, то при первой явке представителя в банк контролер:

• удостоверяется в личности представителя на основании предъявленного паспорта;
• предлагает ему дать образец подписи в графе «Для отметок» карточки лицевого счета и на извещении ф. № 36;
• записывает данные паспорта представителя на извещении ф. № 36; удостоверяет все произведенные записи своей подписью. Доверенность на распоряжение вкладом вне банка. Она должна быть удостоверена нотариально. К нотариально удостоверенным доверенностям приравниваются (ст.185 ГК РФ):
• доверенности военнослужащих и других лиц, находящихся на излечении в госпиталях, санаториях и других военных лечебно-профилактических учреждениях, удостоверенные начальником такого учреждения, его заместителем по медицинской части, старшим врачом или дежурным врачом;
• доверенности военнослужащих; в пунктах дислокации воинских частей и соединений, учреждений и военных учебных заведений, где нет нотариальных контор и других органов, совершающих нотариальные действия, доверенности рабочих и служащих, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командиром (начальником) этих части, соединения, учреждения или заведения;
• доверенности лиц, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальником соответствующего места лишения свободы;
• доверенности совершеннолетних дееспособных граждан, находящихся в учреждениях социальной защиты населения, удостоверенные администрацией этого учреждения или руководителем (его заместителем) соответствующего органа социальной защиты населения.
• Доверенность на разовое либо неоднократное получение сумм с вклада может быть удостоверена организацией, в которой вкладчик работает или учится, либо жилищно-эксплуатационной организацией по месту его жительства.

Доверенность, выданная вкладчиком, находящимся на излечении, должна быть удостоверена подписью главного врача лечебного учреждения. На такой доверенности вкладчика должен быть проставлен оттиск печати организации и указаны должностные лица, которые удостоверяют эту доверенность.

Доверенность по вкладу несовершеннолетнего вкладчика оформляется в соответствии с законом о распоряжении вкладами несовершеннолетних лиц. Из этого следует, что несовершеннолетним вкладчикам в возрасте от 14 до 18 лет можно выдавать доверенности по вкладам, если он открыл счет самостоятельно (распоряжается счетом самостоятельно) и не нуждается в разрешении своих представителей. Несовершеннолетний вкладчик в возрасте от 14 до 18 лет может выдать доверенность по вкладу, внесенному кем-либо на его имя, только с письменного согласия своих законных представителей. Не может быть выдана доверенность на имя несовершеннолетнего лица, не достигшего 14 лет.

Вкладчик может оформить у нотариуса общую доверенность, в которой должно быть оговорено право представителя распоряжаться вкладами в банках (кредитных организациях) либо право распоряжаться имуществом, в чем бы оно ни заключалось и где бы ни находилось. Если в общей доверенности на распоряжение имуществом не оговорено право представителя распоряжаться вкладами в банках (кредитных организациях) либо право распоряжаться имуществом (в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось), то структурное подразделение банка в выдаче представителю денег с вклада по такой доверенности должно отказать.

Доверенности вкладчиков — граждан России, иностранных граждан и лиц без гражданства, проживающих за границей, должны быть удостоверены консульскими учреждениями Российской Федерации либо местными компетентными органами страны проживания с последующей легализацией в консульских учреждениях РФ.

Доверенности, переданные по телеграфу обычной телеграммой, а также по факсимильной связи, к исполнению не принимаются.

По истечении срока действия доверенности вкладчик может оформить новую доверенность, срок которой также не должен превышать трех лет. Новую доверенность вкладчик может составить и до истечения срока действия ранее составленной доверенности. При этом, если заявление о прекращении действия ранее составленной доверенности вкладчиком не оформлено, до истечения своего срока она действует наряду с новой доверенностью.

Представитель вкладчика может передоверить право распоряжения вкладом или получения сумм с вклада третьему лицу, если такое право предоставлено представителю в выданной ему доверенности. В доверенности, выданной в порядке передоверия, должен быть указан срок ее действия, который не может превышать срока действия основной доверенности. Доверенность на распоряжение вкладом, выдаваемая в порядке передоверия, должна быть нотариально удостоверена. Она действует наряду с основной доверенностью.

Выдача вклада по доверенности. Она производится при обязательном предъявлении представителем сберкнижки по вкладу, за исключением случаев, когда счет открыт по зачислению и сберкнижка по вкладу не выдавалась.

Если доверенность, составленная вне структурного подразделения банка, выдана на неоднократное получение денег, при первом обращении в структурное подразделение банка представитель должен предъявить также копию этой доверенности, заверенную нотариально.

Доверенность на распоряжение вкладом, открытым по зачислению, по которому сберкнижка вкладчику не выдавалась, должна содержать данные паспорта вкладчика. В такой доверенности вкладчик должен предусмотреть право представителя заключить от имени вкладчика договор по вкладу и получить сберкнижку. Если представителю не предоставлено право на заключение договора и получение сберкнижки, вклад может быть ему выплачен только в полной сумме.

Доверенность, выданная по вкладу, открытому вносителем или представителем вкладчика, по которому на лицевом счете нет образца подписи вкладчика, должна быть удостоверена в нотариальном порядке. Представитель вкладчика при получении такого вклада кроме доверенности должен представить сберкнижку и свой паспорт.

