Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором
В наше время многие предприниматели и граждане сталкиваются с проблемой блокирования их счетов в банке. По каким причинам блокируют счета, что делать, для предотвращения этого, как действовать, чтобы блокировку сняли, как вывести свои деньги при блокировании счета мы рассматриваем в этой статье.
Что такое блокировка счета
Под блокированием счета подразумевается установление запрета на совершение операций или арест некоторой суммы средств на счете.
Разновидности блокировки счетов:
1. Полное приостановление всех операций по счету. Основанием для этого могут быть арест счета в ходе исполнительного производства, включение владельца счета в число лиц, осуществляющих финансирование террористов, исполнительные мероприятия по уголовному делу и т.п.
2. Частичный запрет на операции по счету. Приходные операции блокируются (не всегда). Запрещается снимать наличные средства, но возможно совершение безналичных операций. В некоторых случаях закрывается доступ к интернет-банку.
3. Приостановление осуществления конкретной операции по счету до устранения причин блокирования.
4. Отказ провести конкретную операцию без возможности осуществить ее в последующем.
5. Полная остановка проведения операций по счету одновременно с расторжением договора обслуживания клиента банком и требованием вывести деньги на счет в другом банке. Применяется обычно в случаях, когда в течение года банк два и более раз отказывал в проведении операции по требованию клиента.
Инициаторами блокирования могут выступать налоговая служба, другие государственные органы или суд. Ни ПФ РФ, ни Росстат, ни ФСС не наделены правом блокирования банковских счетов.
Банки в соответствии с законодательством полностью заблокировать счет не могут, но у них имеются многочисленные инструменты, позволяющие ограничить проведение операций.
- невозможность понять законные цели операции и выгоду от нее для клиента банка;
- сделка по всем признакам имеет целью обналичить средства, уйти от налогов или контроля. Например, часто проводятся транзитные операции или часто снимаются поступившие на счет средства либо намеренно дробятся суммы перевода, чтобы не попасть во внимание финансового мониторинга;
- сделка не относится к указанным в учредительных документах целям деятельности организации (например, поступает платеж на благотворительность).
На практике для банка достаточно любого подозрения – платеж входящему в «черные» списки контрагенту, недостаточная налоговая нагрузка и др.
Глобальной причиной блокирования счетов банками является отзыв лицензий Центральным банком. Банки, не вызывающие доверия у ЦБ, немедленно ликвидируются, а при неспособности вернуть долги объявляются банкротами. В связи с этим банки опасаются рисковать и перестраховываются.
Как можно узнать причину блокирования счета
Прежде чем начинать действовать, нужно выяснить, по какой причине заблокирован счет. Как правило, банки направляют клиентам уведомление о введении ограничений через сервис дистанционного обслуживания. При этом они информируют о том, что надо сделать для разблокирования счета.
При отсутствии доступа к услугам интернет – банка или их блокировании можно попробовать обратиться к своему менеджеру в банке. Для выяснения подробностей следует подготовить запрос на фирменном бланке и отнести его в офис банка.
Что делать при блокировке счета
Если счет заблокирован по инициативе налоговой службы из-за неуплаты налогов, следует внести необходимую сумму. Налоговый платеж предприниматель может совершить со своего личного счета или внести наличными в банк.
Директор организации или ее представитель, имеющий доверенность, также имеют право уплачивать налоги наличными деньгами, например, в Сбербанке, или отправлять платежи со своего личного счета.
Если причиной блокирования счета являются не сданные декларации, их следует сдать. В случае, когда отчетность ранее отправлялась, нужно написать письмо о снятии блокировки с приложением к нему подтверждающих факт отправления документов (например, почтовых квитанций).
При блокировании счета судом потребуется добиваться отмены его решения путем подачи апелляции, кассационной жалобы и т.п.
Если после предоставления документов, запрошенных банком, он не снимает блокировку, следует направить в банк дополнительные уточнения о своей деятельности. Когда и это не дает результата, можно направить претензию на незаконную блокировку счета в банк и обратиться в суд. Можно также обратиться в созданную при ЦБ РФ межведомственную комиссию.
