Кредитование – это форма финансовых отношений, при которой одно лицо (кредитор) предоставляет другому в пользование некоторую сумму средств на условиях возвратности, платности и срочности.
Наиболее часто в качестве кредитора выступают финансовые организации и структуры – банки, ломбарды, микрофинансовые учреждения. В роли заемщика могут оказаться, как физические лица, так и предприниматели, организации.
Общие принципы кредитования
За долгие годы практики кредитования сложился ряд устоявшихся принципов, которые соблюдаются априори:
• Принцип договоренности и совпадения интересов. Выдача кредита может состояться лишь при условии наличия у кредитора свободного капитала, а обе стороны достигнут договоренности о размерах и сроках кредитования, величине процентной ставки. Не последнюю роль способно сыграть и предоставление обеспечения займа.
• Принципы срочности и возвратности. Заимствованная сумма должна быть возвращена в срок, предусмотренный договором, вместе с начисленными процентами, которые выражают стоимость услуги.
• Принцип предоставления гарантий и обеспечения. При выдаче крупных сумм каждый кредитор желает убедиться в том, что его средства будут возвращены. Поэтому он вправе требовать подтверждения платежеспособности или предоставления в залог ликвидного имущества, не уступающего по цене сумме кредита.
Кредитование физических лиц
Предпосылкой для обращения за кредитом для физических лиц являются различного рода потребности, от желания приобрести собственное жилье до простых жизненных ситуаций, когда срочно требуется некоторая сумма наличных средств.
Кредитование для физических лиц может быть:
• Целевым – при котором заемные средства используются строго по назначению. Например, при оформлении кредита в магазине на покупку бытовой техники, банк переводит средства безналичным платежом на расчетный счет продавца. Таким образом, покупатель не видит наличных средств и не может использовать их на иные нужды.
• Нецелевое кредитование предусматривает выдачу займа наличными. При этом цель указывается лишь на бумаге и банк не имеет гарантий использования средств клиентом по указанному назначению.
В зависимости от сроков, кредиты разделяют на группы:
• Краткосрочные, предусматривающие погашение долга в течение года. Чаще всего, это потребительские займы на приобретение мебели, бытовой техники, а также небольшие кредиты наличными;
• Среднесрочные, когда средства возвращаются банку в течение 1-5 лет. К этой группе относятся автокредиты, займы на ремонт и приобретение дачи;
• Долгосрочные, характеризующиеся погашением в сроки, превышающие десять лет. В первую очередь, к таким займам относится ипотека, средние сроки возврата которой колеблются в пределах 15-30 лет.
По характеру обеспечения займы для физических лиц бывают:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
• Необеспеченные или выданные на доверии;
• С поручительством третьих лиц, которые несут перед банком ответственность, наравне с заемщиками;
• Залоговые, при которых в качестве обеспечения может быть любое ликвидное имущество клиента – недвижимость, автомобиль, ценные бумаги, золото в мерных слитках.
Большинство банков предоставляют физическим лицам услуги кредитования в рамках программ, с четко обозначенными сроками и процентными ставками. Также обозначаются и условия, которые заемщик обязан выполнить для получения кредитного продукта – предоставить пакет документов, заполнить форму заявления, быть зарегистрированным в регионе получения займа и прочее.
Популярные кредитные продукты для физических лиц:
• Кредитные карты – заемные средства, предоставляемые на счет, привязанный к пластиковой карточке. Особенностью предложения является возвратная линия: при погашении части долга сумма средств, доступных к использованию, возрастает. Ныне большинство кредитных карт выдается с заманчивым льготным периодом, в течение которого заемные деньги можно тратить без начисления процентов. Отдать предпочтение кредитной карте следует в случае постоянной нехватке средств перед зарплатой – в таком случае она способна стать удобным инструментом заимствования средств.
• Потребительские кредиты подразумевают единую выдачу средств, предназначенную для совершения крупной покупки с последующим погашением путем внесения ежемесячных платежей.
• Ипотека – наиболее сложный из всех кредитных продуктов, подразумевающий залог приобретаемой недвижимости. Нередко доходов одного человека для столь крупного приобретения не хватает и в роли созаемщиков могут выступать до четырех клиентов. Кроме того, недвижимость, предлагаемая банку в залог, подлежит экспертной оценке с выдачей соответствующего заключения.
Методы оценки платежеспособности физических лиц
Основным способом оценки платежеспособности является требование предоставления справки о доходах и копии последнего листа трудовой книжки. Длительные сроки работы на одном месте характеризуют заемщика, как человека постоянного, имеющего относительно одинаковые суммы доходов ежемесячно.
В расчет возможной суммы кредита берется доход за последние три месяца, от усредненной суммы отнимают все ежемесячные фиксированные расходы. Принято считать, что каждый человек способен отдавать без ущерба не более трети своих доходов. Именно на этом и базируется решение банка о выдаче кредита.
В случае сомнений банк имеет право потребовать обеспечение кредита или привлечения созаемщика. Альтернативой подобному решению может быть лишь уменьшение общей суммы займа.
Кредитование юридических лиц и предпринимателей
В отличие от физических лиц, предприниматели и коммерческие организации не имеют фиксированных доходов, при этом зачастую нуждаются в более крупных суммах финансирования.
Продукты кредитования и методы оценки платежеспособности имеют ряд особенностей:
• В первую очередь, оценку доходов производят на основании документов, выданных налоговой инспекцией и предусматривающих учет за последние полгода;
• Параллельно юридическое лицо обязано предоставить и бухгалтерскую отчетность за тот же период, при необходимости получения крупных кредитов требуется и оценка материальных активов предприятия;
• Ни один банк не пойдет на кредитование предпринимателя, работающего в своей сфере меньше года;
• Негативным образом повлиять на решение банка может и наличие отрицательного бухгалтерского баланса в некоторые месяцы.
Для юридических лиц банк также предусматривает ряд кредитных программ, каждая из которых имеет собственное, целевое назначение.
Оведрафт
Овердрафт для юридических лиц подразумевает перечисление на расчетный счет предприятия определенной финансовой суммы, которую предприниматель вправе заимствовать в случае необходимости и возвращать в течение текущего отчетного периода. Преимущество этой формы кредитования заключается в возможности проведения срочных сделок и невысокой процентной ставке, которая начисляется только на сумму, снятую со счета.
Овердрафт используется преимущественно с целью пополнения оборотного капитала, реже может быть заимствован на текущие потребности предприятия.
Кредитная линия
Выдача кредита долями в течение некоторого периода называется кредитной линией.
Возможно получение двух типов «порционных» займов:
• Невозвратная, при которой порции денег перечисляются предприятию в сроки, указанные в договоре, а погашение начинается с момента выдача последней доли кредита. При этом возврат денег на банковский счет не влияет на увеличение размеров последующей суммы.
• Возвратные линии имеют много общего с кредитными картами: возвращенные на счет средства становятся причиной увеличения суммы, доступной к заимствованию.
Кредитные линии являются лучшим решением для молодых, динамично развивающихся проектов, а также объектов сельского хозяйства, характеризующихся ярко-выраженной сезонностью доходов. Во втором случае в договоре предусматривается погашение основной массы долга в течение летне-осеннего периода, на который приходится самый высокий уровень прибыли.
Кредит на пополнение оборотного капитала
Расширение производства, увеличение объемов закупок сырья и товаров требуют активного пополнения средств в обороте. Зачастую выделение средств силами самого предприятия не представляется возможным в связи с наймом новых сотрудников, компетентных в сфере обслуживания нового оборудования.
Подобные кредиты выдаются однократной суммой и предусматривают погашение в течение фиксированного промежутка времени путем аннуитетных или дифференцированных платежей.
Кредит на покупку нового оборудования
Моральное устаревание техники на производстве и всяческие поломки создают необходимость в приобретении нового, более мощного, инновационного оборудования, машин и автомобилей. В данном случае кредитор не довольствуется оценкой доходов предприятия, а может потребовать залог или организовать личный визит, в ходе которого производится оценка условий производства и материальных активов компании.
В ряде случаев кредиты на покупку оборудования экономически не оправдывают себя: они требуют значительного вложения собственных средств, потому как банк выдает лишь часть от необходимого. Кроме того, сроки оформления слишком растянуты. Альтернативой кредиту становится приобретение техники в лизинг.