Прекращение действия доверенности. Действие доверенности прекращается по истечении срока доверенности, кроме того, доверенность теряет силу с момента получения банком заявления об отмене доверенности, которое оформляется в определенном порядке. Для отмены доверенности, оформленной на карточке лицевого счета, вкладчик должен сделать запись об этом в графе «Для отметок» карточки лицевого счета ф. № 1 и на извещении ф. № 36. Отмена доверенности может быть оформлена также путем составления вкладчиком заявления. Вкладчик вправе выслать по почте заявление об отмене доверенности, которое должно быть удостоверено в нотариальном порядке.

Действие доверенности также прекращается со смертью вкладчика по представлении документов, свидетельствующих о его смерти. Банк не несет ответственности за выдачу вклада по доверенности после смерти вкладчика в тех случаях, когда ему не было известно о смерти вкладчика.

Действие доверенности прекращается также вследствие признания судом вкладчика недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим (в структурное подразделение банка представлены документы, подтверждающие это).

Действие доверенности прекращается, когда вкладчик предъявил свои права на вклад, открытый на его имя вносителем, если вноситель оформлял доверенность.

Распоряжения вкладчика на случай смерти. После смерти вкладчика его вклад выдается лицам, указанным в завещательном распоряжении. Оно составляется на карточке лицевого счета или оформляется в нотариальном порядке. Выплата вклада производится вне зависимости от срока, когда наследники обратятся за получением вклада.

Наследники должны представить сберкнижку, копию свидетельства о смерти вкладчика и свои паспорта. На завещании, оформленном в нотариальном порядке, должна быть отметка органа нотариата о том, что данное завещание не отменено и не изменено. Официальные документы иностранных государств, предъявленные наследниками, должны быть легализованы.

Если в банк явились не все наследники, которым был завещан вклад, то суммы, причитающиеся неявившимся наследникам, на новые счета не перечисляются. Они хранятся на счете умершего вкладчика. На карточке лицевого счета при выдаче части вклада наследникам записывается, кому именно эта часть выдана.

Выплата вклада, завещанного в пользу юридического лица, производится путем перечисления суммы вклада на счет этого юридического лица на основании сберкнижки, нотариально удостоверенной копии свидетельства о смерти вкладчика и письма за подписями руководителя и главного бухгалтера, заверенного оттиском печати.

В случае, если вклад завещан в пользу лица, не являющегося родственником вкладчика, или в пользу юридического лица, вместо копии свидетельства о смерти вкладчика может быть представлена справка или выписка из актовой книги городского или районного отдела (бюро) записи актов гражданского состояния, подтверждающая факт смерти вкладчика. Такая справка должна быть подписана заведующим органом загса и заверена оттиском печати.

Лицо, в пользу которого на карточке лицевого счета оформлено завещательное распоряжение, может обратиться в структурное подразделение банка, представить свидетельство о смерти вкладчика и подать заявление об отказе от завещанного ему вклада. Отказ от завещанного вклада может быть сделан без указания и с указанием лиц, в пользу которых он делается. В первом случае вклад выдается наследникам по закону на основании свидетельства о праве на наследство. Во втором случае лица, в пользу которых оформлен отказ от завещанного вклада, для его получения должны представить в структурное подразделение банка нотариально удостоверенную копию свидетельства о смерти вкладчика, сберкнижку и свои паспорта.

Если вклад был завещан нескольким лицам и одно из них отказалось от своей доли, не указав никого, в чью пользу оно отказывается, то его доля вклада переходит к остальным лицам, указанным в завещательном распоряжении, и распределяется между ними поровну.

Только из незавещанного вклада структурное подразделение банка производит выплату сумм на основании сберкнижки и распоряжения нотариуса о возмещении из вклада расходов на медицинскую помощь, уход во время болезни, на похороны вкладчика, на содержание лиц, находящихся на его иждивении, и т.д.

Перед работниками банка при совершении операции по выплате вклада умершего вкладчика часто стоят очень серьезные вопросы, связанные с законодательством по наследованию, например:

• Какое завещание имеет большую силу (составленное в банке или оформленное нотариально)?
• Кто имеет первоначальное право на получение наследства (наследник по закону или наследник по завещанию)?
• Кто примет наследство по вкладу, если наследник по завещанию умер или отказался от наследства?

Работник банка не юрист, но он должен знать основные законы о наследовании собственности физических лиц. В случае, если одно или несколько лиц, указанных в завещательном распоряжении, умерли ранее вкладчика или одновременно с ним, их доля поступает к другим лицам, указанным в завещательном распоряжении, и распределяется между ними поровну. Если вклад завещан в пользу одного лица, то он становится свободным от завещательного распоряжения и выдается наследникам по закону на основании свидетельства о праве на наследство.

Когда лицо, в пользу которого было сделано завещательное распоряжение, умерло позже вкладчика, но не успело переоформить вклад на свое имя, право на получение причитающейся ему доли наследства переходит к его наследникам. Если сделан отказ от завещанного вклада без указания конкретных лиц, в пользу которых сделан отказ, тогда вклад переходит к наследникам по закону. Наследники по закону или по завещанию могут решить свои споры (произвести раздел имущества) путем оформления договора (соглашения) или обращения в суд.

Банк должен произвести выплату вклада умершего вкладчика лицу, указанному в договоре (соглашении) или в решении суда. При совершении операций по выплате вклада умершего вкладчика работнику банка следует быть особо осторожным, чтобы не нарушить закон.