Также банк может предложить вывести деньги при закрытии счета под 10 – 25 %.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
В законодательстве сроки снятия блокировок предусмотрены не для всех ситуаций.
Налоговая служба снимает блокировку в течение дня после устранения причины. Как правило, это делается на следующий день после предоставления декларации или через три – четыре дня после уплаты долга.
Банк рассматривает документы, руководствуясь собственными регламентами. Поэтому на разблокирование может уйти до одного – двух месяцев.
Что такое очередность при блокировке счета
Правила очередности полезны при блокировании счета налоговыми органами и в некоторых ситуациях - приставами.
Согласно этим правилам:
• В-первую очередь удовлетворяются требования о возмещении вреда жизни и здоровью и о взыскании алиментов.
• Во-вторую очередь – требования выплатить выходные пособия и заработную плату работающим или работавшим по трудовому договору (контракту) и выплате вознаграждения за результаты интеллектуальной деятельности.
• В-третью очередь уплачиваются налоги и сборы в бюджеты и страховые взносы.
• В-четвертую очередь – другие денежные требования по исполнительным документам.
• В-пятую очередь – требования по иным платежным документам.
Средства по требованиям одной очереди списываются со счета в порядке календарной очередности подачи документов.
Как выводятся деньги с заблокированного счета
Если счет заблокирован по инициативе самого банка, можно открыть счет в другом банке и перевести на него средства, при этом придется уплатить комиссию в размере 10 – 15 % от суммы.
Очень хорошо работают многим известные способы с алиментами и заработной платой. И не только по исполнительным документам, но и по обычным платежным ведомостям. Можно получить судебное решение или приказ. Для этого в суд могут обратиться сотрудники, которым не выплатили заработную плату, поставщики и др. При наличии хороших отношений с партнерами или с помощью судебного разбирательства с аффилированной фирмой удается вывести этим способом деньги без комиссии. Однако есть большой недостаток – длительность процедуры. От двух до шести месяцев потребуется для получения решения суда и исполнительного листа. Судебный приказ можно получить быстрее (в срок до пяти дней). Однако по приказу можно взыскать не более 500 тыс. руб. по одному договору.
- перевод денежных средств на резервный счет. Чтобы была возможность воспользоваться этим способом, специалисты советуют иметь резервные счета;
- перевод средств на контрагента, если нет резервного счета. Руководитель (с юристом) относит в банк платежный документ на контрагента, справку из налоговой инспекции о том, что у предприятия нет других рабочих счетов, письмо с обоснованием необходимости выполнить обязательства перед контрагентом и указанием планируемых регрессных претензий к банку при невыполнении обязательств предприятия перед контрагентами;
- перевод средств по исполнительному листу, судебному приказу, решению третейского суда, исполнительной надписи нотариуса. Любой юрист может создать на бумаге задолженность перед дружественным контрагентом, получить исполнительный документ и реализовать его;
- если нет времени на получение исполнительного документа, можно подготовить платежный документ на уплату налогов. Оплатить их за контрагента с последующей компенсацией или оплатить за свое предприятие, с последующим написанием письма в налоговую инспекцию об ошибочном платеже с просьбой вернуть средства на другие реквизиты.
Блокирование счета налоговым органом
Налоговые органы инициируют блокировку счета в трех случаях:
- при неуплате налога;
- при непредставлении декларации;
- при игнорировании требований инспекции.
Если счет заблокирован налоговой службой, применяется правило очередности списания денег в соответствии с ГК.
Налоговые службы накладывают запрет на платежи выше третьей очереди. Но о том, можно ли совершать платежи третьей очереди при блокировке счета налоговиками или нет, официальные разъяснения отсутствуют. Поэтому для гарантированного обхода блокировки налоговой рекомендуется ориентироваться на первую и вторую очереди.
