Главная » Экономисту »
Электронные кошельки стали прозрачны для ФНС, как обезопасить себя
Электронные кошельки стали прозрачны для ФНС, как обезопасить себя
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором
Многие россияне для совершения денежных операций пользуются электронными кошельками. В 2021 г. государство усиливает контроль за этим платежным инструментом.
В данной статье рассмотрены намеченные на 2021 г. изменения и даны рекомендации по защите электронных кошельков
Что такое электронный кошелек
Электронные кошельки представляют собой одну из самых простых финансовых услуг – для их создания требуется всего несколько минут. Доля электронных кошельков во всем мире увеличивается и согласно прогнозам Worldpay, к 2022 году повысится на 10-20 п. п., составив 47% от всего объема онлайн-платежей.
Упрощенно электронный кошелек можно назвать виртуальным кошельком, в котором хранятся реальные денежные средства.
Электронный кошелек во многом похож на банковский счет. Но в сравнении с последним эта форма создания и применения платежного средства является более простой и доступной.
Отличительными чертами электронного кошелька являются большая скорость осуществления действий и возможность круглосуточного доступа к денежным средствам.
О проведении платежей и переводов регистрирующий кошелек оператор договаривается с банком самостоятельно.
Граждане пользуются электронными кошельками главным образом для того, чтобы оплатить покупки в интернет – магазинах, услуги мобильной связи, дополнительные опции социальных сетей, заплатить за приобретенный контент (книги, мобильные приложения, музыку), а также для перевода денег.
Согласно результатам опросов на долю оплаты услуг связи приходится 18%, товаров в интернет – магазинах – 17%, услуг провайдеров – 12 %.
Любой электронный кошелек сначала создается как анонимный. Далее клиент имеет возможность или упрощенно пройти идентификацию в онлайн – режиме, либо посетить офис и там осуществить полную проверку личности.
Изменения с 2021 года, их оценка и возможные последствия
С 6 января 2021 г. вступает в действие порядок, обязывающий российские банки передавать в налоговые органы сведения об открытии и закрытии электронных кошельков физическими лицами и об изменении реквизитов этих кошельков. Указание ЦБ РФ относится к кошелькам многих сервисов, включая «ЮMoney» (в прошлом «Яндекс.Деньги»), «QIWI Кошелек», WebMoney и др.
Все сервисы электронных кошельков привязаны к определенному банку. Обязанность передачи данных в ФНС возложена именно на эти банки.
Требование о передаче информации касается персонифицированных электронных кошельков, имеющих полную либо упрощенную идентификацию пользователя.
Налоговым службам сведения о денежных средствах, находящихся на электронных кошельках, нужны для достижения двух целей:
1) выявления граждан, занимающихся предпринимательством без регистрации ИП и скрывающих доходы;
2) пресечения легализации доходов от преступных деяний, финансирования распространения наркотических веществ и терроризма.
Сумма денежных средств, к которым возник интерес налоговиков, значительна.
Через электронные кошельки было проведено 2,8 миллиарда операций в сумме 1,9 триллиона рублей. 1,1 триллиона рублей или более половины общей стоимости операций прошло по персонифицированным кошелькам, поскольку на операции по анонимным кошельками были введены лимиты и функциональные ограничения.
Пользующимся электронными кошельками клиентам следует принять во внимание, что закрывают кошелек довольно долго – в срок от десяти дней. Нередко при отсутствии веских оснований в закрытии кошелька отказывают. В любом случае сведения по закрытым после 1 апреля 2020 г. электронным кошелькам поступят в налоговые органы. После удаления кошелька информация будет храниться в течение нескольких лет.
Решение о контроле за электронными кошельками прежде всего продиктовано стремлением российских властей усилить борьбу с теневыми доходами.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
О новых способах контроля за средствами электронных кошельков представители властных структур начали говорить еще в начале 2020 г. С целью создания законодательной базы для этого в апреле внесли соответствующие изменения в Налоговый кодекс России.
В начале августа прошлого года начал действовать запрет на анонимное пополнение электронных кошельков (допустим, с помощью терминалов или банкоматов). Однако данный запрет не затронул электронные кошельки не российских платежных систем.
И теперь государство решило исправить данное положение.