Порядок выполнения операций по вкладам

Открытие счета по вкладу. Оно может осуществляться как внесением в банк наличных денег, так и в безналичном порядке. В случае открытия счета наличными деньгами вкладчик заполняет ордер на открытие счета по вкладу ф. № 51/36 и два экземпляра договора по вкладу, а также алфавитную карточку ф. № 13 (если счет открывается представителем вкладчика, должна быть предоставлена доверенность).

Получив ф. № 51/36, ф. № 13, а также паспорт, контролер:

• убеждается по предъявленному паспорту в личности лица, открывающего счет по вкладу;
• определяет, к резидентам или нерезидентам относится вкладчик;
• проверяет правильность заполнения документов и производит их до оформление;
• оформляет карточку лицевого счета ф. № 1; информирует вкладчика о возможности оформить доверенность или завещательное распоряжение;
• оформляет титульный лист сберкнижки, записывает в нее операцию;
• регистрирует операцию в операционный дневник; выдает клиенту номерной жетон, указав его номер в приходном ордере, и возвращает паспорт;
• передает кассиру внутренним путем оба экземпляра договора, сберегательную книжку, ордер;
• помещает лицевой счет и алфавитную карточку в картотеки. Кассир, получив от контролера документы: вызывает вкладчика по номеру жетона; .
• проверяет правильность оформления ордера, записи операции в сберкнижке, подписывает документы; принимает деньги;
• выдает экземпляр договора о вкладе, сберегательную книжку. Приходный ордер, один экземпляр договора оставляет у себя до конца операционного дня.
• Если счет открыт представителем вкладчика или вносителем, необходимо произвести до оформление счета по вкладу. Эта операция производится при первом посещении вкладчиком банка, в которое внесен вклад. Контролер, получив документы от вкладчика:
• убеждается в личности вкладчика по предъявленному паспорту; до оформляет карточку лицевого счета, заполняя реквизиты, не указанные вносителем;
• получает у вкладчика образец подписи в карточке лицевого счета ф. № 1 и на извещении ф. № 36.

Если счет по вкладу открыт в безналичном порядке, то при первой явке вкладчика контролер:

• убеждается в личности вкладчика и определяет, к резидентам или нерезидентам он относится;
• предлагает вкладчику оформить договор по вкладу; дооформляет карточку лицевого счета ф. № 1; получает у вкладчика образец подписи на карточке лицевого счета;
• дооформляет алфавитную карточку ф. № 13; выписывает сберкнижку по вкладу, записывает в нее операцию по зачислению;
• предлагает вкладчику расписаться на извещении последующему контролю ф. № 36 в получении сберкнижки. Расписка вкладчика в получении сберкнижки служит образцом его подписи для последующего контроля.

Прием дополнительного взноса во вклад наличными деньгами.

При внесении дополнительного взноса во вклад вкладчик (вноситель, представитель):

• заполняет и подписывает приходный ордер ф. № 51;
• передает контролеру заполненный и подписанный ордер ф. № 51 и сберегательную книжку.

Получив указанные выше документы, контролер: сличает номер счета, фамилию, имя и отчество вкладчика, остаток вклада по сберкнижке с записями в лицевом счете.

В случае расхождения остатка вклада в сберкнижке и лицевом счете контролер:

• немедленно сообщает об этом руководителю для выяснения причин и принятия соответствующего решения;
• записывает операцию в операционный дневник, указывая номер счета по вкладу: в графе «Краткое содержание операции» — фамилию и инициалы вкладчика, в графе «Наличные деньги — приход» — сумму;
• выдает вкладчику (вносителю, представителю) номерной жетон, проставив его номер на ордере, и возвращает паспорт;
• передает кассиру внутренним порядком сберкнижку вместе с ордером.

Банк может осуществлять прием дополнительного взноса от вкладчика (вносителя, представителя) без предъявления сберегательной книжки.

Особенность выполнения этой операции состоит в том, что контролер:

• выписывает за своей подписью квитанцию ф. № 31;
• указывает в приходном ордере ф. № 51 номер квитанции.

Кассир:

• вызывает вкладчика по номеру жетона;
• проверяет правильность оформления документов и подписывает записи;
• принимает деньги;
• возвращает клиенту паспорт, сберкнижку и выдает квитанцию ф. № 31.

Выплата части вклада наличными деньгами. Она может осуществляться самому вкладчику или его представителю. Вкладчик (представитель) заполняет, подписывает расходный ордер ф. № 51, передает его вместе со сберкнижкой и паспортом контролеру.

Получив документы, контролер:

• удостоверяется в личности получателя средств по предъявленному паспорту и записывает его данные за своей подписью на расходном ордере;
• сличает подписи вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета ф. № 1. В случае сомнения контролер должен потребовать повторную расписку в своем присутствии на обороте расходного ордера.

До совершения операции по выплате вклада на основании доверенности необходимо проверить правильность ее оформления и срок действия доверенности. Контролер сличает подписи вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета. Если на доверенности имеется образец подписи представителя, то контролер сличает подпись представителя на расходном ордере с образцом его подписи на доверенности. Далее он проверяет соответствие записей в сберкнижке записям в лицевом счете. В случае расхождения остатка вклада в сберкнижке и лицевом счете немедленно следует сообщить об этом руководителю. Прежде чем оформить расходную операцию, необходимо убедиться в возможности ее выполнения в соответствии с условиями договора о вкладе.

