Правила внутреннего контроля - это внутренний документ, который запрашивается надзорными органами в сфере ПОД/ФТ (Банком России, Росфинмониторингом, Пробирной палатой РФ, Прокуратурой РФ, Роскомнадзором, ФНС России) в рамках проведения проверки (камеральной или выездной, или запроса о представлении отдельных сведений) деятельности организации на предмет соблюдения требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ в первую очередь. Таким образом, любая проверка в сфере ПОД/ФТ надзорного органа начинается именно с проверки наличия в организации актуальной редакции Правил внутреннего контроля.
По этой причине формальный подход при разработки ПВК не приемлем. Скаченный из Интернета или позаимствованный у "дружественной" компании шаблонный вариант Правил внутреннего контроля в 2021 году не дает гарантий его актуальности и соответствия существующим в организации внутренним процедурам, бизнес-процессам и организационной структуре, что неминуемо приведет к признанию ПВК несоответствующих требованиям законодательства РФ и, как следствие, к административному штрафу, предписанию надзорного органа о разработке или приведению в соответствие Правил внутреннего контроля.
Именно поэтому, организациям, попадающим под действие ФЗ № 115, необходимо уделять особое внимание наличию разработанных и актуальных Правил внутреннего контроля.
В случае отсутствия в штате организации высококвалифированного юриста, разбирающегося в вопросах ПОД/ФТ, рекомендуется доверять разработку и обновление Правил внутреннего контроля юридической компании, которая специализируется именно в сфере ПОД/ФТ, имеет достаточный практический опыт, а также может гарантировать, что разработанные ПВК соответствуют последним требованиям законодательства РФ по ПОД/ФТ и смогут пройти проверку надзорного органа без штрафов.
Отдельно стоит отметить, что на рынке существуют множество предложений по разработке Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, зачастую, по очень низким ценам. Как правила, компании, которые предлагают такую услугу, имеют поверхностное представление о требованиях законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ, о том, что из себя должны представлять Правила внутреннего контроля, на что следует обращать внимание при их разработке для успешного прохождения проверки надзорного органа.
Такие компании привлекают клиентов низкой ценой, не давая никаких гарантий в отношении разработанных ПВК. Кроме этого, в связи с тем, что услуги в сфере ПОД/ФТ не являются профильным направлением таких компаний, их предложения ограничиваются только разработкой ПВК. При этом такие консалтинговые компании предлагают своим клиентам либо устаревшие ПВК, либо купленные у профессиональных юридических компаний, которые специализируются на вопросах в сфере ПОД/ФТ.
Очевидно, что такой подход приводит к получению клиентами некачественной услуги, а также создает для клиентов риск наложения штрафа (до 100 тыс. руб.) со стороны надзорного органа в сфере ПОД/ФТ.
Все это приводит к тому, что организациям приходится переплачивать на повторной разработке ПВК и штрафах по причине несоответствия их Правил внутреннего контроля требованиям законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ, а также специфики деятельности и организационной структуре. Как говорится, скупой платит дважды.
В вопросе разработки ПВК определяющим фактором должна быть не цена, а качество разработанного документа.
Статью подготовил категорийный менеджер по работе с ключевыми клиентами Умберг Эмиль Дмитриевич. 