Коммерческая ипотека
Этот вид кредитования схож с традиционной ипотекой для физических лиц:
• Требуется не только предоставление документов, подтверждающих стабильность доходов предприятия, но и залог приобретаемой недвижимости;
• Иногда приходится заручиться поддержкой других, более крупных предприятий;
• Значительную часть средств придется изъять из оборота компании, потому как банк предоставляет не более 80% от номинальной стоимости объекта.
Кредит на открытие бизнеса
Самой рискованной для кредиторов формой предоставления займов является кредитование новых проектов, при открытии которых человек не может привести гарантии успешности мероприятия.
В подобном варианте предприниматель может получить банковскую поддержку лишь при условии наличия четкого плана действия:
• В банк предоставляется хорошо обоснованный и просчитанный бизнес-план.
• Вторым вариантом получения кредита на открытие бизнеса является предоставление выкупленной франшизы крупного предприятия, способного поручиться за новый проект.
Альтернативой походам по банку может стать обращение в инвестиционный венчурный фонд.
Кредитование – не просто форма финансовых отношений, но и постоянный процесс перераспределения денежной массы, в котором нуждается вся сфера экономических отношений, от простых человеческих потребностей до роста производственных предприятий.
Ипотечное кредитование
Ипотека — это кредит, полученный под залог недвижимости.
Основными документами для получения кредита, которые определяют взаимоотношения кредитора и заемщика, являются кредитный договор и договор о залоге.
Кредитный договор определяет цель получения ссуды, срок и размеры кредита, порядок выдачи и погашения кредита, инструменты кредитования (процентная ставка, условия и периодичность ее изменения), условия страхования ссуды, способ и форма проверки обеспеченности и целевого использования кредита, санкции за нецелевое использование и несвоевременный возврат ссуды, размер и порядок уплаты штрафов, порядок расторжения договора, дополнительные условия по соглашению кредитора и заемщика.
Ипотечный договор определяет форму, размер и порядок залогового обеспечения кредита.
Развитие ипотеки предполагает существование специфических видов ценных бумаг — закладных и ипотечных облигаций.
Закладная — это юридический документ о закладе (залоге) объекта недвижимости, который удостоверяет отдачу объекта в обеспечение обязательств под кредит.
Объект залога — недвижимое имущество, служащее обеспечением обязательств заемщика. Объект кредитования — конкретная цель. Для достижения которой предоставляется ссуда.
Таким образом, возможны различные варианты сочетаний объекта залога и объекта кредитования. Например: ссуда на строительство жилья под залог земельного участка.
Механизм ипотечного кредитования существенно отличается от механизма формирования кредитных ресурсов в коммерческом банке. В развитых странах средства для предоставления кредита банк формирует, в основном, путем продажи закладных листов и собственного капитала.
Закладные листы - это долгосрочные залоговые обязательства банка, обеспечение надежными (или совокупными) ипотечными кредитами, по которым выплачивается твердый процент.
Закладные листы реализуются ипотечными банками на вторичном рынке инвесторам — другим кредитным институтам (в некоторых странах — любому инвестору).
Вторичный рынок — это процесс купли-продажи закладных ценных бумаг, выпущенных на первичном рынке. Обеспечить первичных кредиторов возможностью реализовать первичную закладную, а на полученный доход предоставить иной кредит на этом же рынке — это главная задача ипотечного капитала.
Инвестиции в закладные листы считаются надежным вложением капитала, т.к., кроме стабильного процентного дохода, вкладчик гарантирован от риска ипотекой. Конечно, рыночная стоимость заложенного имущества со временем может упасть, но здесь банки могут при реализации закладных предложить разные варианты хеджирования (снижения риска).
Продав закладные, кредитор пускает вырученные средства на предоставление новых ипотечных кредитов.
Погашение ипотечного кредита связано со сроком и процентом по реализуемым закладным. Если время действия закладных 10 лет, а твердая ставка процента 6,5%, то кредит должен быть выдан по ставке не менее 7% годовых для покрытия расходов по выпуску закладных и выплате процентов инвесторам. Изменение % ставки в зависимости от конъюнктуры рынка произойдет через 10 лет, если срок ипотеки более продолжительный.
Погашение осуществляется с рассрочкой платежа, интервал (месяц, квартал, полугодие, ежегодно) устанавливается кредитным договором.
Кредитование бизнеса
Сегодня кредитование бизнеса – одна из самых популярных банковских услуг. Все больше банков предлагают различные кредитные программы для бизнеса. Те же банки, которые работают в этом направлении давно, стараются привлечь клиентов индивидуальным подходом, гибкими условиями и т. д.
Почему кредитование бизнеса развивается такими высокими темпами? Умелое использование кредита может существенно повысить эффективность как развивающегося, так и уже работающего бизнеса.
Вливание денег в бизнес требуется всегда, особенно если он активно развивается. Поэтому обычно за кредитами для бизнеса обращаются, когда бизнес начинает расти усиленными темпами и собственных средств уже не хватает. В основном кредитные деньги расходуются на пополнение оборотных средств и на инвестиции (закупку и модернизацию оборудования, развитие новых направлений деятельности, ремонт и т. п.).
Начало бизнеса обычно строится на собственных средствах. Но бывают и случаи обращения за кредитами на открытие дела. Как правило, это минимальные суммы, при которых предприниматель не обязан отчитываться перед банком, на что именно он потратит кредитные средства.
Получив кредит в первый раз и успешно его погасив, предприятия и частные предприниматели, как правило, становятся постоянными клиентами банков. Ведь привлечение денег позволяет им осуществлять свои самые смелые проекты и, как следствие, в разы увеличивать прибыльность бизнеса.
На заметку: Кредит для бизнеса могут получить и юридические лица (ООО, ОАО, ЗАО), и ИП – индивидуальный предприниматель (раньше ИП назывался ПБОЮЛ – предприниматель без образования юрлица).
Сегодня банки предлагают разнообразные кредитные продукты для бизнеса. Самые популярные из них:
- срочный кредит;
- кредитная линия;
- овердрафт.
Подробнее о каждом из этих кредитных продуктов вы узнаете далее.
Срочный кредит – самый простой и распространенный вид кредита для бизнеса. Кредитные средства перечисляются на расчетный счет заемщика, а он обязуется в течение определенного срока вернуть основную сумму долга и проценты за пользование кредитом. Как правило, банки не требуют подтверждения целевого использования срочного кредита, но для его получения необходим залог или поручительство третьих лиц.
С помощью срочного кредита можно приобрести оборудование (торговое, офисное, производственное), недвижимость, авто и другую технику, увеличить запасы товаров, а также пополнить оборотные средства.
Оформление имущества предприятия в залог – это, как правило, обязательное условие получения срочного кредита. Для бизнеса обычно требуются достаточно крупные суммы, а залог – гарантия их своевременного возврата. При этом заемщик может использовать залоговое имущество. Например, если в залоге находится автомобиль, то в банке хранится оригинал ПТС, а сам автомобиль используется заемщиком как обычно.
В залог может быть оформлено следующее имущество:
- жилая или нежилая недвижимость;
- автотранспорт;
- оборудование (производственное, торговое);
- товар.
В период действия договора можно изменить залог по просьбе заемщика. Процедура смены залога осуществляется по согласованию с банком-кредитором и только с его согласия.
Колонка эксперта: «В некоторых банках для получения срочного кредита залог не требуется. По таким программам кредитования вместо оформления договора залога заемщику необходимо предоставить одного или нескольких поручителей».
Как и у любого кредитного продукта, у срочного кредита есть определенные финансовые параметры:
- сумма;
- срок;
- валюта.
От всех перечисленных параметров зависит процентная ставка. Далее вы подробно узнаете об этом.
Как вы уже знаете, процентная ставка по срочным кредитам зависит от суммы, срока и валюты кредита. Также на размер процентной ставки влияет и наличие положительной кредитной истории у клиента. Кроме того, некоторые банки предлагают своим постоянным клиентам более привлекательные условия кредитования.
На заметку: Окончательный размер процентной ставки определяется после того, как банк оценит платежеспособность заемщика. Если размер процентной ставки не удовлетворит клиента, то он может отказаться от заключения договора.
