Кредитный кооператив – структура некоммерческого типа, добровольное объединение физических и юридических лиц, которое создается с целью покрытия финансовых потребностей каждого из членов (пайщиков) сообщества. По сути, в кредитном потребительском кооперативе (КПК) происходит объединение группы лиц для получения финансовой взаимопомощи посредством предоставления услуг ссудо-сберегательного типа.
Несмотря на основную цель создания (предоставление займов), такое образование не является коммерческим. При этом работа кредитного кооператива регулируется на законодательном уровне. Его основа – ФЗ № 190-Ф3. В данном Федеральном законе как раз и прописывается суть, основы и требования к работе кредитной кооперации.
В создании кооператива может принимать участие не меньше 15 человек, если это физические лица, и не меньше 5 человек, если в качестве создателей выступают юрлица. В случае если в роли «родителей» выступает смешанная группа, то число человек должно быть не меньше семи. После создания руководящие функции берет на себя собрание пайщиков.
По своей сути кредитный кооператив – это касса взаимопомощи. Организация привлекает дополнительный капитал участников и предоставляет средства из имеющихся активов по запросу нуждающегося участника. Главная особенность кооператива в том, что займы могут осуществляться исключительно членам сообщества. Кроме этого, такой организации запрещено выступать в роли поручителей по кредитным сделкам.
Таким образом, кредитный кооператив формируется за счет следующих средств:
1. Паевых и прочих взносов от участников структуры. Данный источник капитала является основным:
- членские взносы. К таковым относятся средства, которые пайщик передает для покрытия затрат КПК на прочие цели в соответствии с уставом организации. Как правило, средства направляются на ведение деятельности организации;
- вступительные взносы. Такие «платежи» имеют место не во всех организациях. Если вступительный взнос прописан в уставе, то средства направляются на покрытие затрат, связанных с вступлением нового пайщика (оформление бумаг, внесением изменений, оплатой юридических услуг и так далее);
- дополнительные взносы – взимаются редко, в случае острой необходимости, когда кредитный кооператив испытывает нехватку в финансовых средствах;
- паевые взносы – деньги, которые все участники кредитного кооператива передают в общую «казну», собственность КПК. Основное назначение таких средств – обеспечение нормальной деятельности структуры.
2. Прибыли от деятельности кооператива;
3. Привлеченного капитала от сторонних инвесторов;
4. Других источников, которые не запрещены на законодательном уровне.
Обязанность каждого кредитного кооператива – четкое соблюдение финансовых норм. К примеру, максимальный размер выданного кредита одному из участников организации должен быть не больше 10% от общей суммы долгов по текущим займам. Если КПК работает более двух лет, то допускается повышение данного уровня до 20%.
Кроме этого, кредитный кооператив не имеет права направлять более 50% привлеченных средств на цели, которые не связаны с предоставлением займов (кроме сделок, осуществляемых в ограниченный период времени). Что касается ставок КК, то они больше, чем в банках. В среднем пайщик может рассчитывать до 22-25% годовых.
Все КПК обязаны находиться в составе СРО (саморегулирующих организаций). На базе таких структур формируются специальные фонды, которые в случае чего покрывают издержки участников кредитного кооператива. На территории РФ в качестве членов СРО было зарегистрировано около полутора тысяч кредитных кооперативов, общий размер активов которых превысил сумму в тридцать миллиардов рублей.
При этом пайщиками таких образований уже на тот период были более миллиона россиян. Почти в 3% КПК количество пайщиков превысило 5 тысяч человек. И это притом, что размер пая для каждого участника в среднем составляет около 30 тысяч рублей.
Данные сообщества имеют ряд отличительных черт, которые выделяют их от ряда других образований подобного типа:
1. Привлечение средств от членов кооператива совершается на основании двух документов:
- договора передачи личных накоплений. Такой документ в обязательном порядке заключается с физическими лицами-членами;
- договора займа (заключается с юридическими лицами).
