Крупнейшие конгломераты планеты, которые удерживают лидерство в целой индустрии, каждый год выделяют на программу управления рисками до 20% от объема чистого дохода. Для сравнения, на рекламу тратится обычно не более 10-15% от данной суммы.
Конечно, для каждой отдельной компании актуальны свои угрозы, и этот индивидуализированный список должен лежать в основе практики управления рисками предприятия. Но для всех случаев их страхование выступает одним из важнейших условий эффективности риск-менеджмента.
Для российских деятелей коммерческого рынка это значит, что разобраться в корпоративных программах страховки им необходимо. Но перед тем следует сформировать собственный рисковый перечень, чтобы определиться, какие факторы можно и надо размещать на страхование, а с какими придется работать самостоятельно.
Существует обширная таблица деления угроз для предприятия на классы и виды. В зависимости от возможности страхования рисков предприятия их делят на страхуемые и нестрахуемые.
Ко вторым относят:
• политические угрозы: снижение покупательной способности из-за сложной обстановки, военная угроза, радиоактивный выброс или атака и т.д. (последние риски предприятия на страхование размещают, но с повышенными тарифами);
• некоторые коммерческие риски: например, несовершенство структуры управления бизнесом застраховать нельзя, но оно может сильно замедлить развитие компании;
• кадровые угрозы: предприятие нельзя застраховать на случай найма неквалифицированных кадров, хотя страхование предприятия от рисков, связанных с неосторожностью сотрудников или их ошибками, существует.
Перечень нестрахуемых факторов достаточно длинный, но большинство ситуаций, которые могут спровоцировать потери прибыли (упущенную выгоду) или минус для имиджа предприятия, страхуются. Страхуемые угрозы можно условно разделить на три категории по признаку вероятности и частоты нанесения ущерба бизнесу: высокие, средние и низкие риски в деятельности предприятия.
Наибольший урон может нанести:
• потеря дорогостоящего оборудования;
• расходы на восстановление уничтоженного сырья, материалов, готовой продукции;
• мошенничество или иной сбой в процессе финансовых операций (финансовые риски предприятия);
• затраты на компенсации в связи с претензиями партнеров или покупателей.
Все перечисленные группы рисков можно отнести к высоким. Поломка или кража оборудования, его выход из строя в результате взрыва коммуникаций – риск с высокой частотой наступления для компаний, которые арендуют помещения в старых зданиях и работают на пределе своих производственных возможностей. Застраховать предприятие от рисков такого характера можно, если оформить полис на случай неисправности применяемой техники (в том числе, спецмашин).
По второй группе актуальны сразу три вида рисков:
• урон сырью, товарам, материалам на этапе их хранения;
• вред перевозимым изделиям (страхование от рисков недопоставки сырья и потерь в ходе развоза готовой продукции);
• потери производителя, связанные с простоями (порча сырья) на время ремонта после пожара.
Здесь можно говорить о страховании предприятия сразу по трем направлениям: предпринимательские потери (во время простоя), материальные риски (КАРГО на время доставки) и страховка ответственности перед арендодателем, заказчиками, которые сделали предзаказ, поставщиками.
Средняя степень риска предприятия – это все, что связано с ответственностью:
• профессиональной;
• перед третьими лицами (за качество товара, неблагоприятные последствия, вызванные деятельностью предприятия);
• по договору (ответственность перевозчика, арендатора и т. д.).
Разместить эти риски на страхование предприятия можно в части ущерба выгодоприобретателей (заказчиков, партнеров, посетителей и покупателей). Отдельным пунктом в этой группе стоит назвать экологическую угрозу – возможность наступления ответственности компании за вред окружению.
При формировании продуманной ОСУ (система управления) вероятность нелояльного отношения сотрудников к нанимателю считается низкой. Но страхование предприятия на случай мошенничества сотрудников или хищения продуктов ими в некоторых случаях выгоднее, чем возможные расходы на компенсацию нанесенного урона.
Высокая текучесть кадров и низкая производительность их труда – тоже серьезные факторы рисков предприятия, частота наступления которых для грамотно организованного субъекта рынка невелика. Но и их застраховать (в порядке покупки ДМС или полиса от несчастных случаев наряду с обязательной страховкой) стоит.
Страхование рисков предприятия – это настоящая наука, которая начинается с формирования зоны покрытия и расстановки приоритетов по вероятности наступления различных неблагоприятных событий. Заниматься такой работой всегда проще, имея на примете грамотного консультанта.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
