По характеристике объектов страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности.
Личное страхование - отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции.
Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.
Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
ОСАГО - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Цель данного обязательного страхования - обеспечить защиту прав потерпевших на возмещение вреда, причиненного их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортных средств иными лицами.
Теоретически застраховать можно что угодно от любого риска: есть даже экзотические страховки от похищения инопланетянами или поломки лифта по пути на работу.
Но на практике намного чаще применяются более практичные виды страхования для основных имущественных и других рисков, способных причинить значительный ущерб застрахованному лицу, который сильно ухудшит финансовое положение страхователя или в принципе будет для него непосильным бременем.
В этой статье мы попробуем максимально просто рассказать о классификации и отдельных видах страхования.
При наступлении страхового случая владельцу полиса возмещается оговоренная соглашением сторон сумма.
По тому как определяется сумма возмещения, в мировой практике выделяется:
• система первого риска. Страхователю возмещается весь причиненный ущерб, но в пределах страхового лимита. То есть, если в полисе прописано максимальное возмещение в 10 млн. руб., они выплачиваются в полном объеме при ущербе в 20 млн. руб. и частично – при ущербе в 5 млн. руб.;
• система пропорционального возмещения. В этом случае возмещается часть ущерба в оговоренной сторонами пропорции. Чаще всего вместе с этим условием в договоре прописывают условие франшизы – не возмещается ущерб, сумма которого ниже установленной договоре минимальной.
Обе эти системы активно используются в российской и мировой практике. Полис с пропорциональным возмещением намного дешевле полиса с полным возмещением, поэтому его часто используют, когда стоимость обычной страховки слишком велика.
Выплаты по страховке могут быть:
• единовременными. Одномоментную выплату предусматривают большинство страховых полисов;
• в форме ренты. В случае потери трудоспособности, например, застрахованному выгоднее и удобнее получать небольшие суммы периодически, чем всю сумму возмещения сразу.
Также страхование может быть:
• индивидуальным;
• групповым – оформляется на группу лиц.
Страховой договор чаще всего имеет ограниченный срок, по истечении которого он может быть продлен, но встречается и пожизненное страхование, например, в случае страхования от смерти или утраты трудоспособности.
Большинство страховых договоров со значительной суммой возмещения заключаются на ограниченный срок.
Застрахован может быть ущерб, причиненный как на территории РФ, так и в другой стране – к такому страхованию относятся все виды туристических страховок, приобретаемых в обязательном или добровольном порядке.
Законодательство предусматривает четыре основных вида страхования:
ГК также определяет, что страхование может быть как добровольным, так и обязательным, в том числе обязательным государственным, не конкретизируя при этом риски, от которых может быть застраховано физическое или юридическое лицо.
Но в законе приведен перечень рисков, которые не могут быть застрахованы:
• связанные с противоправными действиями;
• связанные с азартными играми;
• расходы, к которым лицо принуждается в целях освобождения заложников.
Все остальные риски могут быть включены в договор страхования.
По сумме возмещения закон различает полное, неполное и дополнительное имущественное страхование, предусматривая, что сумма возмещения может быть равна сумме ущерба или меньше ее, а один риск можно застраховать частично у нескольких страховщиков.
В личном страховании страхуются имущественные интересы, связанные с личностью, – жизнь, здоровье, трудоспособность.
Отдельных видов личного страхования множество, чаще всего применяется:
• страхование жизни. Страховым случаем будет смерть страхователя в молодом возрасте или по причине старости. Выгодоприобретателем может быть любое лицо, например, при получении ипотеки банки часто требуют застраховать жизнь заемщика в свою пользу;
• медицинское страхование. Его основная цель – позволить страхователю оплатить дорогостоящие медицинские расходы в случае болезни. Современная медицина может быть крайне дорогой даже для обеспеченного человека, это делает данный вид страхования очень популярным видом добровольного страхования;
• страхование от несчастных случаев и болезни. В договоре может быть предусмотрено как полное или частичное возмещение связанных с наступившим страховым случаем расходов, так и выплата оговоренной суммы;
• пенсионное страхование направлено на обеспечение определенного уровня жизни при наступлении пенсионного возраста, это часть системы обязательного социального страхования;
• накопительное страхование схоже со страхованием жизни. Но в данном случае выплата производится не только при наступлении смерти, но и при дожитии застрахованным лицом до определенного возраста;
• страхование туристов от несчастных случаев также выделяют в качестве отдельного вида. В страховку чаще всего входят поисково-спасательные работы, эвакуация с места несчастного случая, транспортировка на родину, медицинские расходы за рубежом, невыезд и связанные с ним расходы. В полис могут быть включены отдельные риски, их перечень определяется спецификой и страной поездки.
Имущественное страхование направлено на защиту имущественных интересов личности, поэтому страховые случаи – это повреждение или утрата имущества либо полученный иным образом имущественный ущерб.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• страхование транспорта (наземного, воздушного, водного);
• страхование недвижимости;
• страхование грузов широко применяется в коммерческой деятельности;
• страхование бизнеса и возможных убытков в процессе ведения коммерческой деятельности;
• страхование любого рода финансовых рисков;
• другое страхование имущества.
В договоре можно предусмотреть страхование любого имущества практически от любых рисков, например повышение цен на топливо и убытки, которые понесет по этой причине физическое или юридическое лицо.
Но чаще всего среди страховых случаев встречаются:
• противоправные действия третьих лиц;
• стихийные и техногенные катастрофы;
• другие непредвиденные обстоятельства, влекущие причинение ущерба.
Страхование ответственности применяется во многих сферах, где профессиональная ошибка может причинить значительный ущерб, – в медицине, среди перевозчиков, бизнесменов.
К страхованию ответственности относится:
• страхование гражданской ответственности водителей;
• страхование ответственности перевозчика;
• страхование работодателя от причинения вреда здоровью работников;
• страхование профессиональной ответственности медицинских работников, адвокатов, нотариусов и представителей других профессий. Страхуются ошибочные действия, которые приводят к нанесению клиентам и третьим лицам ущерба. Профессиональная ответственность в некоторых отраслях страхуется обязательно;
• страхование производителей товаров. В данном случае может быть застрахован любой ущерб, причиненный товарами, произведенными застрахованным лицом;
• страхование предприятий, деятельность которых связана с повышенной опасностью для окружающей среды или людей;
• другие виды страхования ответственности (страхование гражданской ответственности домовладельцев, владельцев животных, охотников и других лиц).
По договору о страховании ответственности возмещению может подлежать как ущерб, причиненный имуществу третьих лиц, так и расходы на лечение, моральный ущерб, различные расходы напрямую не пострадавших лиц – например, по потере кормильца.
Застрахован может быть только ущерб, причиненный неумышленно, или ущерб, который можно было предвидеть и исключить.
Отдельным видом можно назвать страхование бизнеса и связанных с ним рисков. Страховой случай по договору может быть практически любым.
В целом все риски по договорам страхования предпринимательской деятельности можно разделить на:
• связанные с остановкой или нарушением производственного процесса;
• связанные с состоянием рынка и поведением контрагентов.
Чаще всего страхуется ущерб, который может быть причинен в следующих ситуациях:
• остановка или сокращение производства вследствие изменения состояния рынка;
• банкротство;
• непредвиденные расходы;
• недобросовестное выполнение обязательств контрагентом, в том числе неплатеж по договору;
• судебные издержки;
• расходы, связанные с аварией или стихийным бедствием;
• перевозка опасных грузов или работа с опасными материалами;
• другие обстоятельства.
В предпринимательской деятельности страхование применяется довольно часто – в случаях, когда возможные убытки значительны и критичны для финансового состояния застрахованного лица и их наступление нельзя предсказать.
Страховка уменьшает необходимые резервы для непредвиденных расходов и помогает обезопасить бизнес от слишком больших единовременных убытков.
В договор страхования могут быть включены любые условия, не противоречащие законодательству, поэтому на практике по соглашению сторон лицо может быть защищено практически от любого риска, способного причинить материальный ущерб.
Для страхователя важно определиться с основными параметрами договора:
• объектом страхования: имущественные риски, связанные с личностью, материальным и нематериальным имуществом, профессиональной деятельностью;
• суммой страхового возмещения;
• будет ли ущерб возмещаться полностью или частично;
• подлежит ли возмещению небольшой ущерб, который несильно ударит по обычному бюджету застрахованного лица;
• порядком выплаты возмещения: единовременно или частями в течение определенного срока;
• выгодоприобретателем.
Чем выше вероятность наступления любого риска и больше сумма возмещения, тем дороже обойдется страховка, независимо от системы страхования и условий договора.
Виды обязательного страхования
ОМС представляет собой систему государственных гарантий в области предоставления медицинской помощи гражданам, обеспечиваемых за счет страховых взносов юридических лиц, граждан и платежей из бюджетов в порядке и размерах, установленных законодательством Российской Федерации.
Обязательное социальное страхование проводится с целью защиты работающих граждан от возможного изменения материального или социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам. Кроме того, данный вид страхования может распространяться на иные категории граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных социальных страховых рисков. В настоящее время обязательное социальное страхование осуществляет специальный государственный внебюджетный Фонд социального страхования.
Объектами данного вида страхования являются жизнь и здоровье военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц (граждане, призванные на военные сборы, лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, сотрудники учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудники федеральных органов налоговой полиции и других государственных органо). Страховщиками, которые выбираются на конкурсной основе каждым из федеральных министерств и органов власти, могут быть страховые организации, имеющие лицензии на осуществление обязательного государственного страхования и заключившие со страхователями договоры обязательного государственного страхования.
Обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев распространяется на пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих международные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций, на время поездки или полета. Оно осуществляется путем заключения договоров между соответствующими транспортными и транспортно-экспедиторскими предприятиями и страховщиками.
Организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте.
Целью обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств является предоставление гарантий возмещения вреда, причиненного в результате дорожно-транспортного происшествия жизни и здоровью граждан, а также их имуществу. Все владельцы автотранспортных средств должны будут страховать свою ответственность перед третьими лицами.
Следующие виды формально не являются обязательными, но заключение соответствующих договоров является необходимым условием профессиональной деятельности страхователей:
Наличие справки страховой компании о страховании ответственности является обязательным условием при выдаче лицензии на проведение строительно-монтажных работ. Более того, в Москве и ряде других регионов для оформления разрешения на производство строительных работ требуется наличие у подрядчика полиса комплексного страхования строительно-монтажных рисков и ответственности при проведении строительных и монтажных работ.
Наличие договора страхования ответственности, заключенного депозитариями, совмещающими депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг, в пользу третьих лиц, является обязательным условием лицензирования депозитариев. Регистраторы также могут заключить договор страхования ответственности, но стимулы это делать у них чисто экономические.
Помимо указанных видов, на территории Российской Федерации риэлтерам и нотариусам для получения лицензии на осуществление профессиональной деятельности необходимо иметь справку страховой компании о страховании ответственности.
Виды социального страхования
Обязательное социальное страхование в России — часть государственной системы по соцзащите населения. Речь идет о социальной защите как работающего, так и неработающего населения от вероятных изменений в их материальном или социальном положении, вследствие субъективных или объективных причин.
Социальное страхование в РФ представлено следующими видами:
Фонд социального страхования РФ представляет собой один из внебюджетных государственных фондов, цель которого заключается в обеспечении обязательного социального страхования российских граждан.
Обратившись с заявлением фонд социального страхования, вы можете рассчитывать на:
• возмещение расходов, связанных с лечением, устранением последствий форс-мажорных обстоятельств;
• выплату пособий;
• подтверждение вида деятельности;
• оплату больничного листа;
• оплату родовых сертификатов, выплату пособий, связанных с беременностью и материнством;
• обеспечение льготников путевками на санаторно-курортное лечение.
Обязательное социальное страхование — особая система защиты россиян, имеющих работу, и членов семей, находящихся на их иждивении, от потери трудового дохода в случаях наступления нетрудоспособности (вследствие болезни, старости, материнства, инвалидности и так далее).
Финансовые средства, вращающиеся в системе обязательного социального страхования, аккумулируются и распределяются 3-мя фондами: Пенсионный фонд РФ, Фонд обязательного медицинского образования, Фонд социального страхования. Все эти фонды имеют собственные бюджеты, которые никак не связаны с бюджетной системой РФ.
Фонды, деятельность которых простирается в рамках обязательного страхования в России, являются внебюджетными, это значит, что они не зависят от российской бюджетной системы.
Все отчисления в Фонд социального страхования осуществляются предприятиями (страхователями), где работают застрахованные физические лица. Если наблюдается дефицит бюджета в фондах, недостаток средств восполняется из федерального бюджета РФ с помощью трансферных платежей.