Арест со счета, заблокированного по инициативе налоговой инспекции, после устранения причины и извещения об этом ФНС снимается в следующие сроки:
- за неуплату налогов и пеней – на следующий рабочий день после поступления банковской выписки об оплате;
- за неподанную декларацию – на следующий рабочий день после предоставления этой декларации или расчета по форме 6 – НДФЛ или документов, подтверждающих факт их подачи раньше;
- за отсутствие квитанции на приемку документов в электронной форме – на следующий рабочий день после предоставления в ФНС квитанции и затребованных документов.
При неуплате налогов блокируются все счета, имеющиеся у клиента банка, что может породить у него различные проблемы. В этом случае, если деньги необходимы уже сегодня, рекомендуется подать заявление в ИФНС с просьбой разблокировать излишне заблокированные счета в текущий день.
Блокирование счета приставами и судом
При блокировании счета приставами, денег на счете, скорее всего, уже нет. А если они остались на счету, то времени остается совсем мало. У приставов – четвертая очередь блокирования.
Для судов очередность не используется.
Судебный орган своим определением устанавливает полное приостановление операций по счету не зависимо от очередности списания средств. Такой порядок действует в условиях арбитражного, гражданского и уголовного производства.
Блокирование счета банком
По сообщениям предпринимателей сегодня блокирование банком счетов юридических лиц стало в России массовым явлением.
Службы финансового мониторинга банков делают это в следующих случаях:
- банк предположил, что компания возглавляется номинальным директором, не имеющим в действительности полномочий. Об этом может свидетельствовать, например, обнаружение одного и того же человека во главе ряда организаций. В соответствии с УВК РФ это незаконно;
- организация провела подозрительную операцию по счету. Например, отсутствуют подтверждающие документы;
- у компании изменились учредительные документы, о чем банк не оповестили;
- по указанному адресу фактически организации найти не удалось;
- платежи в налоговые органы составляют менее 0,5 % от оборота. С расчетного счета снимаются деньги, а налоги уплачиваются с личной карты;
- с расчетного счета часто снимаются наличные деньги;
- не достаточно четко описано назначение платежа. Каждый раз в платежном документе написана одна и та же фраза;
- поступил платеж от контрагента, числящегося в «черном» списке;
- имеется решение суда о приостановке операций по счету владельца, который находится под следствием.
Если банк принял затребованные документы, но вновь отказался разблокировать счет рекомендуется обратиться в Арбитражный суд с требованием признать действия банка незаконными и обязать банк произвести необходимые операции.
При легальности операций, подтвержденной документами, суды встают на сторону клиентов банка. В этом случае с банка взыскиваются все убытки, проценты за использование денег клиента и судебные расходы.
Как действовать при блокировании счета
Для разблокирования расчетного счета необходимо совершить следующие действия:
1. Узнать, по чьей инициативе заблокирован счет. Если окажется, что это налоговая служба, необходимо приехать туда и узнать о причинах на месте. Если инициатором является банк, он должен по звонку сообщить о причинах и документах, которые необходимо предоставить для отмены блокировки.
2. Чтобы на руках остался документ, необходимо написать заявление в банк с просьбой сообщить о причинах блокировки. Второй экземпляр заявления с отметкой банка о принятии к рассмотрению и с указанием даты приема необходимо оставить у себя. Банк обязан дать ответ в течение двух рабочих дней.
3. Предоставить банку все запрошенные им документы.
4. Если банк не даст ответ на заявление, необходимо направить заявление в Центральный банк РФ почтой или через интернет – приемную ЦБ. Можно также позвонить на горячую линию по телефону 8 800 250-40-72.
5. Если счет заблокирован по решению суда, следует исполнить его требования – погасить долг, уплатить штраф и т.п.
6. Если счет заблокирован из-за подозрений, что операции по счету незаконны, нужно представить полный пакет документов для подтверждения законности операций. Список документов зависит от того, что именно вызвало подозрения. Это могут быть договоры, контракты, завещание и иные документы.
При желании открыть новый расчетный счет в другом банке велика вероятность получения отказа, поскольку банки обмениваются информацией о нежелательных клиентах.