Некоторым заемщикам банки предлагают особые условия кредитования. Рассмотрим самые распространенные ситуации.
Некоторые предприятия имеют сезонный характер работы. Например, сельскохозяйственные предприятия хорошо зарабатывают в период урожая (лето и осень) и весь оставшийся год «живут» за счет этих доходов. Как правило, банки идут навстречу таким заемщикам и устанавливают для них индивидуальные графики платежей, учитывающие особенности организации. Многие предприниматели хотели бы кредитоваться на развитие бизнеса, но не имеют подходящего для залога имущества.
Во-первых, существуют банки, которые выдают кредиты на развитие бизнеса под поручительство третьих лиц.
Во-вторых, заемщик может предоставить бизнес-план с описанием перспективы развития бизнеса. Если банковские аналитики сочтут, что будущие прибыли позволят выплатить кредит, то банк пойдет навстречу клиенту и выдаст ему кредит без залога.
Жилищное кредитование
С каждым годом становится все сложнее решить свои жилищные проблемы. Одни предпочитают снимать квартиру, считая ипотеку слишком дорогим инструментом решения проблемы. Другие же считают, что это их единственный шанс, который позволит получить жилье прямо сейчас. При этом расплачиваться с банком приходится очень долго. Но существует и другое решение – взять жилищный кредит.
Жилищный кредит — особая форма кредитования, которая не предполагает передачу собственности под залог в банк. В этом случае вы просто оформляете целевой кредит на приобретение дома или квартиры. При этом он имеет ряд своих особенностей. Жилищный кредит становится все популярнее.
Это связано с его основными преимуществами:
1. Сравнительная простота оформления;
2. Отсутствие необходимости страхования;
3. Отсутствие залога банка на недвижимость.
Но у этой формы кредита есть и свои недостатки. Ежемесячные выплаты, как правило, довольно высокие. Это связано с тем, что кредит рассчитан всего на несколько лет.
Ипотека является формой залога, который накладывается на жилье на весь период погашения долга. Недвижимость находится в собственности заемщика, а к кредитору она переходит только в случае неисполнения обязательств по выплате кредита. Что же касается жилищного кредита, он связан только с выплатой долга и процентов за пользования.
Обратите внимание! Кредит выдают под определенную цель, которая оговаривается условиями кредитования. Как правило, при оформлении жилищного кредита требуется два поручителя. Но вам не потребуется передавать жилье в залог.
К поручителям предъявляются следующие требования:
1. Доход одного из поручителей должен быть соразмерным доходу заемщика;
2. У поручителей должна быть официальная работа;
3. Возраст поручителей должен входить в границы, установленные банком.
Так как ипотека предполагает оформление залога на приобретаемую недвижимость, банк ничем не рискует. При неуплате он может реализовать залоговое имущество. По этой причине банки предоставляют более выгодные условия по ипотеке. С другой стороны, при неуплате жилищного кредита вы не рискуете своей недвижимостью.
Таким образом, выделяют следующие различия:
1. Главное отличие связано с правом собственности на покупку. В случае с жилищным кредитом человек становится собственником сразу. В случае же с ипотекой банк накладывает залог на объект недвижимости, который не снимается до полного погашения долга.
2. Для получения ипотечного займа необходимо доказать свою надежность в качестве плательщика. А приобретаемый объект недвижимости должен быть ликвидным. Если же вы берете кредит на жилье, понадобятся поручители.
3. В случае с жилищным кредитом общая сумма переплаты будет гораздо меньше. Но это связано с существенным сокращением срока погашения, из-за чего ежемесячные платежи будут гораздо больше, чем при ипотеке.
4. Ипотеку можно погасить за период до 30 лет. При этом покупатель переплачивает довольно сильно. Это оптимальное решение для тех, у кого нет средств на приобретение собственного жилья. Но если у заемщика есть порядка 70 % стоимости квартиры, появляется возможность гораздо быстрее погасить кредит.
Основные условия и требования к заемщикам
Жилищный кредит выдается на относительно маленький временной промежуток. В редких случаях он может быть сопоставим с ипотекой. Как правило, он выдается на 5-7 лет. Что касается ипотеки, она доходить до 25-30 лет. В среднем сумма по жилищному кредиту ограничивается 10-15 млн. рублей. Для ее получения нужно соблюсти ряд условий. Они могут отличаться в разных банках. Так, для получения миллиона рублей придется подтвердить ежемесячный доход, который должен превышать 50 тысяч рублей.
Существуют ограничения по срокам и сумме. Конкретные показатели будут зависеть от конкретного выбора банка и его требований.
Даже при выборе жилищного кредита необходим первоначальный взнос, размер которого определяется многими факторами.
Многое определяется следующими параметрами:
• Сроком по договору,
• Индивидуальными требованиями банка,
• Видом недвижимости – строящийся объект, новостройка, вторичное жилье.
Возможны и некоторые другие особенности, которые оказывают влияние на сумму первого взноса. В среднем, его размер составляет 15-20 процентов. После оформления вас ждут выплаты процентов и остатка суммы долга.
Предоставление жилищного кредита в новостройке
Здесь есть своя специфика. Вам могут предложить внести первый взнос, который будет оставлять не менее 30-40 %.Далее вас ожидают ежемесячные выплаты под определенный процент, который обычно составляет около 15 %.
При покупке квартиры у аккредитованного застройщика дополнительных документов не потребуется. Для облегчения процедуры получения жилищного кредита застройщик должен пройти аккредитацию банка. Обычно договор оформляется до завершения всех строительных работ. По этой причине необходимо тщательно выбирать застройщика, проверяя его на надежность.
Для приобретения в кредит квартиры нужно оценить собственные способности в обслуживании крупного кредита.
Для этого важно выявить следующие параметры:
• Сколько вам осталось лет до пенсии;
• Среднемесячные расходы семьи;
• Совокупный доход работающих членов семьи;
• Накопления, которые можно использовать в качестве первоначального взноса;
• Приблизительная стоимость жилья.
Зная эти параметры, вы можете рассчитать примерные платежи по кредиту. Важно, чтобы они не превышали 40 % от суммы дохода.
Выберите несколько программ в нескольких банках. Затем обратитесь к ним, чтобы обсудить условия кредитования. Это связано с тем, что в процессе консультации могут появиться дополнительные особенности и платежи, о которых на сайтах банков нет информации. Можно подать предварительную заявку на оформление кредита, чтобы узнать, какую сумму банк может вам предложить. Срок принятия решения составляет от двух дней до месяца.
Кредитование физических лиц
Кредитование физических лиц коммерческими банками - это наиболее развитый сегмент рынка кредитных программ в России. Данный вид кредитования может быть как целевым, так и нецелевым - коммерческие кредитные организации предлагают большой выбор кредитных продуктов, рассчитанных практически на любые ситуации.
Кредитование физических лиц в значительной степени отличается от кредитования бизнеса: сроки пользования заемными средствами в данной сфере, как правило, оказываются не такими большими, процентные ставки - более высокими. Это связано с тем, что кредитование физических лиц коммерческими банками несет в себе повышенный уровень риска в первую очередь для кредиторов. При этом сравнительно безопасным (и потому доступным) является целевое кредитование - риски банка в подобных случаях снижаются, что позволяет кредитной организации предлагать более выгодные и удобные условия предоставления кредита.
Кредитование физических лиц - это финансовый договор между кредитной организацией (банком) и частным лицом. В этом договоре заложен как финансовый аспект сотрудничества (размер предоставленной суммы, сроки погашения кредита, процентная ставка, санкции за неисполнение обязательств заемщиком), так и определенные меры безопасности (для банка). Так, условия кредитования частных лиц таковы, что заемщик в каждом случае должен подтверждать свою платежеспособность.
Сделать это он может несколькими способами, наиболее распространенные - подтверждение дохода с помощью справок о зарплате, а также предоставление уже имеющегося имущества в залог. Кроме того, одним из способов подтверждения платежеспособности является поручительство - заемщик находит поручителей, готовых гарантировать его платежеспособность.