Что касается размера страховых взносов, то рассчитываются они при учете размеров оплаты труда работников, а также других выплат и вознаграждений. В особом порядке суммы взносов определяются в случае с ИП, нотариусами и адвокатами.
В соответствии с трудовым кодексом РФ условия социального страхования в обязательном порядке должны отражаться в трудовом договоре. Наличие в договоре пункта о социальном страховании дает возможность работнику рассчитывать на различные пособия и льготы в случае временной или постоянной потери трудоспособности. Содержание этого пункта может быть разным и зависит от характера и объема выполняемой работы. Чем более вредной является работа, чем большими рисками получения увечий она сопровождается, тем более высокими будут страховые взносы. В трудовом договоре также необходимо отразить наличие услуг дополнительного пенсионного или медицинского страхования, если работодатель оказывает такие услуги.
Виды медицинского страхования
Полис обязательного медицинского страхования за крайне редким исключением есть у каждого россиянина – как у месячного младенца, так и у 100-летнего пенсионера. Этот вид страхования осуществляется на государственном уровне и носит абсолютно социальный характер. Государству важно, чтобы у каждого гражданина была гарантия медицинского обслуживания. Скажете, эка невидаль? Однако в тех же США, если у вас нет медицинской страховки, вас и близко на порог больницы не пустят.
Список медицинских услуг, доступных по обязательному медицинскому страхованию, довольно широк, хоть и не блещет высоким качеством исполнения:
• медицинская помощь в больницах, госпиталях, поликлиниках;
• специализированная медицинская помощь в противотуберкулезных, онкологических, наркологических, кожно-венерологических и других диспансерах;
• дополнительная медицинская помощь со стороны участковых врачей и медицинских сестер;
• дополнительная помощь профилактического характера (иммунизация, ранняя диагностика, диспансеризация);
• обеспечение отдельных категорий граждан лекарствами, а также лечебным питанием;
• скорая медицинская помощь.
Эта помощь может быть оказана как по месту жительства, так и в других регионах. Главное – не потерять полис ОМС.
Однако обратной стороной обязательного медицинского страхования давно стали старые, обшарпанные поликлиники, очереди к врачам, общее невысокое качество оказываемых услуг. Наконец, далеко не все медицинские услуги ОМС покрывает. К примеру, лазерная коррекция зрения, пластические операции и ряд других, более прозаических услуг вам никто по этому полису оказывать не будет. Неприятно…
Добровольное медицинское страхование или ДМС – совсем другое дело. Оно не обязательное, следовательно, каждый застрахованный может выбрать тот набор услуг, который необходим именно ему. Например, сделать упор на кардиологическое обслуживание с лечением в специализированных клиниках, но совершенно исключить стоматологические услуги. Разумеется, за определенную плату. Стоимость полиса ДМС начинается от 1,5-2 тысяч рублей и не имеет верхней планки.
Что касается выбора медицинских учреждений, то здесь выбор широк. Как нигде. Обладатель полиса ДМС может лечиться как в государственной или муниципальной больнице, так и в частной клинике как в России, так и за рубежом. Обладатель такого полиса не закреплен за отдельной больницей, следовательно, исключается ситуация, когда вы, к примеру, имеете право на обследование с использование самой современного оборудования, но очередь отдаляет вас от этого момента на долгие месяцы. Наконец, страховая компания, с которой вы заключили договор, контролирует и стоимость, и качество обслуживания. Недовольны ни тем, ни другим – жалуйтесь в компанию. В случае с ОМС вас и слушать бы никто не стал.
Однако, несмотря на такие солидные «плюшки», основным двигателем ДМС остаются не граждане, а крупные компании, заботящиеся о состоянии здоровья своих сотрудников. В таких случаях компания либо полностью оплачивает весь полис ДМС, либо только его базовую часть, оставляя за сотрудником право на дополнительный пакет. Чаще всего это как раз стоматологическое лечение.
Это совершенно отдельный вид страхования. Он обусловлен тем, что полис ОМС не действует за территорией России, и если у человека нет полиса ДМС со страховым покрытием за границей, то он оказывается совершенно беззащитным. Представьте: вы попали в аварию, сломали ногу, получили сотрясение мозга, а местные врачи не собираются вас обслуживать. И дело не в том, что эти безбожники напрочь забыли клятву Гиппократа. Они и не обязаны вас обслуживать, так как у вас нет медицинской страховки. К счастью, до этого не дойдет. Страхование выезжающих за рубеж является обязательным условием получения, к примеру, шенгенской визы. Стоимость услуг – примерно 900-1500 рублей за полис со страховым покрытием до 30 тысяч долларов США.
Что входит в такой полис:
• лечение острых заболеваний или травм. Кстати, сюда входят и отравления, то есть то, с чем чаще всего и сталкиваются наши соотечественники;
• медико-транспортные услуги. Это доставка пациента до больницы, а при необходимости – эвакуация в страну, гражданином которой он является;
• репатриация останков. Надеемся, до этого не дойдет, но все же вывоз умершего человека не только психологически тяжелое занятие, но и крайне сложная с логистической точки зрения операция.
А вот солнечные удары, аллергии, онкология, беременность и травмы, полученные в результате алкогольного или наркотического опьянения сюда не входят. Человек сам должен позаботиться о себе в таком случае.
Таблица услуг, оказываемых в рамках ОМС и ДМС
ОМС
ДМС
Обязательное страхование
Добровольное страхование
Бесплатное страхование
Платное страхование
Источник финансирования – бюджет, взносы работодателя
Источник финансирования – взносы работодателя, собственные средства гражданина
Тарифы устанавливаются государством или органами местного самоуправления
Тарифы устанавливает страховая компания
Список медицинских учреждений ограничен программой гарантий
Страховая компания и страховщик индивидуально определяют список лечебных учреждений
Объем медицинской помощи – минимален, обеспечивает самые распространенные медицинские услуги
Объем медицинской помощи ограничивается лишь параметрами индивидуального договора
Плата за лечение в базовом исполнении отсутствует
Полностью платное лечение
Страхование за рубежом отсутствует
Страхование за рубежом может входить в перечень услуг
Виды добровольного страхования
В данном случае объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные со снижением либо утратой доходов и дополнительными расходами в связи с утратой здоровья, трудоспособности или смертью застрахованного лица в результате несчастного случая, произошедшего в период действия договора страхования.
Договоры добровольного индивидуального страхования от несчастных случаев заключаются только с дееспособными физическими лицами, а коллективные договоры — с юридическими лицами, страхующими своих работников.
Застрахованными могут быть лица в возрасте от 14 до 75 лет (на момент заключения договора страхования), не являющиеся инвалидами I и II групп.
Существуют три варианта страхования физических лиц от несчастных случаев:
1) индивидуальное;
2) семейное;
3) коллективное. Страховыми случаями являются:
— временная утрата общей трудоспособности в результате несчастного случая;
— постоянная утрата общей трудоспособности (инвалидность) в результате несчастного случая;
— смерть в результате несчастного случая.
Страховыми случаями не признаются события, совершившиеся в результате:
— умышленного действия страхователя или выгодоприобретателя;
— управления застрахованным транспортным средством в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;
— управления транспортным средством лицом, не имеющим права на вождение данного средства транспорта;
— самоубийства (за исключением случаев, когда застрахованный был доведен до самоубийства);
— умышленного причинения застрахованным лицом себе телесных повреждений.
Размер страховых тарифов находится в пределах 0,8—4% и зависит от возраста, профессии, состояния здоровья застрахованного лица, нормы выплат за каждый день временной нетрудоспособности, вида и размера выбранной страхователем франшизы, срока страхования, а также иных факторов, влияющих на вероятность наступления страхового случая.
Страховая сумма и срок действия договора страхования (от одного месяца до одного года) устанавливаются по соглашению сторон.
Обычно договор добровольного страхования от несчастных случаев заключается без медицинского освидетельствования, но при крупной страховой сумме — с медицинским освидетельствованием.
В договоре страхования указывается время страхового покрытия от несчастного случая, выбранное страхователем:
— 24 часа в сутки (т.е. страхование от несчастного случая на производстве и в быту);
— время путешествия;
— время проведения спортивных соревнований;
— время исполнения служебных обязанностей;
— время исполнения служебных обязанностей плюс дорога с работы и на работу.
Страховая премия обычно уплачивается единовременно.
Виды выплат по добровольному страхованию от несчастных случаев:
1) выплата ежедневного пособия по временной нетрудоспособности застрахованного липа — от 0,1 до 0,5% страховой суммы за каждый день нетрудоспособности (в зависимости от варианта страхования);
2) оплата медицинских расходов, необходимых для лечения последствий несчастного случая;
3) единовременная выплата в случае наступления инвалидности застрахованного лица (% страховой суммы):
— при I группе — 75;
— II группе — 50;
— III группе — 30;
4) единовременная выплата страховой суммы в случае смерти застрахованного лица — в размере страховой суммы.
Общая сумма страховых выплат по нескольким страховым случаям, произошедшим в течение действия договора страхования, не может превышать страховой суммы по данному договору страхования.
Виды обеспечения по страхованию
Обеспечение по страхованию осуществляется:
1. в виде пособия по временной нетрудоспособности, назначаемого в связи со страховым случаем и выплачиваемого за счет средств на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
2. в виде страховых выплат:
• единовременной страховой выплаты застрахованному либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти;
• ежемесячных страховых выплат застрахованному либо лицам, имеющим право на получение таких выплат в случае его смерти;
3. в виде оплаты дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного при наличии прямых последствий страхового случая, на:
• лечение застрахованного, осуществляемое на территории РФ непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве до восстановления трудоспособности или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности;
• приобретение лекарств, изделий медицинского назначения и индивидуального ухода;
• посторонний уход за застрахованным, в том числе осуществляемый членами его семьи;
• проезд застрахованного, а в необходимых случаях и на проезд сопровождающего его лица для получения отдельных видов медицинской и социальной реабилитации и при направлении его страховщиком в учреждение медико-социальной экспертизы и в учреждение, осуществляющее экспертизу связи заболевания с профессией;
• медицинскую реабилитацию в организациях, оказывающих санаторно-курортные услуги, в том числе по путевке, включая оплату лечения, проживания и питания застрахованного, а в необходимых случаях оплату проезда, проживания и питания сопровождающего его лица, оплату отпуска застрахованного (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска, установленного законодательством РФ) на весь период его лечения и проезда к месту лечения и обратно;
• изготовление и ремонт протезов, протезно-ортопедических изделий и ортезов;
• обеспечение техническими средствами реабилитации и их ремонт;
• обеспечение транспортными средствами при наличии соответствующих медицинских показаний и отсутствии противопоказаний к вождению, их текущий и капитальный ремонт и оплату расходов на горюче-смазочные материалы;
• профессиональное обучение (переобучение).
Оплата дополнительных расходов, за исключением оплаты расходов на лечение застрахованного непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве, производится страховщиком, если учреждением медико-социальной экспертизы установлено, что застрахованный нуждается в соответствии с программой реабилитации пострадавшего в результате несчастного случая на производстве и профессионального заболевания в указанных видах помощи, обеспечения или ухода.
Если застрахованный одновременно имеет право на бесплатное или льготное получение одних и тех же видов помощи, обеспечения или ухода, ему предоставляется право выбора соответствующего вида помощи, обеспечения или ухода по одному основанию.
Виды страхования ответственности
В соответствии со ст. 931 ГК РФ по договору страхования ответственности могут быть застрахованы риски ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причиненного вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена.
По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ утвержденным приказом Росстрахнадзора к блоку страхования ответственности относятся следующие виды страхования:
а) Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств представляет собой страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам в связи с использованием автотранспортного средства.
б) Страхование гражданской ответственности перевозчика.
Страхование гражданской ответственности перевозчика представляет собой страхование, предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием застрахованным, выступающим в качестве перевозчика, средства транспорта.
в) Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.
Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный окружающей природной среде и третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным деятельности, представляющей опасность для окружающих.
г) Страхование профессиональной ответственности.
Страхование профессиональной ответственности представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности:
• нотариальная деятельность;
• врачебная деятельность;
• иные виды профессиональной деятельности.
д) Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
Страхование ответственности за неисполнение обязательств представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), являющегося должником, связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, по возмещению убытков, уплате неустойки кредитору в связи с неисполнением (ненадлежащим исполнением) застрахованным обязательства, в том числе договорного обязательства.
е) Страхование иных видов гражданской ответственности.
Страхование иных видов ответственности представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования.
При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам.
Виды личного страхования
Личное страхование — форма защиты физических лиц от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.
Существуют следующие виды личного страхования:
• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает, что объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:
• дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью, наступлением в жизни граждан иных событий (страхование жизни);
• причинением вреда жизни и (или) здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Личное страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Большая часть договоров страхования заключается на основе свободного волеизъявления сторон: нет принуждения страхователя к заключению договора, также страховщик вправе отказаться от принятия на себя рисков страхователя.