После такой проверки контролер:

• делает за своей подписью соответствующие отметки в расходном ордере ф. № 51;
• оформляет карточку лицевого счета ф. № 1 д — в случае совершения первой после открытия счета операции;
• записывает операцию в карточку лицевого счета ф. № 1д и сберегательную книжку;
• регистрирует операцию в операционном дневнике; выдает вкладчику номерной жетон и возвращает паспорт; передает кассиру сберегательную книжку, расходный ордер. Кассир:
• вызывает вкладчика по номеру жетона;
• запрашивает у клиента паспорт и убеждается в его личности; проверяет правильность записей операции в документах и подписывает записи в них; выдает деньги.

Расходный ордер и другие документы кассир оставляет у себя до конца операционного дня.

Закрытие счета при выплате всей суммы вклада наличными деньгами. До совершения операции по закрытию счета необходимо определить сумму денег к выдаче, причитающуюся вкладчику вместе с причисленными процентами. В связи с этим при выплате всей суммы вклада расходный ордер ф. № 51 оформляется после того, как контролер произведет окончательный расчет.

Получив сберегательную книжку (если она выдавалась) и паспорт, контролер производит необходимую проверку документов.

Далее он делает записи в карточке лицевого счета ф. № 1д (если она оформлялась), где:

• указывает дату операции;
• исчисляет сумму процентов и записывает операцию по причислению их к вкладу, указав в графе «Вклад—приход» сумму причисляемых к вкладу процентов, и выводит новый остаток вклада;
• записывает на лицевой стороне карточки лицевого счета дату закрытия счета по вкладу, сумму причисленных процентов, а также сумму, выплаченную вкладчику, и подписывает сделанные записи.

После оформления записей в лицевом счете контролер составляет за своей подписью ордер ф. № 52 на сумму причисленных процентов, указав остаток вклада вместе с причисленными процентами. (А в конце дня на общую сумму процентов, причисленных при закрытии счетов по всем вкладам, выписывает ордер ф. №63.)

Контролер:

• предлагает вкладчику заполнить и подписать расходный ордер ф. № 51;
• указывает за своей подписью на расходном ордере данные паспорта вкладчика (представителя);
• делает на расходных ордерах отметку «Счет закрыт»; записывает в сберкнижке расходную операцию;
• погашает сберегательную книжку надписью «Вклад выплачен» после записи последней операции и на титульном листе, подписывает эти записи, надрывает сберкнижку внизу и вверху; регистрирует операцию в операционном дневнике; выдает номерной жетон;
• передает кассиру расходный ордер, сберегательную книжку. Особенность совершения операции при закрытии счета по вкладу, который был открыт безналичным путем (сберегательная книжка не выдавалась), заключается в том, что в банке не был оформлен образец подписи вкладчика. Контролером операция оформляется в следующем порядке:
• расписка в получении денег на расходном ордере вкладчика сверяется с образцом его подписи в предъявленном им паспорте;
• на расходном ордере делается отметка «сберкнижка не выдавалась»;
• договор не оформляется, сберкнижка не выписывается и образец подписи вкладчика последующему контролю на извещении ф. № 36 не оформляется.

Не оформляется образец подписи вкладчика для последующего контроля, если при первом посещении структурного подразделения банка вкладчик закрывает счет по вкладу, открытый представителем вкладчика.

Кассир:

• вызывает вкладчика по номеру жетона; запрашивает паспорт и убеждается в его личности; выдает вкладчику деньги.
• Расходный ордер, сберкнижку, другие документы кассир оставляет у себя до конца операционного дня.

Зачисление на счета по вкладам сумм, поступивших в безналичном порядке. В безналичном порядке на счета по вкладам могут поступать:

• суммы заработной платы, пенсий, стипендий и других доходов, причитающихся вкладчику;
• переводы из других структурных подразделений банка, других коммерческих банков;
• суммы, перечисляемые с других счетов по вкладам в данном структурном подразделении банка.

Списание сумм с вклада в безналичном порядке. Списание средств со счета по вкладу производится на основании:

• разового или длительного поручения о перечислении средств в уплату за товары и услуги, в качестве благотворительного взноса или пожертвования;
• заявления о переводе вклада в другое структурное подразделение банка или в другое финансово-кредитное учреждение;
• поручения о перечислении суммы вклада на другой счет по вкладу в одном и том же структурном подразделении банка;
• исполнительных документов (исполнительных листов, судебных приказов, нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов, постановлений судебных приставов-исполнителей) и приговоров судов о конфискации, вступивших в законную силу (о чем на приговорах должна быть сделана отметка);
• законодательных и нормативных документов об удержании налогов.

Выдача справок по вкладам, их розыск, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады, конфискация вкладов

Сбербанк России гарантирует тайну банковских вкладов, операций по вкладам и сведений о вкладчиках. Однако в ряде случаев получение информации становится необходимостью для клиента при решении ряда проблем.

Сведения о вкладах отдельных граждан могут помочь в расследовании экономических и других преступлений, при разделе совместно нажитого имущества в случае развода супругов, при решении вопросов наследования умершего вкладчика, при возникновении сомнений вкладчика в законности операций по счету и т.д.

Порядок выдачи справок. Банком определены формы запросов (только письменные), механизм выдачи справок, круг служащих банка, имеющих право на выдачу информации, а также круг лиц, имеющих право на получение информации.