Впрочем, в кредитовании физических лиц коммерческими банками интересы заемщика оказываются не менее важными, чем интересы кредитной организации. Правда о соблюдении этих интересов заемщику, как правило, приходится заботиться самостоятельно. Основными приоритетами для клиента кредитной организации должны являться соответствие условий кредитной программы его требованиям, финансовая выгода, безопасность сотрудничества с конкретным банком.
Современный рынок кредитования развит настолько, что среди множества имеющихся на рынке кредитных программ с одной стороны довольно сложно сориентироваться, а с другой - всегда можно найти подходящий вариант. Даже те, кто ранее предпочитал частное кредитование, понимают выгоды взаимоотношений с банком, а не с частным лицом.
Для тех, кого интересует кредитование, Москва предлагает наиболее выгодные условия, а также самый широкий выбор кредитных продуктов. Кредитование в Москве - это несколько десятков крупных банков и несколько сотен кредитных программ. Развитое кредитование физических лиц создает конкуренцию между банками, и потому условия предоставления займов, как правило, оказываются вполне приемлемыми.
В кредитовании физических лиц основное значение имеют размер займа, цели получения кредита, сроки пользования заемными средствами. Исходя из этих параметров, определяются конкретные условия кредитования. Москва при этом все чаще оказывается не единственным городом, в котором можно взять кредит на выгодных условиях - многие банки работают на федеральном уровне, предлагая одни и те же кредитные программы в разных регионах.
К слову, практически любому заемщику стоит делать выбор в пользу именно таких, достаточно крупных финансовых организаций - это не только более надежно, но и, как правило, более выгодно. Кроме того, в поиске конкретного кредитного продукта под определенные условия лучше пользоваться услугами кредитных брокеров, особенно, если речь идет о довольно крупном займе - такие специалисты помогут заемщику сориентироваться на рынке кредитования и выбрать лучшее для текущих условий и его требований предложение.
Потребительское кредитование
Рыночная экономика порождает многообразие форм, видов и методов кредитования народного хозяйства. В целом классификация кредитов представляет собой видовую структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях.
Классификация кредитов зависит от конкретных экономических условий функционирования в той или иной стране, системы законодательства и представляет собой рядовую структуру кредитных отношений. К ним, в частности, относятся: ростовщический, коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, международный, бланковый, ломбардный, вексельный, инвестиционный.
Наибольшее распространение среди кредитования физических лиц занимает, безусловно, потребительское кредитование. Под ним в РФ принято понимать ссуду, предоставляемую населению. При этом потребительский характер определяется целью предоставления самой ссуды.
Объектом кредитования в данном случае выступает продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера.
Потребительский кредит представляется банками населению для удовлетворения различных потребительских нужд. Увеличивая платежеспособный спрос населения, кредит позволяет получить материальные блага, товары без предварительного накопления средств, с другой стороны, кредит ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, тем самым обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны.
Потребительский кредит можно классифицировать как непосредственно кредит на потребительские нужды (неотложные нужды, экспресс-кредиты, автокредитование) и кредит, имеющий инвестиционный характер (ипотечные кредиты, кредиты на образование, ссуды фермерским хозяйствам).
Потребительский кредит — кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд. Он выдается в денежной и товарной формах. Для покупки предметов личного потребления (холодильников, телевизоров, радиоприемников, фотоаппаратов, ковров, часов, автомашин, мотоциклов) кредит предоставляется государственными и кооперативными торговыми организациями в виде отсрочки платежа. При продаже товаров в кредит покупатель вносит наличными деньгами часть (25-50%) стоимости товара, остальная сумма в зависимости от его вида и цены выплачивается в рассрочку равными долями в течение нескольких месяцев (лет) с уплатой процента.
Это товарная форма кредита, основанная на денежном его виде: торговые организации в случае необходимости могут получить ссуду в банке под товары, проданные в кредит.
К потребительскому кредиту относятся также ссуды, выдаваемые гражданам наличными деньгами для текущих нужд кассами взаимопомощи на предприятиях, в организациях и учреждениях под обязательство о погашении ее из заработной платы члена кассы (беспроцентные). Денежный кредит населению на потребительские нужды выдают ломбарды под залог вещей. Данные ссуды содействуют ускорению реализации продукции, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения в товарах народного потребления за счет их будущих доходов.
Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.
К важнейшим признакам потребительского кредитования как вида предпринимательской деятельности следует отнести:
• экономическую самостоятельность и независимость субъектов;
• риск;
• стремление к максимизации дохода (прибыли);
• инновационный характер деятельности;
• ответственность.
Потребительские кредиты можно классифицировать по различным критериям:
1. По субъектам кредитной сделки различают следующие виды потребительских ссуд:
а) по виду кредитора — это ссуды, предоставляемые банками, торговыми организациями, ломбардами, пунктами проката, кредитно-потребительскими союзами (КПС);
б) по виду заемщика — это ссуды, предоставляемые:
• всем слоям населения;
• определенным социальным группам;
• различным возрастным группам;
• группам заемщиков, различающимся по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности;
• VIP-клиентам;
• студентам;
• молодым семьям.
2. По обеспечению:
• обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами);
• необеспеченные (бланковые).
3. По методу погашения:
• разовое погашение (текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли, а также кредиты в виде отсрочки платежа);
• рассрочка платежа (равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется)).
4. По условиям предоставления:
• разовый;
• возобновляемый (револьверный).
5. По целевой направленности ссуд (по объектам использования или объектам кредитования):
• строго целевые (на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, автокредиты, ипотечные ссуды, на приобретение товаров длительного пользования и пр.);
• без указания цели (на неотложные нужды, в виде овердрафта).
6. По срокам кредитования:
• краткосрочные (до 1 года);
• среднесрочные (до 5 лет);
• долгосрочные (свыше 5 лет).
Безусловным лидером на рынке потребительского кредитования в РФ продолжает оставаться сбербанк РФ.
Льготное кредитование
Льготное кредитование всегда было и остается популярным и востребованным среди населения. Государство постоянно разрабатывает и вводит в действия целевые кредитные программы по поддержке семей, предприятий и даже целых отраслей. Какие бывают виды льготного кредитования и каковы условия для получения льготных кредитов?
Льготный кредит по кредитной карте. Такие кредиты характеризуются низкими процентными ставками либо их отсутствием. Получить их могут, например, пенсионеры, студенты. Без процентов можно получить кредит, оформив кредитную карту. Обычно банки на беспроцентный период выделяют 50 дней, хотя в зависимости от определенного банка сроки могут немного отличаться.
Льготные кредиты пенсионерам. Сегодня широко распространена программа выдачи кредита людям, достигших пенсионного возраста. Для женщин это от 55 до 75 лет, для мужчин от 60 до 75 лет. Процентные ставки колеблются от 15 до 17 процентов. Заявка на выдачу льготного кредита рассматривается в течение двух дней, а максимальная сумма – до 1,5 млн. рублей.
Льготный кредит для многодетной семьи. При наличии в семье трех и более детей в возрасте младше 18 лет, можно получить ипотечный кредит на сумму до 15 млн. рублей сроком до 30 лет. Если дети обучаются в высших или средних специальных заведениях, то льготный период продлевается по достижению ими возраста 23 лет. Время службы в армии также включается в льготный период. Первый платеж по кредиту может быть отсрочен на 3 года. Четверть от всей суммы ипотечного долга выплачивается семьей, остальная же часть может быть погашена за счет госсубсидий.
Льготный кредит на строительство для молодой семьи. Такой ипотечный кредит позволяет приобрести квартиру либо начать строительство своего жилья. В последнем случае госсубсидия составляет до 40 процентов от стоимости жилья. Важнейшее условие предоставления этого кредита – постоянная работа супругов и их платежеспособность, гражданство РФ и застрахованное жилье.
Льготные кредиты для бизнеса. Индивидуальные предприниматели и организации могут взять кредит без залога для развития своего бизнеса, если докажут прибыльность своего дела и покажут хороший бизнес-план. Банки охотно идут на выдачу кредита организациям, представляющим национальные интересы или разработку новых технологий.
Льготный автокредит. Автомобили, производящиеся на территории РФ, стоимостью менее 600 тыс. рублей, можно приобрести на льготных условиях - от 7,5 до 9,5 процентов на период до 3 лет. К такой программе кредитования относят отечественные марки автомобилей (ВАЗ, ГАЗ и т.д.) и зарубежные (Форд Фокус, Рено Логан и т.п.).