В соответствии со ст. 934 ГК РФ по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).
Величина нетто-ставки по личному страхованию зависит от следующих факторов:
• возраста и пола страхователя или застрахованного на момент вступления договора в силу;
• вида, размера и срока выплаты страховых сумм;
• срока и периода уплаты страховых взносов;
• срока действия договора страхования;
• номинальной годовой нормы доходности, запланированной в расчете дохода от инвестирования средств страховых резервов по долгосрочным видам страхования;
• статистических данных и таблиц смертности;
• прочих материалов.
Методология расчета страховых тарифов по личным видам страхования включает следующие этапы:
• по каждому риску рассчитывается единовременная нетто-ставка, а сумма нетто-ставки по всем рискам, рассчитанная в соответствии с характером рисков и соотношения между ними, представляет единовременную нетто-ставку по договору страхования;
• нетто-ставка по договору страхования, который предусматривает поступление страховых платежей в рассрочку (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), определяется на основании единовременной нетто-ставки и коэффициентов рассрочки, предусмотренных в условиях страхования;
• брутто-ставка определяется на основании величины нетто-ставки и размера установленной нагрузки.
В личном страховании процедура андеррайтинга включает в себя две части: медицинский и финансовый андеррайтинг.
Основным источником информации о риске выступает заявление о страховании, заполняемое страхователем. Заявление содержит анкету, включающую в себя декларацию о состоянии здоровья (страхователя) застрахованного.
Риски личного страхования имеют определенную специфику, поэтому страхователь зачастую непреднамеренно искажает данные о своем здоровье. Цель андеррайтера — выявить намеренные и непреднамеренные факты, искажающие описание риска.
При проведении коллективного страхования процедура андеррайтинга будет более упрощенной, так как в этом случае оценивать индивидуальный риск не целесообразно (так называемая безосмотровая схема). При определении вероятности наступления страхового события за основу принимается фактор возраста застрахованного. В зависимости от возраста застрахованного к среднему страховому тарифу применяется возрастной коэффициент. В остальном же применяются усредненные величины. Поэтому коллективное личное страхование сопровождается меньшими затратами на андеррайтинг по сравнению с индивидуальным.
При индивидуальном страховании андеррайтинг является более тщательной и трудоемкой процедурой, особенно если полис представляет собой комбинацию нескольких рисков (например, страхование жизни и здоровья). Индивидуальное страхование предусматривает дифференциацию страховых тарифов в зависимости от степени риска.
В ряде случаев информации, содержащейся в заявлении о страховании, достаточно для заключения договора страхования. Но с позиции наиболее точной оценки риска подобный подход является рискованным для страховщика. Упрощенный андеррайтинг оправдает себя, если страхователь является постоянным клиентом страховщика, и последний имеет информацию о его состоянии здоровья и, следовательно, уровне риска по данным за предыдущие периоды. Если же страхователь впервые заключает договор со страховой организацией, то подробная информация о риске будет очень полезна для страховщика.
Если информации, содержащейся в заявлении, недостаточно для оценки риска, то андеррайтер (лицо, принимающее риски на страхование) вправе затребовать от страхователя дополнительные сведения о состоянии его здоровья. В соответствии со ст. 945 ГК РФ "при заключении договора личного страхования страховщик вправе провести обследование страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья".
Андеррайтер может запросить сведения о состоянии здоровья заявителя у его врача, а также назначить врачебный осмотр у собственного врача страховой организации или независимую медицинскую экспертизу. Независимая экспертиза представляется более объективной, так как врач не связан ни со страхователем, ни со страховщиком. Врач отвечает на стандартный запрос страховщика, заполняя медицинскую справку установленной формы.
Если осмотр проводился врачом страхователя, то андеррайтер может привлечь независимого эксперта для анализа заявления с целью исключения фактов искажения информации или утаивания фактов.
Подробный медицинский андеррайтинг увеличивает расходы страховой организации, поскольку медицинская экспертиза проводится за счет страховщика. Однако для принятия окончательного решения о степени риска подобная информация зачастую необходима.
На основании данных медицинского андеррайтинга страховщик принимает решение о сроках, условиях страхования, а также производит расчет страховой премии. Этот этап носит название финансового андеррайтинга.
Расчет индивидуальных страховых премий для каждого страхователя не оправдывает себя, так как это чрезвычайно трудоемкая процедура, требующая больших затрат. Более того, определение вероятности наступления страхового события для каждого страхователя не представляется возможным.
Наиболее оптимальным вариантом является подразделение всех потенциальных страхователей на группы, для каждой из которых разрабатывается сетка тарифных ставок. По данным медицинского андеррайтинга страховщик относит страхователя к той или иной группе и в соответствии с группировкой принимает решение о размере премии.
Возможно подразделение страхователей на три группы в зависимости от состояния их здоровья на момент заключения договора страхования:
1. страхователи, для которых риск ниже средней величины;
2. страхователи, для которых риск имеет стандартную (среднюю) величину;
3. страхователи, для которых риск выше среднего.
При этом за стандартный риск принимается величина, в среднем характеризующая показатели здоровья в данном регионе.
При оценке риска необходимо учитывать географические факторы, так как для каждого региона характерны свои наиболее часто встречающиеся заболевания и, соответственно, степень конкретного риска.
Помимо этого в личном страховании немаловажную роль при оценке риска играет род профессиональной деятельности страхователя (застрахованного), сведения о его занятиях и времяпрепровождении. Поэтому после отнесения клиента к той или иной группе можно дополнительно применять различные индивидуальные коэффициенты, учитывающие факторы, влияющие на риск.
КЛАССИФИКАЦИЯ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ:
Виды страхования
Разновидности страхования
Форма страхования
Система страховых отношений
Страхование жизни
1. Страхование на случай дожития до окончания срока действия договора страхования или определенного договором возраста.
2. Страхование на случай смерти.
3. Смешанное страхование
4. Свадебное страхование.
5. Страхование негосударственных пенсий
6. Страхование ренты.
7. Страхование расходов на оплату профессионального образования.
2. Страхование работников за счет средств предприятия, организации.
3. Страхование пассажиров.
4. Страхование государственных служащих.
5. Страхование работников опасных профессий.
6. Страхование спортсменов.
7. Страхование иных категорий граждан.
Медицинское страхование
1. Страхование на случай болезни, повреждения здоровья.
2. Страхование на случай стационарного лечения, проведения операции.
3. Страхование на случай протезирования.
4. Страхование на случай оказания физиотерапевтических, оздоровительных или санаторно-курортных услуг.
5. Страхование на случай проведения пластических и корректирующих внешность операций.
6. Страхование граждан, выезжающих за границу.
Виды страхования от несчастных случаев
Страхование от несчастных случаев является видом страхования, условия которого предполагают осуществление страховой выплаты в случае потери жизни, здоровья или трудоспособности застрахованным лицом в случае наступления оговоренного в договоре страхового случая.
При составлении договора на страхование от несчастных случаев, тарифы будут зависеть от вида страхования.
Законодательно предусмотрены основные виды страхования от несчастных случаев:
• на добровольной основе (индивидуальное);
• обязательное (государственное).
Большинство страховых компаний универсальны, так как в пакете предоставляемых ими страховых услуг предусмотрены все виды страхования от несчастных случаев.
Страхование на обязательной основе может быть:
• на постоянной основе (военнослужащие и пр.);
• действовать в определенный отрезок времени (пассажирские перевозки и пр.).
Обязательное страхование не во всех случаях требует уведомления застрахованного лица о том, что он застрахован, и подписания договора непосредственно с ним. К примеру, обязательное страхование при регулярных пассажирских перевозках входит в стоимость билета на проезд. Там же отмечена сумма страхового взноса.
Индивидуальное страхование от несчастных случаев является видом добровольного страхования, при котором застрахованным лицом является физическое лицо страхователь либо члены его семьи. Оно может быть заключено на определенный срок (на период соревнований, туристической поездки или на период действия договора на трудовую деятельность) и на неограниченный срок.
Тарифы на страхование от несчастных случаев сохраняют:
• 32 основных страховых тарифа при обязательном (государственном) страховании от несчастных случаев и профессиональных заболеваний в размере 0,2 -8,5% к начисленному доходу (оплате труда) застрахованных лиц;
• льготы на уплату взносов, составляющие 60% от установленных страховых тарифов по отношению к размеру сумм выплат, либо иных возможных вознаграждений, насчитанных в пользу застрахованных, которые являются инвалидами I, II и III групп.
Виды имущественного страхования
Виды имущественного страхования перечислены законодателем в п.1 ст.929 ГК РФ. В частности это:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930 ГК РФ);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932 ГК РФ);
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933 ГК РФ).
Оперируя словосочетанием «в частности», законодатель дает понять, что это далеко не исчерпывающий перечень. Таким образом, стороны вправе сами определить в договоре предмет (объект) страхования. Это может быть и ожидаемая прибыль, и потери, которых страхователь хочет избежать, в частности, возникновение определенных обязанностей и т.д.
При этом необходимо учитывать положения ст.928 ГК РФ, которая закрепляет, что не допускается страхование:
- противоправных интересов;
- убытков от участия в играх, лотереях и пари;
- расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
Признание страховыми других видов интересов, связанных с возникновением страховых убытков, зависит от органа страхового надзора, так как страховщик вправе вести страховую деятельность только после получения лицензии (ст. 938 ГK РФ, п. 1 ст. 6 Закона), в которой должны быть указаны разрешенные страховщику виды страхования (п. 2 ст. 32 Закона), а лицензии выдает орган страхового надзора (п. 1 ст. 32 Закона).
В п. 2.3 Условий лицензирования страховой деятельности на территории РФ и Приложении 2 к ним перечислены виды страхования, на проведение которых выдается лицензия, дана их дальнейшая классификация и описаны соответствующие интересы:
- имущественное страхование, включающее:
• страхование средств наземного транспорта;
• страхование средств воздушного транспорта;
• страхование средств водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование других видов имущества, кроме перечисленных;
• страхование финансовых рисков.
- страхование ответственности, включающее:
• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов гражданской ответственности, кроме перечисленных.
Как видно, в условиях разделяются имущественное страхование и страхование ответственности. Но необходимо уточнить, что данные Условия принимались до ГК РФ.
Включив в перечень эти "бланковые" виды, орган страхового надзора тем самым оставил себе возможность признать в рабочем порядке страховым практически любой вид интереса и выдать соответствующую лицензию.
В то же время, в Условиях лицензирования страхование предпринимательского риска, как вид страхования, не предусмотрено. Однако орган страхового надзора обязан выдавать лицензии на страхование этого вида, поскольку он прямо предусмотрен в ГК РФ.
В заключение отметим, что можно выделить и такую разновидность имущественного страхования, как смешанное имущественное страхование (имущественное страхование от разных страховых рисков) ст.952 ГК РФ.
Наряду с названным видами классификации имущественного страхования можно классифицировать данные правоотношения и по иным основаниям. В частности, в зависимости от покрытия страхования можно говорить о полном страховании; неполном страховании; дополнительном страховании.
В зависимости от сроков страхования, можно выделить срочное имущественное страхование (например, на несколько часов – во время проведения теста автомобиля в автосалоне) и долгосрочное (скажем, после покупки автомобиля).
Виды страхования жизни
Кроме деления по видам страховых рисков и форме выплат классификацию страхования жизни можно производить еще по нескольким признакам. И зависимости от выбранного критерия будут выделяют разные виды страхования жизни.
В России обязательным является страхование жизни и здоровья различных категорий государственных чиновников и служащих. Эти виды страхования осуществляются за счет средств бюджета на основании соответствующих законов, а не договоров страхования. Существует обязательное страхование жизни и здоровья военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел, федеральных судей, депутатов и т.д. Всего России страхуют более десяти категорий госслужащих.
В России в соответствии с Гражданским кодексом никакой нормативно-правовой акт не может обязать гражданина страховать свою жизнь, здоровье или имущество за свой счет (в отличие от страхования гражданской ответственности). Единственным исключением является обязательное страхование жизни и здоровья пассажиров авиационного, железнодорожного транспорта, а также междугородних автобусов. Оно непосредственно входит в стоимость билета.
Стоит отметить, что страхование пассажиров постепенно уходит в прошлое - его заменяет страхование ответственности перевозчика перед пассажиром. Это международная практика, которая позволяет в наиболее полной мере защитить интересы пассажиров.
Однако при совершении некоторых сделок гражданин сам может добровольно принять на себя обязательство застраховать свою жизнь. Например, в договоре ипотечного кредитования, как правило, содержится условие, обязывающее заемщика страховать свою жизнь в пользу банка. Несмотря на то, что это становится обязанностью, такое страхование не считается обязательным в смысле закона и осуществляется в рамках добровольного страхования.