Справки по вкладам физических лиц выдаются банком:

• самому вкладчику или его представителю (на основании доверенности или документа, подтверждающего представительство по закону);
• судам — по делам, находящимся в их производстве;
• органам представительного следствия (прокуратуре, органам внутренних дел, органам федеральной службы безопасности, федеральным органам налоговой полиции) — по делам, находящимся в их производстве, и только при наличии согласия прокурора, которое может быть оформлено либо на запросе этого органа, либо на отдельном листе бумаги и должно быть удостоверено гербовой печатью прокурора.

Справки по вкладам умерших вкладчиков выдаются:

• лицам, в пользу которых завещан вклад (при предоставлении ими свидетельства о смерти вкладчика и своих паспортов);
• нотариусам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков;
• иностранным консульским учреждениям по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших иностранных граждан.

Для получения справки по вкладу необходимо точно знать, в каком структурном подразделении банка открыт счет и номер счета. Если эти данные отсутствуют у заявителя запроса, то может быть произведен розыск вклада.

Розыск вкладов. Он может быть произведен только по запросу физических лиц, учреждений и организаций, имеющих право на информацию. Эта банковская операция является платной, комиссионное вознаграждение взимается с заявителя. Заявление о розыске вклада передается в филиал Сбербанка России.

В нем указываются:

• фамилия, имя, отчество, год рождения и адрес вкладчика;
• конкретные структурные подразделения банка, в которых следует проверить наличие вкладов;
• адрес заявителя и данные его паспорта.

Руководитель филиала Сбербанка России, принимая заявление о розыске вкладов, убеждается в личности заявителя по его паспорту; проверяет правильность указанных данных паспорта и адреса заявителя; удостоверяет эти записи своей подписью; разъясняет заявителю порядок взимания комиссионного вознаграждения за розыск вклада. О результатах розыска филиал Сбербанка России письменно извещает заявителя.

Арест на денежные средства во вкладах граждан. Он может быть наложен на основании следующих документов:

• мотивированного постановления следователя органа предварительного следствия при наличии санкции прокурора;
• определения суда при наличии исполнительного листа, выданного на основании определения суда;
• постановления судебного пристава-исполнителя.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся во вкладе, банк незамедлительно по получении документов о наложении ареста прекращает расходные операции по данному вкладу в пределах средств, на которые наложен арест.

Снятие ареста с денежных средств, находящихся во вкладе. Оно производится незамедлительно по получении следующих документов о снятии ареста:

• постановления следователя органа предварительного следствия (прокуратуры, органа внутренних дел, органа федеральной службы безопасности, федерального органа налоговой полиции); определения суда;
• постановления судебного пристава-исполнителя.

Решение о наложении и снятии ареста с вклада принимают руководитель и главный бухгалтер филиала Сбербанка России на основании вышеперечисленных документов, проверив правильность их оформления и законность требования. Руководитель и главный бухгалтер указывают на документах распоряжения для структурного подразделения, где открыт счет. О наложении и снятии с ареста делается отметка в лицевом счете по вкладу.

Взыскание на денежные средства физических лиц, находящиеся во вкладах. Оно может быть обращено только на основании следующих исполнительных документов: исполнительные листы; судебные приказы; нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов; постановления судебных приставов-исполнителей.

Конфискация денежных средств. Она может быть произведена! по исполнительному документу, выданному на основании вступившего в законную силу приговора суда, о чем на приговоре должна быть сделана отметка.

Списание денежных средств со счета по вкладу для перечисления производится с письменного разрешения руководителя и главного бухгалтера филиала, к этому разрешению прилагается исполнительный документ в подлиннике.

В случае обращения взыскания на вклады Сбербанк России не несет имущественной ответственности за выплату вклада, произведенную ранее на законных основаниях.

Порядок взимания платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг

За выполнение определенных операций по вкладу и оказание услуг банком может взиматься плата, сумма которой исчисляется контролером в размерах, установленных Сборником тарифов № 568р. Сумма платы вносится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

При внесении платы наличными деньгами контролер:

• составляет приходный кассовый ордер ф. № 53, указывая в нем дату, фамилию, имя и отчество физического лица, вносимую им I сумму платы за услуги или за выполнение операции, за какую операцию или услугу он вносит плату, и расписывается;
• записывает операцию в операционном дневнике по прочим операциям, указывая в графе «Краткое содержание операций» фамилию и инициалы физического лица, за что вносится плата, в графе «Наличные деньги — приход» — внесенную сумму;
• оформляет квитанцию ф. № 31 на вносимую сумму и передает i ее кассиру вместе с ордером ф. № 53.

Кассир принимает наличные деньги, подписывает кассовый ордер, квитанцию и ее копию, после чего выдает квитанцию вкладчику (представителю).

Операция в безналичном порядке осуществляется на основании ордера ф. № 52, оформленного и подписанного вкладчиком, либо в отдельных случаях — контролером. Списанная сумма отражается в карточке лицевого счета, в операционном дневнике, а также в сберегательной книжке. В лицевом счете и в операционном дневнике указывается, за какой вид услуг внесены деньги.

Порядок исчисления процентов по вкладам. Доход по всем видам вкладов исчисляется на сумму рублей и копеек. Он зависит от следующих условий:

1)            количество календарных дней в году;

2)            установленная по конкретному вкладу годовая процентная ставка;

3)            время хранения денежных средств во вкладе (со дня, следующего за днем внесения суммы во вклад, по день выплаты суммы из вклада включительно либо в зависимости от условий вклада — по день окончания установленного срока, текущего квартала, года).