Как предотвратить блокирование счета службой финансового мониторинга банка
Прежде всего, следует открывать счет в надежном банке. У Сбербанка, например, более половины акций принадлежит ЦБ. Поэтому в его надежности можно не сомневаться.
Далее важно уделять особое внимание крупным платежам на сумму более 600 тыс. руб. Они должны быть предельно прозрачными и понятными. Не следует разбивать крупные платежи на несколько мелких, поскольку это только усилит подозрения банка.
Назначение каждого платежа надо описывать максимально понятно. Особенно важно объяснять операции, не свойственные роду деятельности предприятия.
Следует снимать как можно меньше наличных денег со счета. Вместо расчетов наличными надо использовать корпоративную карту. В случае оплаты наличными крупной покупки необходимо сохранять все чеки, чтобы подтвердить цели расходования.
Необходимо проверять надежность контрагентов. В настоящее время для этого можно использовать интернет. В частности, сайт налоговой службы.
Важно выбирать правильные коды ОКВЭД. Если был начат один бизнес, а через некоторое время появилось дополнительное новое направление деятельности, необходимо внести изменения в ЕГРИП и уведомить банк об изменениях в кодах
Блокирование счета физического лица
Счета физических лиц блокируются банком в следующих случаях:
1. Перевод денежных средств от юридического лица с последующим снятием наличных.
2. Неоднократное получение денег от юридического лица из другого региона.
3. Поступление на счет большой денежной суммы (по закону в размере более 600 тыс. руб., но на практике блокировка возможна и при сумме в 200 тыс. руб.).
4. Многократное поступление на счет небольших сумм от разных юридических и физических лиц (по закону накопленная сумма составляет 600 тыс. руб., но отмечены случаи блокировки при сумме в 150 тыс. руб.).
5. Внесение владельца счета в «черный» список Росфинмониторинга или межбанковский.
6. Нахождение лица, переводящего деньги на счет в «черном» списке или под следствием.
7. Заявка на получение со счета наличных денег в крупных размерах (обычно, более 600 тыс. руб.). Это могут быть не только деньги, поступившие на счет от других лиц, но и собственные средства владельца счета, переведенные из другого банка.
8.Получение денег на счет по незаконному или нетипичному основанию – дарение, страховое возмещение не от страховой организации и т.п.
9. По валютным счетам – поступление денег от лиц, не являющихся родственниками и перевод денег на валютный счет лица, не относящегося к родственникам.
10. Многократное снятие наличных денег, поступивших со счета владельца, открытого в другом банке.
11. Быстрый (в течение двух суток) перевод денежных средств, поступивших на счет (обычно, большей части этих средств).
12. Невозможность объяснить экономический смысл проводимой операции.
13. Перевод денежных средств с непонятным основанием.
14. Использование счета (банковской карты) третьим лицом без требуемого оформления.
15. Арест счета приставом или судом.
На какой срок блокируются счета:
1. На пять рабочих дней банки приостанавливают операцию (кроме зачисления поступивших средств на счет) со дня, когда распоряжение клиента о ее проведении должно выть исполнено.
2. На 30 дней по распоряжению Росфинмониторинга в целях дополнительной проверки операции.
3. Бессрочно при решении суда в отношении лиц, подозреваемых в терроризме или экстремизме. Приостановка действует до отмены судебного решения.
Фактически сроки блокировки оказываются существенно большими, т.к. требуется предоставление дополнительных документов. Разрешение ситуации может затянуться на несколько месяцев.
Уведомление клиента, как правило, происходит с помощью СМС-сообщений, сообщений на мобильный банк, телефонного звонка или телефонограммы.
После получения уведомления действовать нужно следующим образом:
- посетить банк и потребовать выдать официальный документ о причинах блокировки счета;
- при отказе банка, что бывает часто, написать жалобу или позвонить в ЦБ. Перед этим написать запрос и отдать под роспись работнику банка. Сделать копию или сфотографировать на телефон жалобу, на которой стоит отметка о ее принятии;
- одновременно позвонить на горячую линию банка.