2. Кредитный кооператив передает в пользование своему пайщику необходимую сумму на основании договора займа. Последний заключается между двумя сторонами – заемщиком (обязательно одним из членов кооператива) и самим сообществом. При этом в качестве гарантии возврата долга пайщиком может выступать залог, поручитель или другое обеспечение, которое предусмотрено Федеральным Законом России.
3. В процессе ведения деятельности кооператив обязуется выполнять все предусмотренные в законе требования и нормативы.
4. Для учреждения кредитного кооператива (как уже упоминалось выше) необходим следующий состав:
- 15 человек - для физических лиц;
- 5 человек – для юридических лиц;
- 7 человек – при смешанном составе пайщиков.
5. Все организации такого типа можно условно разделить на:
- КПК 1-го уровня. В таких организациях могут принимать участие любые пайщики – как физические, так и юридические лица;
- КПК 2-го уровня. Здесь в роли членов могут выступать только кредитные кооперативы. Для создания подобных организаций необходимо не меньше пяти кредитных кооперативов. При этом формирование может происходить по различному принципу – федеральному, межрегиональному или региональному.
6. Все КПК в обязательном порядке должны быть членами СРО. При этом на вступление дается не более 3-х месяцев с даты создания структуры. До момента, пока кредитный кооператив не вступил в СРО, привлечение средств от населения запрещено.
7. Минимальный размер пая каждого из участников должен быть не меньше восьми процентов от общего размера привлеченных от пайщиков средств. Данную сумму можно найти в бухгалтерской отчетности КПК. При этом к минимальным размерам паевого фонда второго уровня предъявляются определенные требования. Он должен быть:
- от 10 миллионов рублей уже через месяц с момента формирования;
- от 50 миллионов рублей через год с момента создания.
8. Максимальное количество участников кредитного кооператива, как правило, никак не лимитируется учредительным документом.
9. В качестве высшего органа управления выступает собрание пайщиков. В перерывах между подобным собраниями основные функции управления берет на себя Правление КПК.
Такие некоммерческие образования имеют ряд положительных и отрицательных качеств, которые необходимо учитывать перед вступлением в организацию.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
- высокий уровень доходности (больше чем у банковских учреждений);
- доступность и открытость для любых участников (право стать пайщиками есть возможность у физических и юридических лиц);
- удобное обеспечение по кредиту;
- низкие проценты по выданным займам;
- высокая скорость принятия решения о предоставлении необходимой суммы пайщику;
- минимальная разница между процентом по вкладу и займу;
- возможность принятия участия в управлении кредитным кооперативом;
- удобное месторасположение;
- обслуживание по любым вопросам без необходимости внесения дополнительной платы;
- полная независимость от финансовых структур ЦБ РФ.
Кроме этого, страхование кредитного кооператива посредством СРО также имеет ряд плюсов:
- возможность получения налоговых льгот, которые могут получать исключительно некоммерческие структуры;
- надежная страховая защита, а также возможность уменьшения взносов при отсутствии страховых случаев;
- защита от рисков и прозрачная деятельность;
- своевременная компенсация дефицита средств за счет взносов.
Недостатки кредитных кооперативов:
- общая величина компенсационных выплат ограничивается 5%;
- всегда имеют место лишние расходы, которые связаны с необходимостью страхования в СРО;
- на начальных этапах создания фонд кредитного кооператива может наполняться слишком медленно.
Что касается существующих рисков, то они частично компенсируются на законодательном уровне:
- КПК не могут выдавать кредит лицам, которые не являются членами образования. Исключениями являются займы другому кредитному кооперативу, в который он входит;
- кооператив не может обеспечивать исполнение обязательств своих пайщиков и 3-их лиц;
- максимальная сумма займа должна быть не больше 10% от общего размера задолженности по выданным кредитам;
- КПК не может заниматься другой деятельностью для получения дохода (если это не предусмотрено уставом);
- в процессе работы должен быть сформирован неделимый фонд, в который могут включаться паевые деньги и начисления.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