В зависимости от возможности использования для целей сбережения средств классическое страхование жизни обычно делят на две категории:
• рисковое;
• накопительное страхование.
Нормативных определений для этих двух понятий, деление носит условный характер и опирается на сложившуюся практику использования данных терминов.
Рисковое страхование жизни обеспечивает финансовую защиту семьи застрахованного на случай его смерти. В такие договоры могут дополнительно включаться страхование от несчастных случаев и болезней, страхование на случай инвалидности, страхование на случай смертельно опасных заболеваний. Существенных накоплений по договору не образуется, все уплачиваемые клиентом деньги идут на покрытие указанных рисков и расходов страховой компании. Никаких выплат по истечении срока страхования не производится.
Основным видом рискового страхования жизни является срочное страхование на случай смерти (в англоязычной страховой литературе - term life insurance).
Накопительное страхование жизни, как следует из названия, ориентировано на постепенное формирование сбережений (накоплений). При этом оно всегда включает и рисковую составляющую, обеспечивающую защиту на случай наступления смерти и других предусмотренных договором опасностей.
Наиболее распространенным вариантом накопительного страхования в нашей стране еще со времен СССР является смешанное страхование жизни (англ. - endowment insurance). Выплата страховой суммы по нему производится в случае смерти застрахованного в течение срока страхования, либо в конце срока, если застрахованный дожил до него. В советском варианте в договор также включалось страхование от несчастных случаев.
Для накопительного страхования жизни характерны:
• длительный срок страхования, позволяющий постепенно сформировать существенные накопления по договору из относительно небольших взносов;
• гарантированное начисление доходности на накопления по договору, а также, в некоторых случаях, возможность получения дополнительного инвестиционного дохода.
Из-за действия указанных факторов страховые резервы по страхованию жизни для такого договора с течением времени растут. При досрочном прекращении договора человек имеет возможность получить большую часть этих накоплений в виде выкупной суммы.
К накопительному страхованию можно отнести все договоры, предусматривающие выплаты на дожитие, в том числе договоры пенсионного страхования. Однако пожизненное страхование на случай смерти (whole life insurance) также считается накопительным, хотя и не включает риск дожития. Страховые резервы по такому договору растут в течение всего срока страхования и достигают своего максимума в конце страхования.
Особенности накопительного и рискового страхования жизни:
Параметр
Рисковое страхование
Накопительное страхование
Цель
Защита на случай наступления определенных рисков в течение некоторого периода времени
Гарантированное формирование сбережений и защита от рисков
Основные риски
Смерть
Дожитие до определенного возраста или момента времени Смерть
Дополнительные риски
Несчастный случай Инвалидность Критические заболевания
Несчастный случай Инвалидность Критические заболевания
Срок страхования
1 год (ежегодно возобновляемое страхование), от 1 до 10-15 лет (есть варианты страхования на 25-30 лет)
от 10 лет (в России от 5 лет)
Доходность
При страховании на срок от 1 до 3-5 лет, как правило, доходность не начисляется. При страховании на длительные сроки возможно начисление гарантированной доходности
По классическим договорам страхования жизни происходит начисление гарантированной доходности на накопления по договору (сейчас в России ок.5%).Возможно начисление дополнительного инвестиционного дохода (ок. 2 -5%)
Основные виды страхования
Срочное страхование на случай смерти. Краткосрочное страхование на случай критических (смертельно опасных) заболеваний
Смешанное страхование. Страхование на дожитие с возвратом взносов или резервов в случае смерти. Пожизненное страхование на случай смерти. Пенсионное страхование
В зависимости от продолжительности действия договора различают:
• долгосрочное страхование жизни;
• краткосрочное страхование жизни.
Четких границ деления нет. Из практики, к краткосрочным относят все договоры страхования сроком один год. Иногда страхование жизни на срок от 1 года до 3-5 лет, также называют краткосрочными, чтобы отделить от действительно долгосрочных договоров, заключенных на нескольких десятков лет. Средняя продолжительность действия договора страхования жизни в европейских странах колеблется от 10 до 25 лет. В США из-за особенностей налогообложения популярны различные варианты пожизненного страхования, которые действуют до момента смерти застрахованного.
Накопительное страхование всегда долгосрочное. Рисковое страхование, как правило, является краткосрочным, но есть варианты срочного страхования на случай смерти на срок 10-15 лет, или даже 25-30 лет. Поэтому рисковое страхование нельзя рассматривать как синоним краткосрочного страхования.
Виды страхования на производстве
Страхование работников от несчастных случаев на производстве является одной из главных социальных гарантий. О видах, целях и условиях страхования работников от несчастных случаев на производстве подробно расскажет предлагаемая далее статья.
Проведение мероприятий по страхованию работающих на производстве сотрудников от несчастных случаев, которые могут произойти при выполнении ими своих профессиональных обязанностей, является обязательным на территории России. Базовым документом, регулирующим данные отношения, является закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» № 125-ФЗ.
Социальное страхование производится в отношении всех граждан, основой деятельности которых выступает трудовой договор, а также осужденных лиц, труд которых работодатель использует на своем производстве. Согласно приведенному ФЗ данные граждане признаются застрахованными лицами. Помимо них ФЗ распространяет свое действие на страхователей и страховщика.
Ст. 3 указанного ФЗ относит к страхователям:
• отечественные и иностранные организации любой организационно-правовой формы, действующие на территории РФ и принимающие в качестве работников граждан России;
• ИП, которые заключают со своими работниками трудовые соглашения или договоры гражданско-правового характера, направленные на оказание услуг и выполнение работ.
Единственным страховщиком выступает Фонд социального страхования РФ. Бюджет фонда формируется за счет ежемесячных страховых отчислений, которые уплачивает работодатель за каждого застрахованного работника. Конкретный размер взносов определяется в процентном отношении от заработка работника.
Ст. 8 закона «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» определяет, что основными целями расходования средств ФСС являются:
1. Выплата пособий в случае временной нетрудоспособности.
2. Выплата ежемесячных или единовременных компенсаций в случае гибели работника при производственном несчастном случае.
3. Возмещение расходов, требуемых для лечения, приобретения медицинских средств и социальной реабилитации пострадавшего работника в случае получения им производственной травмы или увечья и их последствий.
Добровольное страхование сотрудников от производственного травматизма осуществляется работодателями с учетом правил, которые предусмотрены ст. 934 ГК РФ для договоров личного страхования. Условия страхования определяются сторонами соглашения, которое заключается между администрацией организации или ИП и коммерческой организацией, оказывающей страховые услуги в пользу одного сотрудника либо группы. Работник в данном случае является бенефициаром, что предполагает выплату ему при наступлении несчастного случая компенсации (в случае гибели — его наследникам). Страховые взносы за работника уплачивает работодатель.
Добровольное страхование от производственных несчастных случаев является дополнительным и применяется компаниями для более существенной материальной поддержки своих работников в случае получения ими травм или увечий на производстве.
Преимущества добровольного страхования — в возможности в договорном порядке определить:
• условия наступления страхового случая;
• порядок внесения и суммы страховых взносов;
• порядок и размеры выплаты компенсации;
• сроки страхования и иные значимые для сторон условия.
Выплату страхового возмещения (компенсации работнику при наступлении несчастного случая) законодательство строго увязывает с наступлением страхового случая. Понятие страхового несчастного случая на производстве определяется ст. 3 закона № 125-ФЗ, согласно которой таковым признается задокументированный несчастный случай, произошедший на производстве, повлекший получение увечья, травмы или гибель работника в ходе исполнения им своих трудовых функций. Ко времени работы относится также период следования с работы и на работу в том случае, если перевозка выполняется служебным транспортом, принадлежащим данной организации.
При этом подразумевается, что полученные при произошедшем несчастном случае травмы и увечья должны повлечь последствия, которые выражаются во временной или стойкой потере возможности выполнять свои трудовые обязанности. Перевод работника на иную работу вследствие получения им травмы также свидетельствует о возникновении страхового случая.
Таким образом, из предусмотренного законом определения видно, что социальное страхование охватывает весь период работы сотрудника, вне зависимости от длительности действия трудового соглашения и характера выполняемых работ. Право на осуществление выплат возмещения возникает со дня появления документально зафиксированной производственной травмы.
При добровольном страховании срок действия страховки определяется сторонами соглашения. Он может быть месячным, годичным или иным. Также добровольное страхование может предусматривать выплату возмещения при получении работником увечья в ходе выполнения определенного вида работ, нахождения его в командировке и т. п.
Однако важно помнить при этом, что возмещению подлежит только вред, фактически нанесенный здоровью. Моральный вред взыскивается с причинителя.
Размер подлежащих к уплате средств, направляемых страхователем в ФСС РФ, регулируется законодательно. В настоящее время действует закон «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» № 179-ФЗ. Данным документом утверждены ставки, которые рассчитываются в процентном отношении от заработка работника.
Все виды осуществляемой в РФ экономической деятельности разделены на 32 класса, в зависимости от степени опасности. Принадлежность каждого конкретного вида деятельности к одному из классов определяется в зависимости от ее кода по ОКВЭД. Полный перечень видов деятельности и их сопоставление с конкретными классами опасности определены приказом Минтруда РФ «Об утверждении классификации видов экономической деятельности по классам профессионального риска» № 625н. Согласно данному приказу, наименьший размер страхового взноса — 0,2% заработка работника, а наибольший — 8,5%.
При этом самым опасным (отнесенным к 32-му классу) признается труд шахтеров, занятых добычей каменного угля подземным способом согласно коду ОКВЭД 10.10.12. Деятельность же вроде торговли растительным маслом (код ОКВЭД 52.27.22) признается одним из наиболее безопасных видов работы.
Важно помнить при расчете, что под понятием «заработок» понимается не только собственно зарплата работника, но и иные причитающиеся ему выплаты. Для удобства исчисления взносов в ФСС РФ берется общий годовой заработок, куда включаются заработная плата, отпускные, премии и т. д., деленный на 12 (по числу месяцев). Получающаяся в итоге сумма и будет обозначать ежемесячный размер отчисления. В том случае, если организация осуществляет несколько видов деятельности, страхование работников проводится с учетом преимущественного из них.
Схожий механизм расчета размеров взносов определяется и при добровольном страховании. Ставки при этом определяются в диапазоне от 0,1 до 10% размера заработка или в виде фиксированных сумм. Конкретные суммы зависят от вида деятельности организации, количества застрахованных лиц и частоты производственного травматизма.
Виды фондов страхования
Страховые отношения призваны обеспечить страховую защиту организаций, граждан и их интересов в предусмотренных страховых случаях от различных опасностей. Страхование включает в себя все виды страховой деятельности – не только первичную страховку, но и сострахование и перестрахование. Под видом страхования подразумевается комплекс страховых услуг, направленный на обеспечение защиты конкретных однородных объектов. В каждом виде страхования страховые услуги оказываются по установленным тарифным ставкам в оговоренном объеме. Классификация страховых услуг по видам основывается на объекте страховании и перечня рисков и опасностей, от которых объект будет застрахован.
Различают три основных вида страховых фондов, различающихся на основе способа их формирования:
• Страховой фонд страховой организации формируется за счет взносов, выплачиваемых заинтересованными в страховании участниками. Такой фонд создается исключительно в денежной форме.
• Фонд самострахования – это децентрализованный страховой фонд, сформированный хозяйствующим субъектом из денежных и натуральных запасов. Он призван обеспечить бесперебойную деятельность товаропроизводителя.
• Централизованный страховой фонд – это государственный резервный фонд, создаваемый за счет бюджетных средств.
Страховая деятельность классифицируется по следующим основным видам страхования:
• Личное страхование – пенсионное, страхование жизни, страхование для выезжающих за рубеж, медицинское страхование и страхование от несчастного случая.
• Страхование ответственности – для автовладельцев и автовладельцев, выезжающих за рубеж, страхование гражданской и профессиональной ответственности, страхование ответственности работодателей, должностных лиц и производителей услуг.
• Имущественное страхование – страхование грузов, жилища, транспортных средств, страхование от строительно-монтажных рисков и рисков стихийного бедствия и пожара.
• Страхование специфических рисков – страхование политических рисков, титульное страхование.
• Финансовое страхование – страхование невыполненных финансовых обязательств.
Основные виды страховых фондов, централизованные и децентрализованные, отличаются друг от друга в первую очередь источниками своего формирования. Централизованные фонды формируются на основании специальных законов путем выделения из национального дохода страны определенных финансовых ресурсов. Именно с помощью этого метода формируются резервные фонды государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства. Децентрализованные страховые фонды создаются на производственных предприятиях и в сельском хозяйстве с целью возмещения локальных ущербов и покрытия различных убытков.