В специально выпущенном указании Центральный банк России дал разъяснения для банков по техническим моментам порядка передачи сведений по электронным кошелькам в ФНС.
По заявлениям представителей кредитных организаций указание ЦБ вышло с большим опозданием и потому им может не хватить времени, чтобы сразу приступить к исполнению требований Центробанка.
Ранее уже вступило в силу требование об обязательной передаче в ФНС кредитными организациями информации об открытии и закрытии банковских счетов физическими и юридическими лицами и изменении их реквизитов.
Потребность получить доступ также к электронным кошелькам объясняется тем, что они стали полноценным инструментом совершения платежей, способным составить конкуренцию другим средствам и инструментам.
При том, что ужесточение борьбы с серым сектором экономики полностью оправдано, быстрой отдачи от контроля за электронными кошельками, по мнению заместителя руководителя ИАЦ «Альпари» Н. Мильчаковой, ожидать не следует.
Оставить все без изменений однако нельзя, поскольку при этом бюджет по-прежнему будет недополучать доходы, что негативно влияет на экономику страны, как в ближайшей, так и в долговременной перспективе.
Чтобы требование о предоставлении данных об электронных кошельках могло быть выполнено, нужно совместить софт ФНС с соответствующим софтом банков. По этой причине, по мнению Н. Мильчаковой, в первое время возможно возникновение технических сбоев, неудобных для клиентов. Однако они будут носить временный характер и быстро будут ликвидированы.
Среди кредитных организаций проблемы с настройкой передачи сведений по электронным кошелькам наиболее вероятно возникнут там, где клиентами были только физические лица и прежде никакие данные в налоговые органы не предоставлялись.
Инструкция ЦБ распространяется на все кошельки, созданные, закрытые или изменившие реквизиты в период после 1 апреля 2020 г.
Отчеты о перечисленных операциях с электронными кошельками должны предаваться банками в автоматическом режиме.
При возникновении потребности ФНС сможет запросить у всякого банка информацию по кошелькам, созданным раньше 1 апреля прошлого года.
Генеральный директор криптовалютной площадки Chatex Майкл Росс-Джонсон также считает сообщение данных по электронным кошелькам физических и юридических лиц абсолютно необходимым, поскольку в России немало компаний начисляет своим работникам заработанные ими деньги на электронные кошельки и при этом не платит налоги в бюджет.
В ноябре 2020 г. в Государственную думу поступил проект закона об обязанности граждан давать отчет по операциям на зарубежных электронных кошельках. Главой банковского комитета Думы А. Аксаковым было предложено за уклонение от исполнения данного закона ввести для граждан штрафы в размере 40% их годового дохода.
Информация по электронным кошелькам физических лиц будет, как и прежде, сообщаться только по обоснованным запросам налоговых органов и с согласия руководителя территориального управления ФНС, либо главы ФНС или его заместителей.
Опасения того, что в любое время любой налоговый инспектор сможет востребовать данные любого гражданина, пользующегося электронным кошельком, не обоснованы.
Передавать сведения в налоговые органы станут лишь по тем персонифицированным кошелькам, по которым установлены увеличенные лимиты на операции. По заявлению Центрального банка, через такие кошельки в прошедшем году прошло более одного триллиона рублей.
По мнению председателя совета ассоциации «Электронные деньги» В. Достова, в платежах через электронные кошельки, скорее всего, не получится найти значительные нарушения. Кошельки можно считать маленькими счетами, а об открытии и закрытии банковских счетов банки уже достаточно давно сообщают ФНС.
Информирование налоговых органов об электронных кошельках можно считать новым шагом к усилению контроля за самозанятыми и мелкими предпринимателями.
При этом отслеживание небольших платежных инструментов, к которым можно отнести электронные кошельки, будет использоваться для подведения мелких частников под статус самозанятого.
Сервисы электронных кошельков уже заблаговременно готовились к новому требованию. Некоторые из них, в частности WebMoney, имели возможность протестировать систему передачи сведений.
С точки зрения финансового эксперта В. Григорьева, введение контроля налоговых органов за электронными кошельками у многих обычных их владельцев вызовет негативное отношение. Но тем, у кого в кошельке лежат честно заработанные деньги, с которых государству перечислены налоги, никакие проблемы не грозят.
Кроме информации об открытии и закрытии электронных кошельков банкам нужно будет также передавать сведения о вызывающих сомнение операциях по ним.
