Международные расчеты - это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между правительствами, предприятиями, учреждениями и гражданами различных стран. Основное место в международных расчетах занимают внешнеторговые платежи, а также платежи по кредитам и инвестициям.
Подавляющий объем расчетов осуществляется безналичным путем посредством записей на счетах банков. При этом ведущую роль в международных расчетах играют крупнейшие банки. Степень их влияния в международных расчетах зависит от масштабов внешнеэкономических связей страны базирования, применения ее национальной валюты, специализации, финансового положения, деловой репутации, сети банков-корреспондентов. Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов «лоро» (иностранных банков в данном банке) и «ностро» (данного банка в иностранных). Корреспондентские соглашения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств.
Особенности международных расчетов: международные расчеты, регулируются не только национальными нормативными и законодательными актами, но и международными законами; все международные расчеты унифицированы; они носят документарный характер; международные платежи осуществляются в различных валютах.
Обратимость национальной денежной единицы - это не только форма связи между национальной и мировой экономикой. Она обеспечивает стране: свободный выбор производителями и потребителями наиболее выгодных рынков сбыта и закупок внутри страны и за рубежом; расширение возможностей привлечения иностранных инвестиций и размещения капиталов за рубежом; подтягивание национальной экономики до уровня международных стандартов по ценам, издержкам, качеству и ассортименту; возможность осуществления международных расчетов в национальных деньгах.
От выбора валюты цены и валюты платежа (помимо уровня цены, размера процентной ставки по кредиту) зависит в определенной степени валютная эффективность сделки.
Валюта цены - валюта, в которой определяется цена на товар. Валюта платежа - валюта, в которой должно быть погашено обязательство импортера (или заемщика). При нестабильности валютных курсов цены фиксируются в наиболее устойчивой валюте, а платеж - обычно в валюте страны-импортера.
Условия платежа - важный элемент внешнеэкономических сделок. Среди них различаются: наличные платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит с опционом (правом выбора) наличного платежа.
Опыт международной торговли и банковской практики позволяет выделить четыре основные формы международных расчетов: авансовый платеж, инкассо, аккредитив, открытый счет.
Авансовый платеж не получил широкого распространения при кредитовании внешней торговли, т.к. с точки зрения импортера этот метод имеет ряд недостатков. Значительная часть оборотного капитала импортера оказывается связанной в течение длительного времени, а импортер отдан на милость экспортера, так как возможна отгрузка товаров низкого качества и с опозданием.
При кредитовании на основе открытого счета тяжесть риска перемещается в противоположном направлении. Если предварительная оплата ставит в невыгодное положение импортера, то открытый счет в такой же мере невыгоден экспортеру. Суть этой формы расчета состоит в том, что товар или представляющие его товарные документы передаются импортеру еще до их оплаты. Платеж производится покупателем в течение обусловленного в контракте срока.
На открытый счет зачисляются суммы, которые должен получить экспортер. Платеж на открытый счет - самая рискованная для экспортера форма расчетов, поскольку у него нет гарантий, что покупатель урегулирует задолженность в согласованные сроки. После того как все права на товар перешли к покупателю вместе с товаросопроводительными документами, поставщику остается только полагаться на платежеспособность и расчетную дисциплину покупателя. Кроме того, основное возражение против этого метода кредитования сводится к тому, что экспортер не располагает каким-либо обращающимся документом, который подтвердил бы обязательство, что имеет важное значение в случае тяжбы из-за срока поставки, потерь или качества продукции. Тем не менее, кредитование на основе открытого счета имеет одно крупное преимущество - чрезвычайную простоту. В Российской практике не применяется.
Инкассовая форма базируется на несравненно более активном участии банков в расчетной операции. При инкассо, в частности, документы передаются покупателю не напрямую, а через взаимодействующие банки.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Таким образом, участниками инкассовых операций являются четыре лица: экспортер-инкассодатель; банк, обслуживающий поставщика-экспортера; банк, обслуживающий покупателя-импортера; импортер-плательщик.
Инкассовая операция проходит ряд стадий: заключение договора о поставке товара; отправка экспортером товара; передача банку, обслуживающему экспортера, инкассового поручения и приложенных к нему товарных документов (счет-фактуру, коносамент, страховой полис, а также другие документы, обусловленные договором между экспортером и импортером); передача банком, принявшим инкассовое поручение, вместе с товарными документами банку-корреспонденту в стране импортера; уведомление покупателя о получении документов банком-корреспондентом (банк импортера); оплата документов (путем платежного поручения) импортером; передача банком документов импортеру; перевод и зачисление полученной от импортера валюты банком-корреспондентом на счет банка-экспортера.
За выполнение инкассовых поручений банки взимают комиссию.
При продаже товара в кредит к инкассовому поручению экспортер прилагает тратту, выписанную им на импортера или на банк, согласившийся ее акцептовать. Товарные документы выдаются импортеру против акцепта тратты. Акцептованная тратта пересылается экспортеру через его банк.
Расчет путем инкассо дает экспортеру гарантию в том, что товар не перейдет в распоряжение импортера до тех пор, пока им не будет совершен платеж.
Недостатки данной формы расчетов: между получением платежа и передачей банку товарных документов на отгруженный товар будет интервал во времени; импортер может отказаться от оплаты или оказаться неплатежеспособным к тому времени, когда товарные документы будут получены банком-корреспондентом.