Ранее производственные предприятия не имели достаточной хозрасчетной самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами. Вследствие этого не было необходимости использовать страхование в качестве инструмента возмещения потерь от случайных разрушительных событий. В условиях рыночного хозяйствования потребность в страховании многократно возрастает и становится необходимой во всех отраслях экономики.
Основными функциями страховых фондов являются рисковая, накопительная, предупредительная и инвестиционная:
1. Рисковая функция состоит в том, что за счет распределения ущерба между страхователями средства созданного страхового фонда направляются только тем из них, с которыми произошел несчастный случай или имуществу которого нанесен ущерб. Среди функций страхования рисковая функция является универсальной. Она сопровождает каждую страховую операцию. Вид страхования может не иметь накопительной или предупредительной функции, но рисковая существует всегда. Даже тогда, когда реализуется накопительный вид страхования, например, страхование жизни (на дожитие, страхование к бракосочетанию, к поступлению детей в учебные заведения, страхование пенсий и рент), в число страховых случаев обязательно включаются и рисковые события, имеющие вероятностный, случайный характер (смерть, несчастный случай и т.д.). Без рисковой функции страхование не могло бы существовать вообще как вид деятельности и форма организации страхового фонда.
2. Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Она помогает накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые оплачивает страхователь страховщику. Здесь следует различать банковскую систему депозитных вкладов и накопительная функцию в страховании, которая обязательно существует вместе с рисковой функцией. Поэтому договоры страхования, направленные на страховое накопление, всегда содержат перечень страховых случаев, которые могут компенсироваться страховщиком так же, как и при обычном рисковом страховании. Например, случай смерти при страховании на дожитие до определенного возраста.
3. Предупредительная функция направлена на предупреждение наступления страховых случаев и минимизацию ущерба от их наступления. Реализация этой функции заключается в том, что за счет средств страхового фонда могут финансироваться отдельные мероприятия по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий и катастроф. Особенно важна эта функция при страховании будущего урожая, в экологическом страховании, при страховании перевозимых грузов, во всех видах страхования, где в качестве страхового случая присутствует пожар, взрыв. Средства для предупредительных мероприятий формируются за счет взносов страхователей и обязательно включаются в состав страхового тарифа.
4. Инвестиционная функция связана с техникой осуществления страховых операций. Созданные страховые фонды размещаются страховщиком по направлениям, рекомендованным надзорными страховыми органами с целью получения дохода, который направляется в том числе на пополнение страховых резервов. В качестве этих направлений могут быть приобретение долговых обязательств государства (краткосрочных и долгосрочных) и его субъектов, ценных бумаг высокодоходных предприятий, размещение временно свободных средств страховых резервов на депозитах в банках, приобретение слитков золота и серебра и т.д. Инвестиционная функция направлена на обеспечение финансовой устойчивости и безубыточности страховых организаций.
Исходя из назначения инвестиционной функции видно, что в экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственно страховой деятельности и доходы от инвестиций временно свободных денежных средств. Понятно, что для успешного осуществления страховой деятельности доходы страховой компании, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с ее расходами, которые складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию компании. При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности.
Виды обеспечения по социальному страхованию
Согласно статье 1. Федерального закона № 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является видом социального страхования и предусматривает:
– обеспечение социальной защиты застрахованных и экономической заинтересованности субъектов страхования в снижении профессионального риска;
– возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им обязанностей по трудовому договору и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях, путем предоставления застрахованному в полном объеме всех необходимых видов обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;
– обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.
В соответствии со статьей 5 Федерального закона № 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний подлежат:
– физические лица, выполняющие работу на основании трудового договора, заключенного со страхователем;
– физические лица, осужденные к лишению свободы и привлекаемые к труду страхователем;
– физические лица, выполняющие работу на основании гражданско-правового договора, подлежат обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, если в соответствии с указанным договором страхователь обязан уплачивать страховщику страховые взносы.
Право застрахованных на обеспечение по страхованию возникает со дня наступления страхового случая. Страховой случай – это подтвержденный в установленном порядке факт повреждения здоровья застрахованного вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, который влечет возникновение обязательства страховщика осуществлять обеспечение по страхованию.
Право на получение страховых выплат в случае смерти застрахованного в результате наступления страхового случая имеют:
– нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие ко дню его смерти право на получение от него содержания;
– ребенок умершего, родившийся после его смерти;
– один из родителей, супруг (супруга) либо другой член семьи независимо от его трудоспособности, который не работает и занят уходом за состоявшими на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими возраста 14 лет либо хотя и достигшими указанного возраста, но по заключению учреждения государственной службы медико-социальной экспертизы (далее - учреждение медико-социальной экспертизы) или лечебно-профилактических учреждений государственной системы здравоохранения признанными нуждающимися по состоянию здоровья в постороннем уходе;
– лица, состоявшие на иждивении умершего, ставшие нетрудоспособными в течение пяти лет со дня его смерти.
Иждивенство несовершеннолетних детей предполагается и не требует доказательств.
Страховые выплаты в случае смерти застрахованного выплачиваются:
– несовершеннолетним - до достижения ими возраста 18 лет;
– учащимся старше 18 лет - до окончания учебы в учебных учреждениях по очной форме обучения, но не более чем до 23 лет;
– женщинам, достигшим возраста 55 лет, и мужчинам, достигшим возраста 60 лет, - пожизненно;
– инвалидам - на срок инвалидности;
– одному из родителей, супругу (супруге) либо другому члену семьи, неработающему и занятому уходом за находившимися на иждивении умершего его детьми, внуками, братьями и сестрами, - до достижения ими возраста 14 лет либо изменения состояния здоровья.
Обеспечение по страхованию осуществляется:
1) в виде пособия по временной нетрудоспособности, назначаемого в связи со страховым случаем и выплачиваемого за счет средств на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
2) в виде страховых выплат:
– единовременной страховой выплаты застрахованному либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти;
– ежемесячных страховых выплат застрахованному либо лицам, имеющим право на получение таких выплат в случае его смерти;
3) в виде оплаты дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного при наличии прямых последствий страхового случая, на:
– лечение застрахованного, осуществляемое на территории Российской Федерации непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве до восстановления трудоспособности или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности;
– приобретение лекарств, изделий медицинского назначения и индивидуального ухода;
– посторонний (специальный медицинский и бытовой) уход за застрахованным, в том числе осуществляемый членами его семьи;
– проезд застрахованного, а в необходимых случаях и на проезд сопровождающего его лица для получения отдельных видов медицинской и социальной реабилитации (лечения непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве, медицинской реабилитации в организациях, оказывающих санаторно-курортные услуги, получения специального транспортного средства, заказа, примерки, получения, ремонта, замены протезов, технических средств реабилитации) и при направлении его страховщиком в учреждение медико-социальной экспертизы и в учреждение, осуществляющее экспертизу связи заболевания с профессией;
– медицинскую реабилитацию в организациях, оказывающих санаторно-курортные услуги, в том числе по путевке, включая оплату лечения, проживания и питания застрахованного, а в необходимых случаях оплату проезда, проживания и питания сопровождающего его лица, оплату отпуска застрахованного (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска, установленного законодательством Российской Федерации) на весь период его лечения и проезда к месту лечения и обратно;
– изготовление и ремонт протезов, протезно-ортопедических изделий;
– обеспечение техническими средствами реабилитации и их ремонт;
– обеспечение транспортными средствами при наличии соответствующих медицинских показаний и отсутствии противопоказаний к вождению, их текущий и капитальный ремонт и оплату расходов на горюче-смазочные материалы;
– профессиональное обучение (переобучение).
Оплата дополнительных расходов производится страховщиком, если учреждением медико-социальной экспертизы установлено, что застрахованный нуждается в соответствии с программой реабилитации пострадавшего в результате несчастного случая на производстве и профессионального заболевания в указанных видах помощи, обеспечения или ухода.
Возмещение застрахованному утраченного заработка в части оплаты труда по гражданско-правовому договору, в соответствии с которым не предусмотрена обязанность уплаты работодателем страховых взносов страховщику, а также в части выплаты авторского гонорара, на который не начислены страховые взносы, осуществляется причинителем вреда.
Возмещение застрахованному морального вреда, причиненного в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием, осуществляется причинителем вреда.
Пособие по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием выплачивается за весь период временной нетрудоспособности застрахованного до его выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в размере 100 процентов его среднего заработка, исчисленного в соответствии с законодательством Российской Федерации о пособиях по временной нетрудоспособности.
Единовременные страховые выплаты и ежемесячные страховые выплаты назначаются и выплачиваются:
– застрахованному - если по заключению учреждения медико-социальной экспертизы результатом наступления страхового случая стала утрата им профессиональной трудоспособности;
– лицам, имеющим право на их получение, - если результатом наступления страхового случая стала смерть застрахованного.
Единовременные страховые выплаты выплачиваются застрахованным не позднее одного календарного месяца со дня назначения указанных выплат, а в случае смерти застрахованного - лицам, имеющим право на их получение, в двухдневный срок со дня представления страхователем страховщику всех документов, необходимых для назначения таких выплат.
Ежемесячные страховые выплаты выплачиваются застрахованным в течение всего периода стойкой утраты им профессиональной трудоспособности.
Размер единовременной страховой выплаты определяется в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной трудоспособности исходя из максимальной суммы, установленной федеральным законом о бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на очередной финансовый год. В случае смерти застрахованного единовременная страховая выплата устанавливается в размере, равном указанной максимальной сумме.
Размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднего месячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности. Среднемесячный заработок застрахованного исчисляется путем деления общей суммы его заработка (с учетом премий, начисленных в расчетном периоде) за 12 месяцев повлекшей повреждение здоровья работы, предшествовавших месяцу, в котором с ним произошел несчастный случай на производстве, установлен диагноз профессионального заболевания или (по выбору застрахованного) установлена утрата (снижение) его профессиональной трудоспособности, на 12. Если повлекшая повреждение здоровья работа продолжалась менее 12 месяцев, среднемесячный заработок застрахованного исчисляется путем деления общей суммы его заработка за фактически проработанное им число месяцев, предшествовавших месяцу, в котором с ним произошел несчастный случай на производстве, установлен диагноз профессионального заболевания или (по выбору застрахованного) установлена утрата (снижение) его профессиональной трудоспособности, на число этих месяцев.
Размер ежемесячной страховой выплаты индексируется с учетом уровня инфляции в пределах средств, предусмотренных на эти цели в бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на соответствующий финансовый год. Коэффициент индексации и ее периодичность определяются Правительством Российской Федерации.
Освидетельствование застрахованного учреждением медико-социальной экспертизы производится по обращению страховщика, страхователя или застрахованного либо по определению судьи (суда) при представлении акта о несчастном случае на производстве или акта о профессиональном заболевании.
Если при расследовании страхового случая комиссией по расследованию страхового случая установлено, что грубая неосторожность застрахованного содействовала возникновению или увеличению вреда, причиненного его здоровью, размер ежемесячных страховых выплат уменьшается соответственно степени вины застрахованного, но не более чем на 25 процентов. Степень вины застрахованного устанавливается комиссией по расследованию страхового случая в процентах и указывается в акте о несчастном случае на производстве или в акте о профессиональном заболевании.
Размер ежемесячных страховых выплат, предусмотренных настоящим Федеральным законом, не может быть уменьшен в случае смерти застрахованного.
Вред, возникший вследствие умысла застрахованного, подтвержденного заключением правоохранительных органов, возмещению не подлежит.
Ежемесячные страховые выплаты назначаются и выплачиваются застрахованному за весь период утраты им профессиональной трудоспособности с того дня, с которого учреждением медико-социальной экспертизы установлен факт утраты застрахованным профессиональной трудоспособности, исключая период, за который застрахованному было назначено пособие по временной нетрудоспособности.
Лицам, имеющим право на получение страховых выплат в связи со смертью застрахованного, единовременная страховая выплата и ежемесячные страховые выплаты назначаются со дня его смерти, но не ранее приобретения права на получение страховых выплат.