Для государства введение контроля за электронными кошельками безусловно будет полезно, поскольку даст возможность собрать больше налогов. Что касается обычных граждан, то данная мера может принести некоторым негативные последствия.
Например, при наличии долгов судебные приставы получат возможность списывать в счет их погашения деньги с электронного кошелька.
Также налоговые органы смогут начислить дополнительные налоги на поступившие на кошелек доходы. В первую очередь это коснется фрилансеров, регулярно получающих на электронный кошелек плату за свою работу.
Налоговая инспекция (на сегодняшний день лишь теоретически) сможет в случае приобретения криптовалюты начислить за это налог.
По предположениям исполнительного директора Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов П. Шуста, многим участникам рынка для подготовки к передаче данных об электронных кошельках потребуется большое количество ресурсов.
Как защитить свой электронный кошелек
Пользователям электронных кошельков грозит немало опасностей, от которых необходимо защищаться.
Рассмотрим некоторые наиболее распространенные случаи.
Нередко у клиентов проблемы с электронным кошельком возникают из-за простой невнимательности, вследствие чего платежи не проходят, деньги не доходят до адресата и т.п.
Достаточно частым явлением можно считать фальшивые кошельки для хранения криптовалюты. Программное приложение вместо адреса кошелька истинного владельца показывает адрес кошелька хакера, на который переводятся все средства.
Чтобы этого не случилось, специалисты советуют доверять лишь проверенным сервисам. Для этого сначала нужно собрать о сервисе все сведения - время создания, разработчики, отзывы.
Также можно попробовать создать в приложении новый адрес. Если программа хакерская, то сделать это не получается, остается лишь один адрес воровского кошелька.
Сохранность денег в кошельках может обеспечить соблюдение следующих рекомендаций:
- выбирать только надежные проверенные платежные системы;
- установить на свой компьютер антивирус и регулярно его обновлять;
- использовать только лицензионные антивирусы;
- сформировать длинный (не менее восьми знаков) сложный пароль, включающий цифры и буквы, в т.ч. заглавные;
- не использовать в пароле никакую информацию личного характера (дата рождения, домашний адрес и т.п.);
- никому не сообщать пароль, включая сотрудников платежных систем;
- тщательно проверять в строке браузера правильность адреса сайта платежной системы;
- не расплачиваться средствами кошелька при подключении к общественному Wifi;
- установить защиту от кражи паролей и заблокировать всплывающие окна;
- после совершения платежа закрывать сайт или приложение;
- не вводить пароль с чужих компьютеров;
- не записывать и не хранить пароли на бумаге.
Часто специалисты советуют пользоваться вместо постоянного пароля SMS-паролями на одну операцию.
Платежные системы заботятся о защите электронных кошельков от взлома, для чего все операции проводятся через протокол HTTPS, поддерживающий шифрование.
Существуют платежные системы, предлагающие клиентам двухфакторную авторизацию, которая минимизирует возможность взлома.
Также сотрудниками электронных платежных систем регулярно отслеживаются вызывающие сомнение ресурсы и подозрительные преступные действия. Выявленная деятельность подобного рода пресекается.
К методам защиты электронных кошельков относится автоматический анализ роботом списываемых сумм. Подозрение в мошенничестве возникает в таких, например, ситуациях, когда за короткое время со счета списывается постоянно увеличивающаяся сумма денег.
Также в кошельке устанавливаются предельные запрашиваемые суммы за один раз, за день, за неделю, за месяц.
Платежные системы, кроме того, обеспечивают пользователям возможность в любых случаях обратиться в службу поддержки или техническую службу.
Представители платежных систем называют следующие критерии для выбора заслуживающего доверия сервиса:
1) сервис является партнером известного бренда;
2) имеется возможность звонить в службу поддержки клиентов;
3) за регистрацию кошелька не берется плата;
4) платежная система имеет статус НКО.
Также имеет смысл обратить внимание на предоставляемые организацией онлайн – услуги (например, мобильные приложения, ускоряющие выполнение операций с электронным кошельком предлагаются проверенными официальными организациями).
Современный предмет, который мы называем также, как во времена Лермонтова называли конверт с письмом, написанным орешковыми чернилами. Что это за предмет?
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. 