Льготные кредиты для ветеранов. В соответствии с законом, ветераны ВОВ и участники боевых действий имеют право на получение кредита на льготных условиях для приобретения или строительства жилья, приусадебных участков и т.д. Но, к сожалению, на практике добиться этого сложно, поскольку средства для предоставления этих льготных кредитов должны выделяться из госзапасов и местных бюджетов. К тому же, банки считают такую категорию граждан неплатежеспособными.
Кредитование юридических лиц
Кредитование юридических лиц – услуга, при которой банк предоставляет организации ссуду на определенный срок и получает за это оговоренный процент.
Существуют несколько вариантов классификации кредитов. Их можно разделить, прежде всего, по целям кредитования. Во-первых, это связанные, или целевые, кредиты, предоставляемые для какой-то определенной и оговоренной в договоре цели. Во-вторых, несвязанные – для использования по усмотрению заемщика.
Также кредиты классифицируют по срокам: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В банковской практике нашей страны кредиты на срок более двух лет относят к долгосрочным.
По технике предоставления используются следующие схемы кредитования.
Кредиты одной суммой – такие, которые выдаются банком клиенту один раз и в полном объеме.
Кредиты через овердрафт – когда банк на основании кредитного договора предоставляет возможность клиенту расходовать больше средств, чем есть на расчетном счете. Таким образом, клиенту разрешается иметь дебетовое сальдо.
Кредитные линии – предоставление банком клиенту возможности получать денежные средства в кредит в определенном объеме в течение оговоренного срока. Кредитные линии подразделяются на простые (невозобновляемые), возобновляемые (револьверные), рамочные, онкольные и контокоррентные. Кроме того, существуют кредитные линии с лимитом выдачи и с лимитом задолженности.
По способу возврата кредиты юридическим лицам делятся в зависимости от того, когда происходит платеж: или в конце периода кредитования, или в течение всего срока равными долями, или по какой-либо иной оговоренной в соглашении схеме. Кроме того, в договоре обычно прописывают возможность и условия досрочного погашения кредита.
Для того чтобы обезопасить себя от невозврата, банки чаще всего требуют от заемщиков залог. Им могут быть товары на складе, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость. Помимо залога, существует практика подтверждать платежеспособность предприятия гарантиями (поручительствами) учредителей.
Услуга по предоставлению кредитов юридическим лицам во многих случаях индивидуальна. Ставки и объемы ссуд определяются, исходя из возможностей заемщика, размеров предприятия, рентабельности и окупаемости компании. Как правило, банки имеют отдельные программы кредитования малого и среднего бизнеса. Предлагают свои услуги в области микрокредитования, кредиты для участников тендеров и прочие кредитные продукты для юридических лиц.
Развитие кредитования
В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
- Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком.
Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
• полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
• ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
• сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.
Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
- Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций.
Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:
• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем - и для государства);
• проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне - региональные и средне - национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.
- Современное состояние. Основной признак этого этапа - централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка.
В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе - на международных рынках.
Проблемы кредитования
Самой важной проблемой, коснувшейся многих предприятий, из-за влияния кризиса, волны которого то настигают нашу страну, то покидают, является снижение количества кредитов, которые выдаются предприятиям. Говоря об общих тенденциях можно с уверенностью заявить, что спрос на кредиты для предпринимательства не удовлетворяется предложением.
Наиболее уязвимыми в данной ситуации оказались предприятия, занятые малыми и средними формами предпринимательства. Объемы выдаваемых им кредитов снизились до рекордных показателей, что связано с определением их, как наиболее рискованных заемщиков.
Однако специалисты крупных банков считают, что именно кредитование в такой острый и тяжелый период позволит банкам значительно выиграть. Долгосрочная перспектива оказывается заманчивой для крупных финансово-кредитных учреждений, твердо стоящих и непоколебимых никакими кризисными явлениями.
Главной проблемой, с которой сегодня сталкиваются заёмщики – отказ от выдачи максимально долгосрочных кредитов. Здесь наблюдается столкновение интересов предпринимателей, которые хотят сократить ежемесячные платежи, снизить рисковый уровень, и банков, которые стремятся максимально обеспечить кредит, сделать его наименее рисковым.
Еще одной трудностью стали задержки в рассмотрении заявок на кредиты. Сроки эти стали увеличиваться, что вполне объяснимо и естественно. Банки не могут рисковать, отдавая деньги фирмам-однодневкам с «черной» бухгалтерией. Однако предприятия, ожидающие решения банка, порой затягивающегося на неадекватные сроки, могут потерпеть крах на рынке за этот период.
Еще одним спорным вопросом оказывается взаимосвязь и зависимость собственных и привлеченных средств. Предприятия стали использовать возможности предоплат, а банки стали уменьшать объемы финансирования. Очередной пример столкновения интересов предпринимателей и банкиров.
Немаловажным является факт проведения антикризисной политики современными банками. Они вынуждены тщательно проверять по нескольку раз финансовое состояние компании, прежде чем предоставить ей заем, повышать ставки по предоставляемым бизнесу кредитам, а также снижать дисконты.
Таким образом, среди актуальных проблем современного кредитования предпринимательства, существует два фактора, оказывающих максимальное влияние на процесс заимствования - скорость и качество. Банки стремятся создавать исключительно эффективные, ликвидные, качественные портфели кредитов, в то время как предприниматели ищут возможности скорого получения финансовых средств с минимальными затратами и максимальными сроками.
Рынок кредитования
С одной стороны, кредит — это система экономических отношений по передаче права собственности, а с другой - кредит - это товар, продаваемый одним собственником другому за специфическую цену — ссудный процент и на специфических условиях — возврата через определенный срок. Другими словами, кредит — это товар, отчуждаемый лишь на определенный срок и на условиях возврата. Его потребительная стоимость для покупателя состоит в его способности, будучи пущенным в оборот, принести новые деньги, т. е. прибыль. Поскольку кредит — это товар, то система его обращения (купли-продажи - продажи-купли) образует кредитный рынок.
Кредитный рынок — наиболее крупный сегмент финансового рынка в современных рыночных экономиках, так как именно кредитные отношения — основной механизм, движущий и ускоряющий рыночную экономику в целом.
Кредитные отношения — это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления, использования и погашения ссуды.
При предоставлении ссуды кредитор и заемщик вступают в кредитные отношения. Объектом кредитных отношений служат ценности, предоставляемые в кредит. При этом право собственности на заемные ценности не отчуждается, а остается за ссудополучателем. Субъектами кредитных отношений становятся кредитор и заемщик.
Кредитор, предоставляющий ссуду, должен иметь для этого определенные средства:
• собственные накопления (ресурсы);
• привлеченные средства (например, в банках);
• мобилизованные ресурсы, полученные от мобилизации ценных бумаг на фондовом рынке.
Заемщик — любое лицо, получающее во временное пользование ссуду на условиях возврата и платы в виде процента.
КРЕДИТНЫЙ РЫНОК И ЕГО УЧАСТНИКИ
Кредитный рынок — это форма взаимоотношений между отдельными самостоятельно принимающими решения хозяйствующими субъектами.
Отличительной чертой кредитного рынка является то, что товаров на нем выступают деньги.
Кредитный рынок базируется на определении рынка ссудных капиталов.
Ссудный капитал - это денежные средства, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается как форма увеличения существующего капитала.
Рынок ссудных капиталов состоит из:
• кредитной системы (совокупность кредитно-финансовых учреждений);
• рынка ценных бумаг (первичный, вторичный, внебиржевой). Рынок ценных бумаг включает обращение акций, которые не предполагают возвратности средств.
Структура кредитного рынка:
• рынок денег (рынок краткосрочных ссудных капиталов);
• рынок капиталов (среднесрочных ссудных капиталов, долгосрочных ссудных капиталов).
Участники кредитного рынка:
• Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов (домохозяйства и фирмы). Временно свободные средства фирм складываются из временно свободных оборотных средств, амортизации, устойчивых пассивов, прибыли, предназначенной для накопления.