Назначение обеспечения по страхованию осуществляется страховщиком на основании заявления застрахованного, его доверенного лица или лица, имеющего право на получение страховых выплат, на получение обеспечения по страхованию, и представляемых страхователем (застрахованным) следующих документов (их заверенных копий):
– акта о несчастном случае на производстве или акта о профессиональном заболевании;
– справки о среднем месячном заработке застрахованного за период, выбранный им для расчета ежемесячных страховых выплат в соответствии с настоящим Федеральным законом;
– заключения учреждения медико-социальной экспертизы о степени утраты профессиональной трудоспособности застрахованного;
– заключения учреждения медико-социальной экспертизы о необходимых видах социальной, медицинской и профессиональной реабилитации застрахованного;
– гражданско-правового договора, предусматривающего уплату страховых взносов в пользу застрахованного, а также копии трудовой книжки или иного документа, подтверждающего нахождение пострадавшего в трудовых отношениях со страхователем;
– свидетельства о смерти застрахованного;
– справки жилищно-эксплуатационного органа, а при его отсутствии органа местного самоуправления о составе семьи умершего застрахованного;
– извещения лечебно-профилактического учреждения об установлении заключительного диагноза острого или хронического профессионального заболевания (отравления);
– заключения центра профессиональной патологии о наличии профессионального заболевания;
– документа, подтверждающего, что один из родителей, супруг (супруга) либо другой член семьи умершего, занятый уходом за детьми, внуками, братьями и сестрами застрахованного, не достигшими возраста 14 лет либо достигшими указанного возраста, но по заключению учреждения медико-социальной экспертизы или лечебно-профилактического учреждения признанными нуждающимися по состоянию здоровья в постороннем уходе, не работает;
– справки учебного учреждения о том, что имеющий право на получение страховых выплат член семьи умершего застрахованного учится в этом учебном учреждении по очной форме обучения;
– документов, подтверждающих расходы на осуществление по заключению учреждения медико-социальной экспертизы социальной, медицинской и профессиональной реабилитации застрахованного, предусмотренной подпунктом 3 пункта 1 статьи 8 настоящего Федерального закона;
– заключения учреждения медико-социальной экспертизы о связи смерти пострадавшего с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием;
– документа, подтверждающего факт нахождения на иждивении или установление права на получение содержания;
– программы реабилитации пострадавшего.
Решение о назначении или об отказе в назначении ежемесячных страховых выплат принимается страховщиком не позднее 10 дней (в случае смерти застрахованного - не позднее 2 дней) со дня поступления заявления на получение обеспечения по страхованию и всех необходимых документов (их заверенных копий) по определенному им перечню.
Виды пенсионного страхования
Рано или поздно всем нам приходится задуматься о пенсии. И каждый понимает, что на нынешнюю пенсию прожить нелегко. Поэтому наш сайт предлагает вам узнать, как можно обеспечить себе пенсию, более достойную, чем предлагает государство.
Пенсионное страхование бывает двух видов – обязательное (государственное пенсионное страхование) и добровольное (негосударственное). Наш сайт расскажет вам об этих двух видах страхования более подробно.
Обязательное пенсионное страхование обусловлено законом и распространяется на всех граждан страны. Согласно пенсионной реформе, любой гражданин обязан быть застрахованным. Это означает, что на каждого застрахованного открывается счет в пенсионном фонде. На этот счет работодатель из официально проведенной по бухгалтерии зарплаты застрахованного лица отчисляет взносы. Вот из этих регулярных взносов и формируется пенсия каждого гражданина.
Пенсионные фонды инвестируют эти деньги в финансовый рынок, что позволяет образовать некую накопительную часть. Если хозяин счета не дает распоряжений относительно накопительной части, то пенсионный фонд перечисляет эти деньги в государственную управляющую компанию.
Страхователь также может указать в качестве распорядителя учреждения не государственной формы. А когда наступает пенсионный возраст, то клиент (страхователь) получает пенсию, которая формируется из суммы сделанных взносов плюс доходы от инвестирования накопительной части.
Добровольное пенсионное страхование имеет такие же принципы, что и обязательное, но размер и периодичность обязательных взносов устанавливает сам страхователь. Страховщиками в этом случае могут быть страховые компании или пенсионные фонды не государственного формирования.
Добровольное пенсионное страхование или негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) отличается следующими чертами:
1. Страхователь имеет право выбора из ряда программ, которые страховщики обязаны предложить любому обратившемуся.
2. Взносы могут производиться ежемесячно или ежеквартально, в зависимости от договора.
3. Размер средств, которые будут выплачены клиенту в старости, зависит только от самого клиента.
4. Клиент устанавливает не только размер и регулярность взносов, но также и выплат.
Возможно также и групповое добровольное страхование, если у фирмы или предприятия заключен договор на негосударственное страхование. Тогда у каждого сотрудника, который пожелает сделать такой вид страховки будет на него льгота.
Эти два вида страхования не исключают друг друга. Вы, как гражданин, обязаны иметь государственный вид страхования. Но также дополнительно вы можете заключить договор на добровольное пенсионное страхование.
Виды страхования имущества
Объектом выступает личная собственность: конструктивные строения (квартира, дом, гараж, хозяйственная постройка др.), движимое имущество внутри этих строений, отделка и техническое оснащение, ценное движимое имущество, объекты незавершенных строений. В договоре прописывается сумма, в пределах которой страховщик возмещает материальный ущерб выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Защититься можно от риска утраты права собственности, от ответственности перед третьими лицами, от повреждений и порчи имущества.
Распространенные виды страхования имущества физических лиц:
• Повреждение огнем. Страховой случай признается при пожаре, взрыве, в том числе бытового газа, ударе молнии, возгорания из-за воспламенения бытового прибора от перепада напряжения и др.
• Повреждение водой. Протечки из-за неполадок в системе отопления, канализации и водоснабжения, попадание воды из технических и соседних помещений, затопление, в следствие аварий на гидротехнических сооружениях.
• Стихийное бедствие. Повреждение или утрата имущества в результате землетрясения, оползня, бури, урагана, наводнения, подтопления и т.д. Другие опасные природные явления (снегопад, ливень, град и др.), которые признаны чрезвычайными или нетипичными.
• Противоправные действия третьих лиц. Кража, разбой, грабеж, поджог, вандализм, хулиганство, массовые беспорядки.
• Механические повреждения. Падение столбов, деревьев, осветительных опор, строительных кранов, пилотируемых и беспилотных летательных аппаратов, повреждение отскочившим предметом, например, гравием из-под колес автомобиля, падение астрономических объектов, наезд транспортного средства.
• Гражданская ответственность. Позволяет защитить материальные потери в случае причинения ущерба имуществу третьих лиц, их жизни или здоровью. То есть пригодится при случайном затоплении соседей или пожаре по вашей вине. Кроме того, некоторое компании берут на себя урегулирование конфликтов, переговоры с пострадавшей стороной, что значительно облегчает жизнь страхователя.
Этот список у страховых компаний может отличаться или иметь определенные исключения, оговорки, при которых возмещение ущерба не предусмотрено, поэтому следует внимательно изучать договор страхования.
Вы всегда можете добавить дополнительные риски, такие как: короткое замыкание, бой стеклянных изделий, действия животных, конструктивные дефекты, теракт и др.
Объектами имущественного страхования выступают недвижимость, ремонт и строительство, денежная наличность, депозиты, предметы искусства, мебель, бытовая техника, потребительская электроника, оборудование – сегмент невероятно широк. В числе самых востребованных рисков – потеря, хищение, умышленная порча, повреждение. Застраховать не удастся имущество, которое хранится в помещениях в аварийном состоянии. Откажутся работать и с неисправной техникой/оборудованием или предметами с внешними повреждениями. Чтобы начать сотрудничество, страхователь должен подтвердить право собственности на вещь.
Застраховать можно как городскую квартиру (конструктивные элементы, инженерное оборудование, внутреннюю отделку, движимое имущество и гражданскую ответственность), так и загородное жилье: коттедж, гараж, баню, забор, земельный участок и ландшафтный дизайн. В договор страхования имущества физических лиц можно включить разнообразные риски: огонь, повреждения от воды из водопровода или канализации, стихийные бедствия, взрыв, в том числе бытового газа, кражу, разбой, хулиганство, стихийные бедствия, включая землетрясение, если собственность расположена в сейсмологической зоне.
Полный пакет обойдется дороже, чем отдельные риски. Тарифы демократичны: не превышают, как правило, 0,15% страховой стоимости. Период действия полиса выбирает клиент, он может составлять несколько дней, например, если вы опасаетесь за свое имущество во время отпуска или командировки, до 12 месяцев. Заключению договора предшествует оценка рыночной стоимости и состояния недвижимости.
При совершении сделок с недвижимостью есть риск потери права собственности, ведь отследить историю объекта и убедиться, что он «чист», сложно. Заключив договор титульного страхования, который в обязательном порядке требуют банки перед выдачей ипотеки, покупатель сможет себя обезопасить.
При наступлении страхового случая — потери права собственности или ограничения во владении — убытки возмещаются в размере действительной рыночной стоимости. Перед продажей такого полиса сотрудники страховой компании тщательно проверят дом или квартиру на «чистоту» сделок.
На первичном рынке страховой случай по титульному страхованию наступает, если застройщик мошенническим образом продает одну квартиру нескольким лицам. На вторичном — например, если один из владельцев проданной недвижимости пребывал в местах лишения свободы или при приватизации не взяли во внимание интересы несовершеннолетнего члена семьи.
Если при обычных условиях страхование недвижимого имущества физических лиц по закону необязательно, то при кредитовании банки выдвигают требование об оформлении такого полиса. Застраховать нужно не только объект — квартиру или дом — от утраты или повреждения в результате физического уничтожения: акцент дополнительно делают на жизнь и здоровье заемщика, а также на титуле — ограничении или прекращении права собственности.
Страховая сумма приравнивается к величине кредита или увеличивается на 10 %. Период действия ипотечного полиса — аналогичный сроку кредитования, за исключением титула (в последнем случае некоторые банки ограничиваются тремя годами). Комплексная страховка по всем рискам обойдется 0,5—1 % от суммы кредита. Платежи вносятся раз в год, причем размер ежегодных выплат уменьшается вместе с задолженностью.
Нюансы для заинтересованных:
• Застрахованный предмет, будь то техника, мебель или денежные средства, не должен покидать места, прописанного в соглашении, иначе ответственность аннулируется.
• Уточняйте, что является объектом страхования домашнего имущества физического лица в квартире: иногда договор распространяется только на стены, пол и потолок, а коммуникации, отделка и ремонт — ваши заботы!
• При значительном износе здания (60 % для деревянного и 70 % для каменного) в оформлении полиса, скорее всего, откажут, как и если речь идет о строении, подлежащем сносу, капитальному ремонту или конфискованном.
• Взвесьте решение о страховке недвижимости без осмотра, поскольку такой полис имеет ограничения по набору рисков, лимитам возмещения и особенности расчета выплат при наступлении страхового случая.
• Льготные тарифы, которые есть в линейке некоторых страховых, – это низкие платежи, но и «никакие» выплаты. Такая экономия себя не оправдает.
Даже если вы пока не планируете оформлять ипотеку и закон не обязует вас обращаться в страховые компании, стоит ли испытывать судьбу, уповая на авось? Жители европейских государств уже давно выбрали для себя этот вариант защиты. Именно поэтому стихийные бедствия, кражи или пожары для них не конец света, а лишь неприятный этап, пережить который поможет компенсация от страховой компании.
Рисковые виды страхования
Рисковые виды страхования представляют виды страхования, которые относятся к видам страховой деятельности отличной от страхования жизни, а именно:
- по окончании договора страхования не предусматривается выплата страховщиком страховой суммы;
- договора страхования, которые не связаны с накоплением определенной страховой суммы в течение периода действия договора.
В вышеуказанных видах страхования принцип капитализации не используется и, соответственно, в расчетах нетто-ставок не используют методы финансовых исчислений (начисление сложных процентов, дисконтирование и т. д.). Это является отличием рисковых видов страхования от страхования жизни.
Рисковые виды страхования мы можем условно разделить на страхование редких событий и крупных рисков и массовые виды.
Страхование крупных рисков и редких событий. В данном виде страхования речь идет о рисках, которые характеризуются, с одной стороны, редким наступлением страховых событий, а с другой стороны, большим размером возможной величины полученного урона. Количество объектов, которые страхуются, ограничено, а вот разброс страховых сумм составляет, пожалуй, значительную величину.
Видом страхования, который наиболее характерен для этой категории, является страхование промышленных организаций на случай пожара и других возможных рисков.
К страхованию крупных рисков и редких событий относятся также космическое и авиационное страхование. Здесь также присутствует ограниченное число объектов страхования, присутствует низкая частота наступления страховых случаев и большой возможный размер ущерба в рамках одного страхового случая.
Страхование возможных природных катастроф также относится к данной категории страхования. Вероятность происшествия страхового случая в отдельном регионе очень мала, примерно один раз в несколько лет, а возможный урон весьма значителен. Причем, в данном случае, огромная величина ущерба является следствием суммирования множества мелких ущербов, полученных объектами, расположенными на территории, подвергшейся воздействию стихии.
К массовым видам страхования относятся виды страхования, охватывающие большое количество страховых рисков и субъектов страхования, характеризующихся незначительным диапазоном в размерах страховых сумм и однородностью объектов страхования.