Эти действия необходимы, если банк не объясняет причину блокировки.
Если счет заблокировали из-за конкретной приходной операции, нужно узнать, можно ли разблокировать счет, если отменить операцию и отправить деньги обратно.
Если банк сообщил причину блокировки и необходимые для ее снятия документы, их надо собрать и предоставить. Это могут быть документы по конкретной приходной операции, договор займа, договор оказания услуг, договор купли – продажи недвижимости, автомобиля или иного имущества, выписка из ЕГРП на недвижимость, сведения из ГИБДД по автомобилю. Могут запросить письменное обоснование экономического смысла операции. Документы, подтверждающие легальность происхождения денег (справки по форме 2-НДФЛ, налоговая декларация, документы о получении наследства). Справки по уплате налогов рекомендуется хранить за три – пять лет.
Подготовленные документы сдаются в банк с описью и получением отметки о принятии.
Переписку с банком надо вести в письменной форме и сохранять подтверждающие документы. Многие банки сегодня требуют предоставлять документы в электронном виде.
Как правило, документы рассматриваются банком за десять рабочих дней. Если этот срок истек, следует позвонить в банк с напоминанием или запросить итоги рассмотрения документов.
При отрицательном решении можно обжаловать действия банка в ЦБ через его сайт.
Если это не дало результатов, придется обращаться в суд.
На разрешение проблемы может уйти до двух (а иногда ми четырех) месяцев. Все это время управлять деньгами будет невозможно. Иногда банки позволяют открыть вклад или счет.
Специалисты рекомендуют для уменьшения финансовых потерь открыть вклад с возможностью проведения расходных операций. Если проблема решится раньше, можно будет спокойно снять деньги.
В случае блокирования счета по решению суда или пристава в процессе исполнительного производства, требуется подать жалобу на эти решения.
Банк может предложить расторгнуть договор и отправить деньги в другой банк безналичным платежом. За это придется уплатить штраф в размере 10 – 15% суммы имеющихся на заблокированном счете денег.
При этом можно оказаться в межбанковском списке нежелательных клиентов, что может вызвать проблемы при открытии счета в любом банке России. Поэтому лучше не соглашаться с таким предложением банка.
Основные ошибки при обращении в банк в связи с блокированием счета:
1. Проявление несдержанности, ссора с банковскими сотрудниками в отделении банка.
2. Угроза пожаловаться в головное отделение банка или ЦБ, обратиться в прокуратуру или суд.
3. Представление неполного пакета документов, замена их части письменными или даже устными объяснениями.
4. Недостаточно аргументированные, мало подробные, непоследовательные объяснения.
Вероятные проблемы при снятии ограничений на операции по счету:
1. После погашения недоимки операции так и не производятся. Причина в том, что денежные средства поступают в бюджет не сразу после совершения платежа, а в срок до трех дней. Чтобы ускорить процедуру, можно предоставить в ФНС выписку из банка или платежное поручение в оригинале с банковской отметкой.
2. Заблокированный счет находится в одном банке, а другой банк отказывается открыть счет. Дело в том, что в настоящее время банкам запрещается открывать новые расчетные счета клиентам, по существующим счетам которых приостановлены операции. Поэтому обязательно необходимо устранить причину блокирования.
Основные этапы оспаривания решения банка блокировать счет
Механизм оспаривания состоит их трех основных этапов:
1. Подача жалобы в банк, заблокировавший счет или приостановивший операции.
2. При отсутствии реакции со стороны банка – обращение в межведомственную комиссию ЦБ.
3. Если снова нет положительного результата – обращение с заявлением в суд.
Нередко предприниматели отказываются обращаться в межведомственную комиссию ЦБ, поскольку не надеются на ее помощь, и сразу обращаются в суд. Эксперты считают, что это ошибка. Комиссия действует значительно быстрее, чем суд. Решения принимаются в течение двадцати рабочих дней и являются обязательными для банков.
К осуществлению действий в целях разблокирования счета имеет смысл привлекать опытных юристов.
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. 