• Специализированные посредники — кредитно-финансовые организации, которые аккумулируют временно свободные средства и предоставляют их во временное пользование на возмездной основе.
• Заемщики, юридические и физические лица, государство.
Принципы кредитования
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с принципами. Принципы кредитования – это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику.
Кредиту присущи следующие принципы:
1. Принцип возвратности – заключается в том, что любой кредит является только временным источником денежных средств и всегда должен быть возвращен заемщиком кредитору.
2. Принцип срочности – заключается в том, что кредит не просто должен быть возвращен, а возвращен в строго определенный срок.
3. Принцип платности – заключается в том, что заемщик берет на себя обязательства не только по возврату долга, но и по оплате кредитору предоставленных денежных средств.
4. Принцип обеспеченности. Этот принцип заключается в том, что при получении кредита заемщиком должны быть предоставлены юридически оформленные обязательства, гарантирующие своевременный возврат полученного кредита.
Способы выполнения принципа обеспеченности
Видами кредитного обеспечения являются: залог, гарантия и поручительство, страхование кредитного риска.
Залог как способ выполнения принципа обеспеченности кредитования. Залог – это актив, который передается заемщиком кредитору в качестве обеспечения полученного кредита и может быть реализован, если обеспеченное им обязательство не будет выполнено.
В залоговом обеспечении обязательства участвуют:
– залогодатель (заемщик) – лицо, передающее в качестве обеспечения залог;
– залогодержатель (кредитор) – лицо, которое имеет право реализовать залог при невыполнении обеспеченного обязательства.
Предметом залога может являться любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем. Отчуждение имущества – это операции по его продаже, дарению, передаче и прочие операции, при которых право собственности переходит к другому лицу. Отношения, которые возникают при залоге имущества, основываются на договоре залога, который заключается в письменной форме и обязательно отдельно от кредитного договора. В качестве залога могут выступать: товарно материальные ценности, валютные средства, ценные бумаги, недвижимость.
Залог, предмет которого остается у залогодателя. Залогодатель, оставляя у себя предмет залога, имеет право:
– владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением;
– распоряжаться предметом залога путем его отчуждения. При этом на приобретателя переводится долг по обязательству, обеспеченному заложенным имуществом.
Предмет залога, который остается у залогодателя, должен быть застрахован за его счет.
Формы залога, оставляемого у залогодателя:
1. Залог товаров в обороте (или залог с переменным составом). Залогодатель имеет право реализовывать заложенные ценности, но при этом либо погашает соответствующую часть кредита, либо заменяет их равноценными.
2. Залог товаров в переработке. Залогодатель имеет право использовать заложенное имущество в процессе производства (сырье, материалы), но при этом право залогодержателя реализовать предмет залога при невыполнении обеспеченного им обязательства распространяется на полученную продукцию.
3. Залог недвижимости. Залогодатель имеет право использовать предмет залога в соответствии с его назначением. Если обеспеченное обязательство не превышает стоимости заложенного имущества, то оно (имущество) может использоваться как предмет залога по другим обязательствам залогодателя.
При оставлении предмета залога у залогодателя кредитор имеет право требовать досрочного погашения обеспеченного обязательства или замены заложенного имущества в случае, если предмет залога утрачен или поврежден.
Залог, предмет которого остается у залогодержателя (заклад). Если предмет залога оставлен у залогодержателя, то только он несет ответственность за сохранность заложенного имущества.
Формы заклада:
1. Твердый залог (заклад) – товар, который передается кредитору в качестве обеспечения по выданному кредиту. Твердый залог может храниться как на складе кредитора, так и на складе заемщика. Однако в последнем случае заклад опечатывается кредитором и хранится под его охраной. В качестве твердого залога могут выступать товары с длительным сроком хранения, не изменяющие своего качества и физических свойств. Наиболее удобным предметом твердого залога являются ликвидные ценные бумаги и товарно транспортные документы.
2. Залог прав – это залог документов, подтверждающих право владения имуществом, права интеллектуальной собственности и т.п.
Достоинства залога как формы обеспечения обязательства:
1. Залог дает уверенность кредитору, что в случае невозврата кредита он сможет компенсировать свои затраты за счет реализации предмета залога;
2. Залог дает гарантию кредитору на преимущественное удовлетворение его требований из выручки за реализованное залоговое имущество по сравнению с другими кредиторами, имеющими претензии к должнику.
Если выручка от реализации залога превышает сумму долга заемщика (сумму кредита со всеми процентами), то излишняя сумма возвращается залогодателю. Если выручки от реализации недостаточно для погашения долга заемщика, то кредитор имеет право получить недостающую сумму за счет реализации прочего имущества должника, но при этом не может пользоваться преимуществом права залога.
Поручительство – это обязательство третьего лица (поручителя) перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком обязательств по кредиту. Поручителем может быть любое физическое лицо, средний доход которого не ниже дохода заемщика. Поручительство применяется при обеспечении потребительских ссуд, т.е. банковских кредитов, выдаваемых физическому лицу, и оформляется договором поручительства отдельно от кредитного договора.
Гарантия – это особый вид поручительства, который применяется только при обеспечении кредитного обязательства юридического лица. Гарантия оформляется гарантийным письмом отдельно от кредитного договора. Гарантом (т.е. выдавшим гарантийное письмо) может быть: учредитель, вышестоящая организация, другая финансово устойчивая организация. Выдав поручительство (гарантию), поручитель (гарант) берет на себя ответственность за выполнение заемщиком обязательств по кредиту. Если они не выполнены в течение установленного срока, то банк имеет право взыскать с поручителя (гаранта) все платежи по кредиту вместе с процентами после предъявления иска в суд.
Обязательства поручителя (гаранта) прекращаются в следующих случаях:
– При выполнении заемщиком своих обязательств.
– При отсутствии со стороны кредитора судебного иска к поручителю в течение 3 месяцев после наступления срока выполнения обязательства.
– Другие причины, в т.ч. и отсутствие заемщика на момент выполнения обязательства, не являются причиной для невыполнения поручительства (гарантии).
– Изменение кредитором и заемщиком условий кредитного договора, влекущее увеличение ответственности для поручителя (гаранта) не могут на него распространяться без его согласия.
Страхование кредитных рисков. При страховании кредитного риска обеспечение кредита оформляется страховым договором (или страховым полисом), в котором устанавливается, что в случае непогашения кредита в течение определенного срока страховая фирма выплачивает банку страховое возмещение. Договор страхования заключается между заемщиком и страховой фирмой на условиях платности.
Страхование осуществляется двумя способами:
1. Страховые взносы осуществляются за счет заемщика в его интересах.
2. Страховые взносы осуществляются за счет заемщика в интересах кредитора.
Срок ответственности страховой фирмы равен сроку кредита плюс 20 дней. Страховое возмещение выплачивается в течение 10 дней после окончания срока ответственности. Страховая фирма может отказать в выплате возмещения в случаях, предусмотренных договором, а также, если сообщены недостоверные сведения, по которым оценивался страховой риск или если не выполняются условия страхования, установленные страховой фирмой.
Кредитование организаций
В связи с универсализацией своей деятельности Сберегательный Банк помимо потребительских кредитов начал выдавать кредиты предприятиям и организациям.
В кредитных отношениях между Сберегательным Банком и предприятиями можно выделить много аспектов. Во-первых отношения должны отвечать уставным функциям Сберегательного Банка. Они должны содействовать решению социально-экономических проблем, в частности, развитию жилищного строительства, производства строительных материалов и т.д.
Сберегательный Банк кредитует предприятия различной организационно-правовой формы. Это могут быть и государственные предприятия, акционерное общества, малые предприятия, кооперативы, совместные предприятия, коммерческие банки, общественные организации.
Кредиты предоставляются на коммерческой, договорной основе при условии соблюдения принципов целевой направленности, обеспеченности, срочности, платности, возвратности в пределах кредитных ресурсов, мобилизируемых на местах.
Цели и объекты кредитования могут быть самыми различными. Кредиты выдаются на организацию и развитие производства, приобретение техники и оборудования, материалов и сырья, торгово-закупочную деятельность, покупку вычислительной техники, осуществление инновационной деятельности, пополнение кредитных ресурсов, приобретение валюты на бирже для закупки за рубежом необходимого оборудования.