Значительное количество застрахованных объектов подразумевает, что по данным рискам существует достаточно большое число статистических данных. Для страховых компаний подобные сведения могут быть внутренними — базирующиеся на данных бухгалтерского учета и учета договоров, а также внешними, то есть, полученные из иных организаций. На основании этих данных, при помощи методов математической статистики, можно описать всю совокупность возможных рисков при помощи числовых характеристик, таких как дисперсия и среднее значение. Причем, учитывая, что застрахованные объекты однородны, можно утверждать, что средние показатели будут весьма точно характеризовать всю совокупность в общем.
К массовым рисковым видам страхования можно отнести большинство видов страхования гражданской ответственности и имущества частных лиц, а также отдельные виды личного страхования (к примеру, страхование от несчастного случая, страхование медицинских расходов и так далее).
Виды юридического страхования
Сегодня в России набирает популярность страхование юридических лиц. За последние 10 лет страховые фирмы разработали и реализовали специальные программы и выделили отдельные направления.
Кроме того было более четко разграничено страхование физических и юридических лиц:
• Юридические лица в отличие от физических, являются иным субъектом права,
• в отличие от обычных людей, официальные лица нуждаются в совершенно другом страховании,
• у юридических лиц иные и гораздо более крупные страховые сделки.
Например, страхование жизни очень популярно у физических лиц, но какой-то организации это неактуально, а вот страхование здоровья сотрудника – обязательная и необходимая процедура.
Чаще всего частные компании и крупные организации страхуют имущество, так как потеря (из-за случайного случая или природных аномалий) незастрахованных крупных объектов или дорогостоящего оборудование может привести к краху предприятия.
Рассмотрим правило страхования юридических лиц на самом востребованном в России примере, а именно – страховании имущества.
Из-за санкций со стороны Запада и нестабильной экономики, а также просто для страхования от финансовых рисков, организации начинают защищать свое имущество.
Это непростая процедура, которая содержит несколько этапов.
Для организации в качестве объекта страхования может выступать:
• здания, недвижимость, постройки в целом (страхование недвижимого имущества);
• отделка или отдельные конструктивные элементы;
• любые коммуникации: лифты, мачты, блоки и т.п.
Все перечисленные выше пункты могут быть застрахованы по отдельной программе, но может быть составлен и специальный пакет, с помощью которого можно будет застраховать все сразу.
Помимо недвижимости юридические лица могут:
• защитить любую готовую продукцию, даже полуфабрикаты или только сырье (страхование товаропроизводителей);
• застраховать инструменты, орг. технику, системы СКУД (охранные, пожарные сигнализации;
• застраховать наличные средства;
• заключить договор страхования на перевозимые грузы;
• защитить различные объекты и товары, все зависит от вида деятельности компании.
В Российской Федерации существуют законы и правила, которым подчиняются не только страховые компании, но и юридически лица, которые обращаются к ним. Именно поэтому каждая организация страхуется индивидуально, по отдельно составленной программе.
К выбору программы для своей организации нужно подходить ответственно и ориентироваться не только на цену пакета, но и принимать во внимание спектр услуг. Заключая договор по страхованию имущества, владелец компании (организации) должен понимать, что в случае непредвиденных ситуаций или несчастных случаев компания понесет убыток и плохо заключённый страховой договор не покроет убытки. Именно поэтому, в первую очередь, нужно заботиться о безопасности имущества компании.
Процедура заключения и составления страхового договора несложная и довольно стандартная:
• юр. лицо должно представить страховщику документы о компании для изучения и ознакомления с ними;
• владелец должен обеспечить доступ на объект специалисту страховой компании также для ознакомления с ним.
Если все пункты соблюдены, то договор заключается быстро и без лишних проблем.
Любое страхование имущества, и не только у юридических лиц, должно включать защиту от определенных рисков. Риски бывают разные.
Вот самые распространенные среди них:
• удар молнии, землетрясения, ураганы и другие стихийные бедствия;
• пожар, возгорание бензина, врыв газа;
• ограбление, кража (кража с взломом);
• разбой, а именно побитые стекла, витрины и т.п.;
• хулиганство и вандализм.
В зависимости от места работы, даже страны или региона, владелец компании (или его представитель) выбирает самые актуальные риски.
Расценки на страхования юридических лиц у каждой компании разные, можно учесть все нюансы, защититься от актуальных рисков и заплатить мало, а по факту получить неполные компенсации. Можно и переплатить в надежде, что это оптимальное решение, но и тут возможна ошибка. Переплачивая, заказчик будет терять деньги на страховые выплаты.
Самый оптимальные и даже лучший вариант – это при заключении сделки страховать объект на его оценочную стоимость (или приблизительно). Правильно заключенный договор полностью покроет риск и выплаты по нему, и заказчику не придётся переплачивать по страховым тарифам.
Деятельность любого предприятия связано с рисками (даже потенциально) причинения вреда здоровью граждан (третьих лиц) или их имуществу.
Заключая договор с компанией, заказчик перекладывает страховые ответственности и урегулирование претензий третьих лиц на страховую компанию.
Именно поэтому многие компании разработали целые программы страхования ответственности для юридических лиц:
• Самое распространённое страхование – гражданская ответственность;
• Ответственность за качество работ товаропроизводителя (изготовителя);
• Страхование опасных объектов – наглядный пример: Чернобыльская АЭС;
• Новая форма – D&0, страхование ответственности директоров, топ-менеджеров ;
• Профстрахование (ответственность за испорченный серьезный проект).
ОСАГО – это обязательное страхование (не только для физических лиц) владельцев автомобилей. В отличие от специфики страхования имущества, цены на ОСАГО для легковых, грузовых автомобилей, а также спецтехники регулируется государством.
Так же, как и со страхованием имущества, при данном страховании можно оказаться в большом минусе. Установленные законодательством лимиты ответственности не всегда покроют убытки, а в некоторых случаях даже не наступает страхового случая.
Лучше всего правильно подойти к этому вопросу, найти хорошую компанию, представить все необходимые документы, и увеличить до необходимого уровня лимит ответственности.
Скорее всего, страховая компания попросит предоставить ПТС или свидетельство о регистрации автомобиля. Да, такая сделка будет немного дороже, но это избавит от проблем с сотрудниками ГАИ, ДПС.
ДМС – добровольное медицинское страхование работников, которое поможет обеспечить профилактику здоровья, необходимое лечение, оказание скорой и экстренной медицинской помощи, дальнейшую реабилитацию сотрудникам фирмы (заказчика).
Страховые компании предлагают различные услуги ДМС. Вот самые востребованные и распространённые:
• Помощь, которую оказывают в поликлинике, больнице (амбулаторное лечение);
• Лечение дома и вызов врача;
• Лечение зубов и их профилактика раз в год;
• Терапевтическая помощь;
• Осмотр хирурга;
• Скорая помощь;
• Альтернативная экстренная помощь.
Заключая такой договор, компания может сэкономить хорошие деньги, а также позаботиться о здоровье и даже жизней своих сотрудников.
Заказчик должен знать:
• ДМС является необходимой частью социального пакета;
• Уменьшение налогооблагаемой базы, т.к. себестоимость ДМС не превышает шести процентов от фонда оплаты труда;
• ДМС не облагается НДФЛ.
Заключая такой договор, заказчик страхует от несчастных случаев своих сотрудников, как в рабочее время, так и нерабочее, а также специалистов, находящихся в командировках. Заключая такой договор, компания получает кадровые преимущества и грамотный элемент финансового планирования.
Страховые случаи, которые возникают из-за болезни или других несчастных случаев:
В данном примере так же, как и в других случаях описанных в этой статье набор рисков, а также их время действия выбирает директор предприятия или уполномоченное им лицо.
Если согласно законодательству Российской федерации предприятию предъявляется обоснованная жалоба (претензия) от потерпевших граждан (третьих лиц) о нанесение вреда их здоровью, имуществу или даже жизни, то наступает страховой случай.
После подачи жалобы за работу берутся страховые компании, которые должны предоставить заказчику надежную защиту, отвечая требованиям действующего законодательства.
Виды транспортного страхования
Транспортное страхование является подразделом имущественного страхования. Само имущественное страхование представляет собой страхование имущества физических и юридических лиц, находящегося в собственности страхователя либо арендуемого им. Страховщик несет ответственность за прямой физический ущерб, нанесенный имущественным ценностям. Наряду с возмещением убытков страховщик должен предусмотреть проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности имущества.
Различают два вида транспортного страхования: страхование груза на период транспортировки и страхование средств перевозки грузов.
Каско - страхование транспортных средств. В зависимости от вида транспорта каско подразделяется на:
- страхование средств наземного транспорта. Объектом данного вида страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением наземным транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения, а также его угона или кражи;
- страхование средств воздушного транспорта. Данный вид - предполагает страхование на случаи повреждения или уничтожения, угона, кражи транспортных средств, а также их комплектующих, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование;
- страхование средств водного транспорта. К рискам, связанным c владением, пользованием, распоряжением средствами водного транспорта, относятся повреждение или уничтожение, угон, кража подвижного состава, моторов, такелажа, внутренней отделкой, оборудования и т. д.
Особенностью страхования средств транспорта является его краткосрочный характер. Обычно это годичное страхование при наличии франшизы и ограниченности ответственности. Например, при речном страховании судно не страхуется от пропажи без вести, за убытки, связанные с буксированием, а при страховании самолетов не страхуются опасность от обветшания, от полетов на приз, а также военные полеты.
Карго - страхование грузов от рисков потери, порчи или повреждения товара в пути следования. Объектом данного вида страхования являются имущественные интересы лица, в пользу которого был заключен договор страхования; страховой случай наступает в момент повреждения, уничтожения, пропажи грузов, потери ими своих качественных свойств и т. д. во время владения, пользования или распоряжения грузом стороной коммерческих отношений, на которой лежат вышеперечисленные виды рисков.
Страхование грузов имеет ряд особенностей:
1. страховой полис может свободно передаваться друг другу сторонами коммерческих отношений, при этом не требуется никакого заявления, так как страхование совпадает с погрузкой;
2. возможно страхование груза с покрытием выше его стоимости;
3. существуют возможности страхования грузов по так называемому генеральному полису.
Генеральный полис представляет собой договор страхователя со страховщиком, в котором оговаривается страхование всех отправляемых грузов данного лица в течение определенного периода времени. При наличии такого договора период страхования начинается с уведомления страховщика об отправке очередной партии груза. При этом страховщик экономит накладные расходы, связанные с оформлением договора страхования для каждой отдельной партии груза. При возникновении необходимости возможно прекращение действия генерального полиса до окончания срока его действия, но с предварительным заявлением.
Тарифная ставка при страховании груза устанавливается в процентах от страховой суммы и зависит от стоимости и вида груза, вида транспортного средства и факторов, характеризующих степень риска.
В международной практике транспортного страхования выделяют три вида правил страхования и соответственно три вида полисов:
- полис Ллойда (Английский полис) применяется в Англии, США, Японии, Канаде, Австралии;
- Гамбургский (немецкий) полис используется в Германии, Скандинавских странах, России;
- Марсельский (южный) полис распространен в Италии, Испании, во Франции.
В коммерческой деятельности транспортное страхование обеспечивает страхователю возмещение его убытков, связанных с повреждением или утратой грузов в период их транспортировки. Этот раздел договора купли-продажи включает следующие основные условия: что страхуется, от каких рисков, кто страхует, на какую сумму и в чью пользу осуществляется страхование.
Условия страхования груза на период транспортировки предусматривают все виды рисков, кроме нижеследующих:
- те, которые произошли по вине страхователя в связи, например, с ненадлежащей упаковкой товара;
- те, которые являются следствием физико-химических свойств товара, например, самовозгорание, отмокание, гниение т. д.;
- тех, которые произошли вследствие нарушения режима транспортировки: намокание, выветривание, порча из-за несоблюдения температурного режима перевозчиком и т. д.;
- военные риски, риски от забастовок, мятежей и иных гражданских волнений.
При осуществлении внутрироссийской купли-продажи следует особо уделить внимание транспортному страхованию в связи с повышенной криминогенной обстановкой в стране.
Виды предпринимательского страхования
Можно выделить следующие основные типы предпринимательства:
- основное производственное (изготовление товаров, выполнение работ, оказание услуг производственного, непроизводственного и личного потребления, назначения, их реализация);
- вспомогательное производственное (инжиниринговые, консультационные услуги, ноу-хау, научно-исследовательские (прикладные) и опытно-конструкторские работы, аудит и др.);
- инновационное (разработка и передача товаропроизводителям для внедрения научно-технических новшеств (инноваций) - новых видов товаров, работ, услуг, техники, технологий, материалов, источников и способов получения энергии и др.);
- торгово-посредническое (оптовая и розничная торговля, биржевая, брокерская, агентская деятельность, комиссионная торговля и др.);
- финансово-кредитное (деятельность банков, инвестиционных фондов и компаний, паевых инвестиционных фондов, страховых организаций);
- по оказанию услуг в социальной сфере (медицина, образование, спорт, туризм, отдых, культура).
Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.
Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с нижеуказанными стадиями предпринимательской деятельности.
Первая стадия связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.
На второй стадии кругооборота страховая защита предпринимателя может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.
На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.
Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.
Виды страхования предпринимательской деятельности в основном соответствуют названию предметов страхования или последствий страховых событий. Значительная часть имущественных интересов предпринимателей обеспечивается страховой защитой ряда традиционных видов страхования. Например, страхованием имущества юридических, физических лиц, занятых предпринимательской деятельностью, страхованием транспортных средств и грузов. Поэтому при страховании предпринимательских рисков эти виды имущества предпринимателей не учитываются как предметы страхования. В качестве предметов страхования предпринимательских рисков в части продаваемого предпринимателем имущества остаются: товары (не подлежащие страхованию в качестве грузов); выполненные работы, оказанные услуги; неиспользуемые материальные, топливно-энергетические ресурсы, оборудование; нематериальные активы и ценные бумаги. К предметам же страхования предпринимательских рисков относятся денежные средства, хранящиеся на депозитных вкладах и на различных счетах в банках, а также выданные кредиты - для банковских учреждений.
В соответствии с этими предметами страхования могут быть выделены следующие виды страхования предпринимательских рисков:
- страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, иного имущества предпринимателя;
- страхование предпринимателем срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках;
- страхование банком непогашения кредита заемщиком средств.
Страхование финансовых инвестиций. Финансовые инвестиции представляют собой покупку активов в виде имущественных или кредитных ценных бумаг. При этом риск является одним из ключевых понятий финансового рынка, что приводит к необходимости разработки адекватной системы страховой защиты.
Развитому финансовому рынку присущи многие способы страховой защиты. Один из них проявляется в регулировании государством финансового рынка. Его целью является, с одной стороны, поддержание ликвидности финансового рынка, а с другой - сохранение доверия к нему со стороны инвесторов и эмитентов. Методами такого регулирования являются лицензирование участников финансового рынка, установление правил выпуска ценных бумаг, введение обязанности предоставлять информацию об эмитентах ценных бумаг и т.п. Второй способ организации страховой защиты представляет собой своеобразное самострахование инвесторов, что проявляется, в частности, в проведении операций хеджирования, когда инвестор вместе с ценной бумагой приобретает опцион на ее покупку или продажу. Взаимное страхование инвесторов проявляется и в организации системы котировок ценных бумаг на фондовой бирже. Наличие ценных бумаг той или иной компании в листинге фондовой биржи с ее заранее установленными жесткими требованиями, как правило, свидетельствует о достаточной надежности этих бумаг.
Все эти способы страховой защиты характерны тем, что они заложены в саму модель функционирования финансового рынка и осуществляются в отсутствии профессионального страховщика, который принимает на себя риски. К тому же они не дают полной гарантии от убытков.
Особым видом страховой защиты является заключение договоров страхования со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Оно подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.
Договоры страхования от политических рисков заключают при осуществлении инвестиций в зарубежные страны. Оно характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные страховщики этим страхованием за редким исключением не занимаются. Такое страхование проводят в основном государственные страховые структуры страны-инвестора и международные финансовые организации. В настоящее время на 3 государственные организации (в США, ФРГ и Японии) приходится 80% общих объемов операций, осуществляемых в рамках национальных государственных программ страхования инвестиционных рисков.
Страховыми рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс. При определении конкретного их перечня в договоре учитываются политическое и экономическое положение страны, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития промышленности, сельского хозяйства и инфраструктуры, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства и ее структура, своевременность погашения имеющихся займов, уровень инфляции, объект и субъект страхования, сумма инвестиций, географическое местонахождение объекта инвестиций, срок страхования и т.д. При этом вышеуказанные факторы могут повлиять не только на объем страхового покрытия, но и в целом на экономическую целесообразность и возможность страхования и, следовательно, на сам факт инвестирования.
В зависимости от перечисленных факторов в объем страхового покрытия могут входить следующие риски:
- изменения в валютном законодательстве, которые могли бы препятствовать инвесторам осуществлять деятельность согласно ранее обусловленной программе;
- изменения в валютном законодательстве, которые препятствовали бы переводу дивидендов иностранным инвесторам;
- принятие нормативных актов, которые препятствовали бы инвесторам использовать инвестированные средства и возможный доход от них для последующего инвестирования;
- национализация предприятий, созданных с участием иностранных инвесторов, или экспроприация их активов в результате предпринятых государством изменений в экономике или политике;
- принятие законодательства, которое лишало бы права владения землей, принадлежащей предприятию;
- принятие законодательства, позволяющего полностью или частично конфисковать продукцию предприятия, в которое вложены иностранные инвестиции;
- введение законодательства в области налогообложения, которое препятствовало бы дальнейшему капиталовложению или прибыльному ведению дела;
- введение нормативных актов, которые запрещали бы предприятиям, в которых доминируют иностранные инвесторы, принимать участие в биржевых сделках;
- принятие законодательства, которое ущемляло бы финансовое и любое другое положение иностранных инвесторов по сравнению с первоначальными предпосылками;
- принятие нормативных актов, которые ущемляли бы право инвесторов входить в руководящие органы предприятий, в которые инвесторы вложили соответствующие средства;
- внесение изменений в арбитражную практику;
- военные действия, гражданские волнения и социальные беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам инвестора.
При этом данный перечень возможных рисков может быть дополнен исходя из особенностей политической и экономической ситуации в стране.
Например, в США одним из специализированных государственных агентств, осуществляющих страхование имущественных интересов инвесторов от политических рисков, является учрежденная в 1969 г. правительством США Корпорация частных зарубежных инвестиций (ОПИК). Она оказывает поддержку американским инвесторам в зарубежных странах по ряду программ, одной из которых является страхование имущественных интересов инвесторов от политических рисков, связанных с экспроприацией или национализацией, необратимостью местной валюты в свободно конвертируемую, повреждением имущества или потерей прибыли в результате гражданских волнений и войн, изменением политического режима и т.п. Деятельность ОПИК охватывает американские инвестиции в 140 развивающихся странах и развивающихся рыночных экономиках.
Страхование банковских рисков. Объектом данного вида страхования является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических или юридических лиц) перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. По договору страхования страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 до 90% суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20-ти дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком условий кредитного договора.
При этом выгодоприобретателем является банк-кредитор. Договор заключается на срок до полного погашения кредита. Первоначальная страховая сумма соответствует размеру выданного кредита вместе с процентами за пользование им. По мере возврата ссуды величина страховой суммы уменьшается таким образом, чтобы в любой момент она равнялась величине долга, числящегося за застрахованным. При наступлении страхового случая страховая выплата обеспечивает банку погашение долга.
Страхование финансовых гарантий предусматривает предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами которой выступают заемщик и инвестор, будут выполнены. Оно считается специальным видом поручительства, обеспечивающего страховую защиту рисков, связанных с проведением финансовых операций.
Поручительство - эта та сфера предпринимательской деятельности, в которой могут действовать банки, специальные агентства и страховщики. При этом в каждой из стран существуют особенности в правовом регулировании таких операций. Так, во Франции и Японии выдача поручительств является монополией банков, а в США выдача их банками ограничена. В Англии и Италии банки и страховые компании имеют равные возможности в этом виде бизнеса. В Германии существуют специальные агентства, которые занимаются только такими операциями.
Среди видов страхования финансовых гарантий можно выделить:
- страхование облигаций и других ценных бумаг;
- страхование кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций;
- страхование закладных облигаций;
- страхование выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.п.;
- страхование оплаты стоимости поставляемого оборудования;
- страхование автомобильных ссуд.
Одним из наиболее известных видов страхования финансовых гарантий является страхование муниципальных облигаций, появившееся в США. Другой распространенный вид такого страхования - страхование облигаций юридических лиц, которому могут подлежать облигации предприятий разных отраслей промышленности, строительства, торговли и т.д. При проведении указанных видов страхования страховщик гарантирует инвестору выплату капитала и процентов по застрахованным облигациям при невыполнении своих обязательств эмитентом застрахованных ценных бумаг.
Интерес банков в данном случае состоит в том, что страхование позволяет:
- перенести риск инвестора на страховую компанию;
- обеспечить стабильность цены застрахованных облигаций, т.е. меньшую их подверженность воздействию конъюнктуры рынка;
- повысить степень ликвидности застрахованных облигаций, т.е. возможность реализовать их на вторичном рынке до наступления сроков выкупа;
- освободить инвестора от всестороннего анализа кредитоспособности эмитента. Страховая сумма по договорам страхования устанавливается в пределах суммы долга и процентов по нему в соответствии со сроками наступления выплат по графику, определенному проспектом эмиссии. При страховании облигаций юридических лиц она обычно не превышает 90% стоимости облигаций. Тарифные ставки при страховании муниципальных облигаций, как правило, находятся в пределах от 0,25 до 2% всей совокупной суммы основного долга и процентов. Конкретная же ставка устанавливается в зависимости от оценки финансовыми экспертами риска невыполнения обязательств эмитентом и уровня его кредитоспособности, типа облигации, сроков ее выкупа и других факторов, связанных с рисками по этим обязательствам.
При страховании облигаций, выпускаемых юридическими лицами, страховщики осуществляют глубокий анализ коммерческих перспектив предприятия, облигации которого подлежат страхованию, качества управления, темпов роста, финансовой устойчивости, работы поставщиков и заказчиков, профессионализма кадров. Залогом обеспечения безубыточности в данном виде страхования выступает рентабельность деятельности предприятия, а также находящееся в его собственности имущество. Сумма премии, исчисленная исходя из страховой суммы и установленного размера тарифной ставки, как правило, уплачивается в начале срока страхования за весь его период.
Операции по приему депозитных вкладов являются для банков одним из основных видов деятельности по привлечению средств юридических и физических лиц. При этом известны многочисленные случаи банковских банкротств, приводивших к потере вкладчиками своих денег, а потому практически во всех развитых странах существуют системы страхования банковских депозитных вкладов.
Страхование от перерывов в производстве. Страхование убытков от перерыва в производстве является довольно важной частью страхования предпринимательских рисков. Этот вид страхования становится все актуальнее, подтверждением чему может служить пожар на Останкинской телебашне. Перерыв в телевещании на одну только Москву и Московскую область привел к беспрецедентному обвалу всего российского рекламного бизнеса. Здесь суммы косвенных убытков вообще не поддаются исчислению.
Выходом из такой ситуации может стать своевременное заключение договора страхования убытков, связанных с перерывом в производстве, который формируется при детальном анализе работы предприятия за определенный период времени. Только после этого устанавливается сумма страхового возмещения.
Однако, по мнению многих страховых компаний, в условиях, когда предприятие-страхователь систематически занижает прибыль, адекватно оценить его риски нельзя. А ведь если посмотреть на финансовую отчетность некоторых наших предприятий, то сложится впечатление, что они едва-едва выходят "в ноль". За рубежом вообще не принято страховать убыточный бизнес.
Подводные камни не меньше, чем скрываемые от налогообложения деньги, мешают развитию страхования предпринимательских рисков.
Другой проблемой в этой развивающейся сфере страхования является сложность в оценке риска перерыва в производстве в том случае, если само это производство началось совсем недавно. Для оценки динамики бизнеса обычно требуется несколько лет.
Договор о страховании риска перерыва в производстве может рассматриваться как составная часть договора имущественного страхования (п. 2 ст. 929 ГК РФ). Как правило, большинство страховых компаний трактует это именно так. С другой стороны, риск перерыва в производстве можно считать финансовым риском (наряду с риском банкротства, риском потери работы физическим лицом, риском дополнительных судебных издержек и так далее). В этом случае договор страхования риска перерыва в производстве может заключаться независимо от договора страхования имущества.
Еще одна особенность данного вида страхования состоит в следующем. По договору страхования риска перерыва в производстве может быть застрахован только риск самого страхователя и только в его пользу.
Договор страхования от перерыва в производстве (как финансового риска) позволяет компенсировать косвенные убытки в тех случаях, когда классический договор имущественного страхования этого не предусматривает. Например, если из-за нарушения питания возникли сбои в компьютерных сетях (при том, что оборудование физически не пострадало). Остановка производства - налицо. Потеря прибыли вполне доказуема. В этом случае клиент может добиться возмещения по договору страхования с последующей передачей от страхователя страховщику права суброгации (права выставить регрессный иск той организации, чьи действия повлекли за собой ущерб).
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