По срочным вкладам, по которым предусмотрена пролонгация сроков, начисление процентов за пролонгируемый срок производится со дня, следующего за днем окончания предыдущего срока, по день окончания пролонгированного срока или по день выплаты вклада (включительно).

Порядок и сроки исчисления процентов и присоединения их к остатку вклада определяются условиями договора по каждому виду вкладов.

При причислении процентов к остатку вклада в соответствии с условиями договора (в конце месяца, квартала, года, по истечении определенного договором срока хранения вклада и т. д.) контролер:

• определяет сумму причитающихся по вкладу процентов;
• записывает в карточке лицевого счета ф. № 1д период, за который причисляются проценты, дату зачисления процентов во вклад, сумму причисляемых процентов и остаток вклада вместе с причисленными процентами.

На сумму причисленных процентов контролер составляет ордер ф. № 52 на зачисление (исключение — случаи причисления процентов к остатку вклада в конце квартала или года с составлением выписки ф. № 19). На общую сумму причисленных процентов составляются ордера ф. № 63 (по видам вкладов), причисленная сумма процентов отражается в операционном дневнике.

Причисление процентов по вкладам, принятым на определенный срок, производится в последний день установленного договором срока в конце операционного дня.

При причислении процентов в конце первого, второго и третьего квартала по тем видам вкладов, условиями которых предусмотрено ежеквартальное причисление процентов, составляется ф. № 19 «Выписка остатков из лицевых счетов вкладов и ценных бумаг, находящихся на хранении».

В выписке указываются:

• номера лицевых счетов;
• остатки вкладов на конец отчетного квартала без причисленных процентов;
• причисляемые проценты;
• остатки вкладов на конец отчетного квартала с причисленными процентами.

По окончании операционного года также составляется выписка ф. № 19, при этом в выписку включаются все счета по вкладам, которые ведутся в данном структурном подразделении.

При предъявлении вкладчиком сберкнижки в сберегательную книжку записывается сумма причисления процента.

Если не вписаны проценты, причитающиеся за несколько сроков хранения либо за несколько месяцев, кварталов, сумма их записывается за каждый срок либо месяц, квартал в отдельности. С согласия вкладчика проценты за несколько сроков могут быть записаны общей суммой за весь истекший период.

Безналичные операции по вкладам населения

Безналичная форма расчетов благодаря своим преимуществам в экономии времени клиентов и возможности внесения крупных платежей без участия наличных денег получает все большее распространение среди клиентов Сбербанка России. Учреждения Сбербанка предлагают различные формы безналичных расчетов по вкладам.

Безналичные расчеты по выполнению поручений вкладчиков

Банк осуществляет безналичные операции по перечислению коммунальных платежей и взносов в государственные органы, а также перечисляет денежные средства в пользу различных организаций в уплату за реализованные дорогостоящие товары, предоставленные услуги, оплату обучения, погашения ссуды по предоставленному кредиту и т.д.

Безналичные расчеты могут производиться со счетов по вкладам «до востребования» и «Пенсионный». Регулярная оплата постоянных расходов клиента осуществляется на основании длительного поручения вкладчика. Такая форма расчетов обычно применяется при перечислении платежей населения за квартиру, коммунальные услуги. По желанию клиента банк следит за изменением тарифов коммунальных услуг и соответственно изменяет суммы перечисляемых платежей. Учреждения Сбербанка выполняют также единовременные поручения вкладчиков по перечислению денежных средств в пользу различных организаций в уплату за дорогостоящие товары, предоставленные услуги, оплату за обучение и т.д. Операции, совершаемые в разовом порядке, целесообразны для внесения крупных платежей без участия наличных денег. Это обеспечивает спокойствие клиента за сохранность денег.

Порядок совершения операций следующий. Поручение на длительный срок вкладчик оформляет на бланке ф. № 190, разовое — на бланке ф. № 187. В указанных формах бланков вкладчик обязательно указывает номер счета по вкладу, фамилию, имя, отчество, реквизиты организации, которой должен быть перечислен платеж, вид платежа и за какое время производится перечисление, а также сумму платежа и дату. Может быть приведена другая дополнительная информация, необходимая для совершения расчетов с получателем платежа.

Порядок совершения операций по длительным поручениям клиентов. Получив поручение, составленное на бланке ф. № 190, контролер сличает подпись вкладчика с образцом его подписи на лицевом счете, делает отметку в графе «для отметок» в карточке лицевого счета, составляет извещение ф. № 36 последующему контролю о том, что по счету на основании поручения вкладчика будут проводиться регулярные списания сумм платежей.

Карточки ф. № 190 хранятся в специальной картотеке по датам списания, а внутри дат — по номерам лицевых счетов в возрастающем порядке. Они предназначены для контроля за своевременным списанием сумм платежей.

В день наступления срока платежа контролер на основании карточки ф. № 190 заполняет бланк ф. № 187 на каждый вид платежа. Бланк ф. № 187 состоит из двух частей: «Поручение вкладчика» и «Извещение». «Поручение вкладчика» заменяет ордер № 52 на списание платежа (для бухгалтерского учета), а «Извещение» предназначается организации, которой перечисляется платеж. На обороте «Поручение вкладчика» выводятся остатки вклада и процентов после списания суммы. Операция регистрируется в операционном дневнике ф. № 24 или в ведомости для последующей записи в операционный дневник. По окончании операционного дня контролер составляет ордер ф. № 63 на общую сумму платежей, списанных по поручениям вкладчиков, отделяет от поручений ф. № 187 «Извещения», раскладывает их по расчетным счетам получателей платежей.