Как и для индивидуальных заемщиков, Сберегательный Банк выдает предприятиям долгосрочные и краткосрочные кредиты. Ссуда с целью финансирования текущей деятельности выдается на срок до двух лет, кредит на инвестиционные цели может выдаваться на 3-5 лет.
Предприятия для получения кредита представляют в учреждение Сберегательного Банка определенные гарантии возврата полученного кредита.
Обеспечением ссуд являются:
- залог имущества и ценностей клиентов;
- залог договора страхования предоставляемого кредита;
- гарантия другого юридического лица.
Под залогом понимается как непосредственная передача, так и иное выделение кредитору (Сберегательному Банку) определенного имущества. Таким образом, обеспечивается надлежащее исполнение обязательства путем предоставления банку преимущественного перед другими кредиторами права удовлетворения своего требования за счет этого имущества. Учреждение банка может принимать в качестве обеспечения возвратности кредита имущество заемщика, принадлежащее ему на праве собственности, включая имущественные права, за исключением имущества, свободная реализация которого запрещена. Основные фонды принимаются в залог лишь в том случае, когда заемщик отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.
При кредитовании под залог учитывается не только балансовая стоимость имущества, но и реальная стоимость залога с учетом возможности в случае необходимости быстрой реализации товаров, фондов, ценных бумаг и т.д., заложенных заемщиком.
Для правильного использования залога в качестве обеспечения ссуды важна также его индивидуализация. Кредитор, право требования которого обеспечено залогом, должен точно знать, на какое имущество он может наложить взыскание в случае неисполнения обязательств ссудозаемщиком. Поэтому становится очевидным требование к содержанию залогового обязательства. В нем должны быть указаны наименование и местонахождение сторон, опись, оценка и местонахождение заложенного имущества, размер и срок исполнения обязательства, обеспеченного залогом.
Страховые компании или коммерческие банки осуществляют залог договора страхования предоставленного кредита. В этом случае для предприятия цена кредита возрастает, т.к. необходимо уплачивать процент страховым организациям. Такая форма залога предприятию невыгодна.
Следующей формой обеспечения кредита, которую Сберегательный Банк принимает является гарантия другого юридического лица, финансовая устойчивость которого не вызывает сомнений, выдает гарантию. Гарантия представляет собой особый вид поручительства. Она применяется только в отношениях с участием предприятий. Ее целью является погашение задолженности по основному обязательству. Гарантия имеет отличия от поручительства. На гарантию не распространяется правило о солидарном характере ответственности поручителя. Ответственность гаранта может быть частичной или полной. Особенность состоит в том, что ответственность гаранта всегда является дополнительной. Она наступает при условии, когда ссудозаемщик не имеет необходимых для погашения образовавшейся задолженности средств.
На гаранта также не распространяется положение о переходе к нему прав кредитора по исполненному за должника обязательства. Организация-гарант, погасившая долг заемщика, не имеет права востребовать уплаченную сумму с него самого.
Со стороны банка при наступлении срока платежа и отсутствии средств на счете заемщика задолженность на счет просроченных ссуд не переносится. Она направляется в учреждение банка по месту нахождения счета гаранта. Обычно предприятия применяют гарантии в том случае, если они экономически доверяют друг другу. При осуществлении гарантии должно составляться гарантийное письмо.
При первоначальном обращении за кредитом предприятие представляет в банк заявление, экономическое обоснование необходимости кредита, бухгалтерский баланс предприятия, документы, которые характеризуют его платежную дисциплину. Кредитный работник перед тем как принять решение о предоставлении кредита предприятию, проверяет его кредитоспособность. Более полными и точными источниками экономической информации для проведения анализа кредитоспособности являются данные статистической и бухгалтерской отчетности предприятия.
Ценная информация содержится также в справке о платежной дисциплине предприятия. Чтобы оценить кредитоспособность предприятия, проводится расчет коэффициентов, которые характеризуют его ликвидность. Ликвидность является одной из основополагающих характеристик деятельности предприятия. По своему содержанию ликвидность заключается в способности предприятия своевременно выполнять обязательства по всем видам платежей.
Государственное кредитование
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». Правительство России еще в начале XVII в. прибегало к услугам государственного кредита для покрытия своих расходов, тогда и появились первые государственные кредиты.
Принимая во внимание сложившиеся в России экономические условия, хочется особо отметить, что государственный кредит играет чрезвычайно важную роль в нашей экономике. От состояния в этой отрасли кредитно- финансовой системы страны зависят важнейшие показатели государственного бюджета, темпы роста экономической стабилизации, а также то, каким является положение страны на мировой арене.
Государственный кредит — система кредитных отношений между государством и субъектами хозяйства, а также населением, при которых государство выступает в роли заемщика и кредитора. При государственном кредите заемщиком, как правило, всегда является государство.
В тех случаях, когда государство берег на себя ответственность за погашение займов или других обязательств, взятых юридическими или физическими лицами, оно выступает в качестве гаранта.
Как финансовая категория государственный кредит выполняет три функции финансов: распределительную, регулирующую и контрольную.
Государственный кредит характеризуется тем, что временно свободные денежные средства населения и юридических лиц привлекаются путем выпуска и реализации государственных ценных бумаг.
Государственный кредит является одним из основных (наряду с налогами) инструментов для решения проблем достижения баланса бюджетных доходов и расходов. Отдельные вопросы, касающиеся, например, конкретного порядка заключения договоров государственного займа регулируются также гражданско-правовыми нормами (ст. 817 ГК РФ). Однако это не влияет на обоснованность вывода о том, что сам государственный кредит является самостоятельным финансово-правовым институтом.
Порядок и правила государственного кредитования зависят от субъекта заёмщика, в распоряжение которого предоставляются денежные средства государственного займа. Государственным и муниципальным предприятиям могут предоставляться отдельные процентные и беспроцентные кредиты из сумм бюджета на условиях и в пределах лимитов, предусмотренных в соответствующем разделе федерального или местного бюджета.
Принципы срочности, возвратности и возмездности, лежащие в основе отношений по государственному кредиту, характерны для любых кредитных отношений. Однако между государственным и банковским кредитом имеются существенные различия.
Основная, особенность государственного кредита заключается в непроизводительном использовании капитала. Ведь средства, привлекаемые при таком кредите, обычно не участвуют в кругообороте производительного капитала, в производстве материальных ценностей, а идут на покрытие бюджетного дефицита. Средствами для погашения процентов за пользование государственным и муниципальным кредитом служат либо налоги, либо новые займы.
Заёмщики по окончании срока кредитного договора обязаны вернуть средства бюджетного кредита, а также предоставить полную информацию и отчет о его использовании в исполнительные и контрольные органы которые отвечают за исполнение бюджета на основании законодательных актов и разрешений. Органы, отвечающие за исполнение бюджета, ведут реестры, в которых регистрируются все предоставленные бюджетные кредиты.
Поддержка малого бизнеса предполагает, что государство берет на себя погашение задолженности банкам по кредитам, предоставленным мелким предпринимателям, в случае их банкротства.
Хозяйствующему субъекту, который не является государственным или муниципальным предприятием, государственный кредит может быть предоставлен на основании договора на условиях взаимной выгоды и обеспеченности. Обеспечением исполнения обязательств по возврату средств бюджетного кредита могут выступать банковские гарантии, залог имущества на сумму не менее 100% от суммы предоставляемого кредита, поручительства. Предоставленное обеспечение, связанное с исполнением обязательств, не может иметь низкий уровень ликвидности.
Государственное кредитование имеет обязательное условие - это проведение предварительной проверки общего финансового состояния заёмщика. Уполномоченные органы наделены правами на проверку получателя средств бюджетного кредита, а также на последующую проверку целевого назначения и использования получателем кредитных средств на протяжении всего срока договора о выделении кредита. Кредит предоставляется юридическим лицам, только в том случае если у них нет просроченной задолженности по выделенным ранее на возвратной основе средствам бюджета.
Средства государственного кредита перечисляется заемщику на его бюджетный счет, открытый в кредитной организации. Дальнейшие операции и платежи за счет средств государственного кредита проводятся заёмщиком самостоятельно и в соответствии с целевым назначением кредита и в строгом соответствии с законами, которые предусмотрены гражданским законодательством.