Аккредитив - письменное поручение одного кредитного учреждения другому о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитиве условий.
Различают денежные и товарные аккредитивы.
При осуществлении операций по аккредитиву в его основной форме участвуют три лица: лицо, открывающее аккредитив в банке в чью-либо пользу; банк-эмитент - банк, в котором открывается аккредитив; лицо, в пользу которого открывается аккредитив (поставщик, бенефициар). В большинстве случаев в качестве четвертой стороны подключается банк-корреспондент по месту нахождения бенефициара.
Аккредитивная операция схематично: заключение контракта; извещение экспортера о подготовке товара к отгрузке; заявление импортера своему банку об открытии ему аккредитива; открытие аккредитива банком-эмитентом и уведомление банка, обслуживающего экспортера, об открытии аккредитива; уведомление экспортера (его банком) об открытии ему аккредитива; проверка бенефициаром аккредитива на предмет его соответствия условиям контракта и в случае его согласия отправка им товара в установленные сроки; получение бенефициаром транспортных документов от перевозчика; передача товарных документов поставщиком своему банку; проверка банком экспортера полученных от бенефициара документов и отсылка их банку-эмитенту для оплаты; проверка банком-эмитентом полученных документов и (в случае выполнения всех условий аккредитива) перевод суммы платежа экспортеру.
Преимущества аккредитива для экспортера: в гарантии оплаты отгруженного товара банком, открывшим аккредитив; в получении валюты экспортером за товар сразу после отгрузки и представления банку товарных документов; в гарантии валютного риска, имеющей большое значение в условиях валютных ограничений; при отсутствии аккредитива у экспортера нет уверенности в получении валюты даже в случае своевременного платежа импортером, так как органы валютного контроля могут не разрешить перевода валюты в страну экспортера. Когда же банк импортера-страны, где введены валютные ограничения, открывает аккредитив в пользу экспортера другой страны, то получает разрешение от органов валютного контроля на перевод валюты за границу.
Вмешательство государства в сферу международных расчетов проявляется в периодическом использовании валютных клирингов - соглашений между правительством двух и более стран об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств.
Цели валютного клиринга различны в зависимости от валютно-экономического положения страны: выравнивание платежного баланса без затрат золотовалютных резервов; получение льготного кредита от контрагента, имеющего активный платежный баланс; ответная мера на дискриминационные действия другого государства; безвозвратное финансирование страной с активным платежным балансом страны с пассивным платежным балансом.
Характерной чертой валютных клирингов является замена валютного оборота с заграницей расчетами в национальной валюте с клиринговыми банками, которые осуществляют окончательный зачет взаимных требований и обязательств.
Для повышения эффективности международных валютно-кредитных и расчетных операций необходима их максимальная компьютеризация. С этой целью в Брюсселе было создано акционерное общество - Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть (SWIFT). Основная задача SWIFT - скоростная передача банковской и финансовой информации, ее сортировка и архивирование на базе средств вычислительной техники. SWIFT не выполняет функции валютного клиринга. Автоматическая обработка информации в системе SWIFT охватывает контроль, проверку подлинности отправителя и получателя, рас-пределение сообщений по срочности, шифровку информации. Затем сообщение передается через прямой канал связи получателя, если он включен в сеть, или остается до востребования в общей базе.
Основное достижение SWIFT - это создание и использование стандартов банковской документации, признанной Международной организацией информации - ISO.
Качественное обслуживание с использованием системы стандартов означает сохранность, приватность, точность, контролируемость и стабильность. SWIFT ежеквартально издает справочник банковских информационных кодов, руководство для пользователей и другие материалы. Использование SWIFT способствует совершенствованию международных расчетных, валютных, кредитных операций.
CHIPS (The Clearing House Interbank Payments System) - крупнейшая в частная электронная система денежных переводов.
CHIPS дает возможность своим членам значительно снижать риски, связанные с процедурой осуществления денежных переводов.
CHIPS управляется Советом из десяти членов, представляющих крупнейшие банки. Он устанавливает правила работы системы и решает вопросы членства в ней.
Исторически CHIPS специализируется на проведении международных денежных переводах в долларах. На долю системы приходится около 95% всех долларовых платежей, осуществляемых между разными странами мира. В настоящее время CHIPS все чаще используется банками при проведении платежей и на внутреннем рынке, чему способствует введенная практика внутридневного клиринга.
Western Union признанный мировой лидер в сфере срочных денежных переводов. Компания Western Union оказывает услуги по срочному переводу денег во всем мире при помощи самой широкой и разветвленной сети пунктов обслуживания.
Western Union осуществляет: денежные переводы до востребования - Will Call Transfers (это переводы между физическими лицами, осуществляемые без открытия банковских счетов. Они могут быть получены адресатом уже через несколько минут после отправления в любом пункте обслуживания системы Western Union. Отправляя данный перевод, можно воспользоваться следующими дополнительными услугами: доставка перевода адресату, дополнительное сообщение, уведомление получателя по телефону о денежном переводе и другие); ускоренные платежи - Quick Pay (такая услуга позволяет физическим лицам оплачивать наличными счета различных организаций, которые для этого должны иметь специальное соглашение с Western Union).
Иные системы платежей: RTGS Plus, PRS, FEDWIRE, TARGET.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