В обязанности банка входит обеспечение своевременного перечисления платежей. Если при наступлении очередного срока платежа на лицевом счете вкладчика недостаточно средств для совершения операций, то учреждение Сбербанка России направляет ему извещение о приостановке перечисления платежей.

Длительное поручение является действительным до его отмены. По заявлению владельца счета контролер в лицевом счете и ордере ф. № 36 делает соответствующую отметку за подписью вкладчика.

Операции по списанию сумм со счета по поручению вкладчика записываются в сберегательную книжку при первом ее предъявлении.

Порядок совершения операций по разовым поручениям клиентов. Для оформления разового поручения вкладчик предъявляет работнику банка сберкнижку и заполняет ф. № 187. Контролер сличает подпись вкладчика на поручение с образцом подписи на лицевом счете, проверяет, заполнены ли все реквизиты в ф. № 187, записывает операцию в лицевой счет по вкладу и в сберегательную книжку, проставляет на обороте поручения ф. № 187 остатки вклада и процентов после списания суммы, записывает операцию в операционный дневник.

По просьбе вкладчика учреждение Сбербанка России выдает справку о списании платежа со счета по вкладам, которые заверяются подписью заведующего филиалом (контролера) и печатью.

Переводы вкладов

Одной из традиционных услуг, предоставляемых населению, является перевод части или всей суммы вклада или наличных денег для зачисления во вклад в любое учреждение Сбербанка на

территории России. Денежные средства могут переводиться как на имя вкладчика, так и на имя любого другого лица. Сравнительно новой услугой Сбербанка России является прием наличных денежных средств для перевода в любой филиал Сбербанка России для выплаты наличными деньгами без открытия счета, аналогично почтовым переводам.

Для оформления перевода денежных средств клиентом заполняется бланк заявления ф. № 143 по установленной форме с указанием всех необходимых реквизитов и предоставляется сберкнижка, при ее отсутствии в заявлении делается соответствующая отметка.

За выполнение переводов с клиента взимается плата, централизованно устанавливаемая Сбербанком России. Бесплатно такая услуга предоставляется в случае перевода суммы со вклада на имя вкладчика при условии ее хранения на счете не менее двух предшествующих месяцев или при переводе указанной суммы (независимо от срока ее хранения) между филиалами одного отделения. По желанию отправителя получатель перевода может быть уведомлен о его поступлении, а также сам отправитель проинформирован (по телефону или заказным письмом) о поступлении в банк суммы перевода.

Перечисление денежных средств производится через собственную расчетную систему, охватывающую все учреждения Сбербанка России. Это позволяет обеспечить оперативность расчетов и качественное исполнение поручений клиентов. Перевод денежных средств со счетов по вкладам может быть осуществлен в другие кредитные организации на территории РФ.

Расчеты пластиковыми карточками

Безналичные расчеты могут осуществляться в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги.

Пластиковая карточка — это пластинка с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке. При бумажной технологии продавец с помощью специального терминала считывает информацию с карточки, проводит авторизацию (через особую линию связывается с процессинговым центром, в котором хранится подробная информация о состоянии счета) и выясняет, можно ли оплатить покупку. Информация о покупке фиксируется на слипе и направляется в центр платежной системы или банк.

Слип — специальный платежный документ (чек) установленного образца, содержащий все реквизиты операций с использованием карты. Слип обычно состоит из трех листков специальной копировальной бумаги и выполнен таким образом, что при заполнении верхнего листка все записи копируются на нижние — второй и третий — листки. Слип оформляется при помощи импринтера. Импринтер — механическое устройство, предназначенное для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе. На слипе остается оттиск карты и клише предприятия торговли, графы слипа заполняются кассиром от руки. После оформления слипа один листок передается держателю карты, второй остается в точке обслуживания, третий передается в банк — эквайрер для проведения расчетов. Подпись на слипе означает приказ перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца.

В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом (кредитной организацией, осуществляющей эмиссию банковских карт) через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе санкционирует дебетование его банковского счета.

Классификация пластиковых карточек. Она осуществляется по эмитентам (выпустившим карточку и/или ее гарантам), по категориям клиентуры, по техническим особенностям, по экономическому содержанию и т.д.

По эмитентам они подразделяются:

• на универсальные карточки (выпускаемые банками и финансовыми компаниями);
• частные (private) карты (используются для определенного вида услуг или нескольких взаимосвязанных видов услуг за счет кредита, финансируемого оказывающей данный вид услуг компанией). Частные карты обычно называют целевыми.

По категориям клиентуры карточки подразделяются:

• на обычные карточки (предназначены для рядового клиента);
• «серебряные» карточки, или бизнес-карты (предназначены для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства своей компании в определенных пределах);
• «золотые» карточки (предназначены для наиболее состоятельных и богатых клиентов). Клиенты, обладающие значительным состоянием или доходом, могут получать «золотые» кредитные карточки, выдаваемые лицам, внесшим определенный гарантийный взнос. «Золотые» карточки обеспечивают дополнительные виды услуг, например: бесплатное страхование от несчастного случая, без лимитное кредитование при покупках, упрощенную систему оплаты услуг гостиниц и т.д.

По техническим особенностям карточки подразделяются:

• на карточки с магнитной полосой (имеют на обороте магнитную полосу, где написаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых предприятий);
• карточки со встроенной микросхемой. Микросхема является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может I обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автоматическом режиме.

По экономическому содержанию они классифицируются таким образом:

• кредитовые карточки (связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу карточки пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд);
• дебетовые карточки (предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупке товаров с расчетом через электронные терминалы, в этом случае деньги списываются со счета владельца в банке).

Банковские кредитные карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, для получения авансов в наличной денежной форме (открывается кредитная линия).

Банковские кредитные карточки могут быть:

• индивидуальными (выдаются отдельным клиентам, могут быть «стандартные» или «золотые»);
• корпоративными (выдаются организации, которая на основе этой карточки может выдавать индивидуальные карточки избранным лицам, например руководителям или сотрудникам). В этом случае открываются персональные счета, связанные с корпоративным банковским счетом. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.

Карточки для банковских автоматов (дебетовые). Они дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых залах и т.д.

Банкоматы — это банковские автоматы для выдачи и инкассирования наличных денег при операциях с пластиковыми карточками. Банкомат позволяет держателю карточки получать информацию о текущем состоянии счета (выписка на бумаге). Он снабжен устройством для чтения карты, а для интерактивного взаимодействия держателем карточки — дисплеем и клавиатурой. Банкомат оснащен персональным компьютером, который обеспечивает управление банкоматом и контроль над его состоянием. Денежные купюры в банкомате размещаются в кассетах, которые, в свою очередь, находятся в специальном сейфе. Число кассет определяет количество номиналов купюр, выдаваемых банкоматом.

Банкомат — хранилище наличных денег. Деньги требуют необходимых условий для обеспечения их сохранности. С целью пресечения возможных хищений банкоматы монтируют капитально. Обычно это стационарные устройства солидных габаритов (высота 1,5—1,8 м, ширина и глубина около 1 м) и веса (более 1 т).

Банкоматы устанавливаются в помещениях организаций, а также непосредственно на улицах и обычно работают круглосуточно, что позволяет клиентам воспользоваться услугой банка при первой необходимости.

Банковская кредитная карточка не является юридическим свидетельством долга или долгового требования, каковым является, например, вексель или чек. Это скорее материальный символ юридических отношений, возникающих между сторонами, заключившими карточное соглашение.

Основные операции, проводимые банком посредством использования пластиковых карточек и банковских автоматов:

• списание и выдача денег с текущего или сберегательного счета в банке;
• получение ссуды в пределах открытого лимита;
• депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
• получение в любой момент выписки о состоянии счета клиента в банке;
• перевод средств с одного счета на другой;
• другие операции.

Внедрение в платежную систему карточек позволило резко снизить необходимость личного появления клиентов в банке для совершения повседневных операций.

Порядок работы с кредитовой кредитной картой. Операция начинается с того, что клиент представляет в банк заявку на получение банковской кредитной карты (форма заявки определяется банком). Сведения клиента используются для оценки его кредитоспособности и определения величины устанавливаемого лимита. При положительном решении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карта, на которую заносится необходимая информация (фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срок действия карты).

Различным клиентам устанавливаются разные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банками стандартами кредитоспособности. Банк-эмитент обычно устанавливает два вида ограничений по карточному счету: общий и разовый. Общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету должен соблюдаться в течение всего периода деятельности карты. Разовый лимит устанавливается на сумму одной покупки.

Использование карты осуществляется в следующем порядке. В момент покупки товара или предоставления услуги владелец карточки предъявляет ее для расчетов. Продавец, получив карточку, печатает торговый счет, на котором с помощью специального устройства отпечатываются сведения карточки. Этот процесс называется импритинг. Торговый счет составляется в трех экземплярах. Первый экземпляр торгового счета выдается владельцу карточки, второй экземпляр остается у продавца, а третий отсылается банку-эквайру. Если сумма сделки превышает установленный разовый лимит, продавец до оформления торгового счета обязан провести авторизацию, т.е. получить разрешение банка на проведение этой операции.

В установленные сроки банк продавца (эквайр) получает от своего клиента правильно оформленные торговые счета. Они рассматриваются банком как эквивалент денежной суммы, которая подлежит немедленному зачислению на счет продавца. Исключение предусмотрено в тех случаях, если покупка сделана с нарушением установленных правил при сознательном участии продавца. При оплате счетов с продавца удерживается особая комиссия (дисконт) в определенном проценте от суммы сделки.

В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, т. е. посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а также суммы и сроков погашения задолженности.

У владельца карточки есть два варианта расчета с банком:

• погасить долг без выплаты процентов в течение льготного срока, указанного в выписке;
• продлить кредит за пределы льготного срока с начислением процентов на сумму непогашенного среднедневного остатка долга.

Вопрос 1. Вкладчик имеет счет по вкладу «до востребования» по месту работы, проживает в другом районе города. Имеет ли он возможность осуществлять безналичные расчеты по коммунальным платежам по счету в банке?

Ответ. В городах с районным делением прием платежей производится независимо от места жительства плательщика и нахождения счетов организаций — получателей платежей.

Вопрос 2. Осуществляет ли банк операцию по выполнению поручения вкладчика, поступившего по почте?

Ответ. Да. Вкладчик может прислать в банк заявление о списании средств со счета по почте. Оно должно быть удостоверено в соответствующем порядке. Получив заявление вкладчика о списании средств со счета, контролер (оператор) сличает подпись с заявления с образцом подписи на лицевом счете, заполняет ф. № 187 и приобщает к ней указанное заявление.

Назад | | Вверх