На льготных условиях государственные кредиты могут предоставляться:
• организациям агропромышленного комплекса, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, на приобретение семян, сельскохозяйственного сырья для промышленной переработки, кормов и других материальных ресурсов сезонного спроса, горюче-смазочных материалов и т.п.;
• звероводческим предприятиям на приобретение кормов;
• рыбоводческим предприятиям на приобретение кормов и посадочного материала.
Иной порядок выделения государственных средств на возвратной, срочной и платной основе предусмотрен для реализации высокоэффективных контрактов на производство и поставку продукции, в том числе на экспорт.
Его особенности заключаются в следующем:
• отбор претендентов для получения государственных средств, в данном случае происходит на конкурсной основе;
• предоставление бюджетных ссуд осуществляется под поручительство исполнительного органа соответствующего субъекта Российской Федерации.
Средства фонда предоставляются предприятиям агропромышленного комплекса в независимости от их организационно-правовой формы управления при ведении хозяйства и ведомственной принадлежности. Средства выделяются в пределах запланированных и утвержденных законом о бюджете лимитов, на условиях уплаты процентов в размере 1/4 ставки рефинансирования предоставляемого Центральным банком РФ на день оформления и выдачи кредита.
За несвоевременный возврат государственных средств наступает финансовая санкция - Министерство финансов РФ имеет право сократить или прекратить предоставление заемщику всех форм государственной поддержки. При обнаружении фактов не целевого использования средств Минфин имеет право приостановить выдачу средств заемщику.
Формы государственного кредита
Государственный кредит подразделяется на внутренний и внешний (международный). Внутренний государственный кредит может выступать в следующих формах: государственные займы, обращение части вкладов населения в государственные займы, казначейские ссуды, гарантированные займы, заимствование средств общегосударственного ссудного фонда.
Одной из форм государственного или бюджетного кредитования является внесение изменений в сроки уплаты налогов и обязательных государственных сборов. Порядок и правила по организации работы связанной с предоставлением отсрочки, налогового кредита, рассрочки, инвестиционного кредита по уплате местных и федеральных налогов и сборов, а также суммы пени, подлежащей зачислению в государственный бюджет, регулируется законами и постановлениями налогового законодательства.
Назначение государственного кредита проявляется в первую очередь в том, что он является средством мобилизации в руках государства дополнительных финансовых ресурсов. В случае дефицитности государственного бюджета, дополнительно мобилизуемые финансовые ресурсы направляются на покрытие разницы между бюджетными расходами и доходами.
Сегодня в России замечен значительный всплеск банковской активности, число банковских организаций постоянно увеличивается и немаловажную роль в данном процессе играет государственный кредит.
Виды кредитования
Видов кредитов и займов на сегодняшний день существует множество. Кредит по своей сути – один из частных видов займа, разница между этими понятиями в том, что кредиты предоставляются только банковскими организациями.
Виды кредитов и их классификация
В широком смысле кредит – это передача на временное пользование какого-либо ресурса, чаще всего – финансовых средств. Основное условие кредита – он выдается на определенный срок и за его использование берется процент.
Между получателем кредита и кредитором подписывается соглашение (договор), в котором описываются все условия, на которых кредит выдан. Несоблюдение должником кредитного договора влечет ответственность, которая выражается в штрафах, пени, судебном преследовании.
Виды кредитов:
• ростовщический – один из старейших видов кредита, он всегда выдавался под «грабительские» проценты;
• ломбардный – кредит под обеспечение, которое забирается в случае неуплаты долга;
• потребительский – кредит, предназначенный для физических лиц, чаще всего берется с целью совершения некрупных покупок;
• коммерческий – этот кредит заключается в выдаче товара с отсрочкой платежа;
• международный – кредит, в котором кредитор и заемщик являются представителями разных стран, участниками международного кредита могут быть государства, банки, коммерческие компании;
• государственный – в качестве должника в данном виде кредитования выступает государство, в качестве кредитора – юридические лица и население, берется он с целью покрытия бюджетного дефицита;
• банковский;
• ипотечный.
Виды банковских кредитов
Общепринятой классификации банковских кредитов в мире не существует, на виды их делят по срокам, назначению, размеру, обеспечению и некоторым другим параметрам. По назначению они бывают потребительские, ипотечные, сельскохозяйственные, промышленные и т.д. Банковские кредиты могут быть до востребования или срочные. По срокам кредиты делят на краткосрочные (менее года), долгосрочные (более 3 лет) и среднесрочные (1-3 года).
По размерам кредит может быть мелким, средним и крупным, последний считается таковым, если превышает величину 5 процентов капитала банка-кредитора. Кроме этого, кредиты могут быть обеспеченными и не обеспеченными, в качестве обеспечения чаще всего выступает недвижимость, кроме того, это может быть промышленное оборудование, земельные участки, автомобили.
Еще один важный параметр, по которому делятся кредиты, это способ начисления процентной ставки. Сама ставка может быть и фиксированной, и изменяющейся. Начислять ее могут на остаток долга или на весь кредит сразу, разделив полученную сумму на равные платежи. Все вышеописанные параметры обязательно указываются в кредитном договоре.
Виды ипотечного кредита
Ипотечный кредит является разновидностью банковского кредита, который обычно берется на покупку или строительство недвижимости. Чаще всего это долговременные кредиты с фиксированной процентной ставкой. Платежи по такому кредиту вносятся ежемесячно равными суммами.
Одним из видов ипотечного является кредит с «шаровым» платежом. Суть этого займа в том, по окончании срока кредита делается основной, «шаровый» платеж, который может включать в себя всю сумму займа и проценты или их часть.
«Пружинный» ипотечный кредит выплачивается равными долями в течение нескольких лет, после чего происходит пересчет процентов на оставшуюся часть долга и платеж становится ниже.
Ипотечный кредит с участием – это сложная схема финансирования, при которой долг частично или полностью погашается доходом от приобретенной недвижимости. Этот вид ипотечного кредитования считается для банков выгодным, поэтому и процентная ставка по нему назначается более низкая.
Виды краткосрочных кредитов
Краткосрочные кредиты – это кредиты сроком от 10 дней до 2 месяцев. Чаще всего это очень небольшие займы, призванные восполнить срочную нехватку денежных средств. Поскольку очень краткосрочные кредиты банкам не выгодны, они назначают за них очень высокую процентную ставку.
Один из видов краткосрочного кредита – овердрафт. Банк начисляет клиенту на зарплатную карту сумму, равную зарплате, которая еще не получена. Если клиент тратит эти деньги, банк через определенное время снимет и долг, и проценты.
Фонд кредитования
Большинство предприятий малого и среднего бизнеса нуждаются в заемных средствах, за счет которых покупают оборудование, технику, сырье. Сегодня, когда все финансовые учреждения существенно ужесточили свои требования к залогу максимальный размер кредита, ИП возлагают надежды на фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса.
Прежде всего, фонд помогает предприятиям малого и среднего бизнеса получить необходимый размер кредита. Поддержка осуществляется в виде предоставления поручительства ИП/юридическому лицу при его обращении в банк, что дает возможность получить нужную сумму займа без предоставления залога (либо когда существующего имущества для залога недостаточно).
Схема сотрудничества
Сегодня практически каждый регион имеет свой фонд поддержки кредитования малого бизнеса, куда региональные предприятия могут обращаться за необходимым поручительством.
Схема взаимодействия банковских учреждений, фонда и потенциального заемщика выглядит так:
1. Предприниматель обращается в финансовое учреждение, которое сотрудничает с фондом, с заявлением о кредитовании с использованием поддержки муниципальной государственной организации.
2. Менеджеры банка делают оценку кредитоспособности клиента согласно своим внутренним нормативам, анализируют имущество, предоставляемое в залог, проводят остальные работы, которые нужны для рассмотрения заявки потенциального заемщика и подготовки к оформлению кредита.
3. После утверждения заявки клиента на кредитном комитете службами банка подготавливаются проекты договоров. Затем все документы отправляют на утверждение в фонд.
4. Если Фонд не имеет замечаний, подписывается трехсторонний договор о предоставлении поручительства.
Перед тем как обратиться в банк, нужно сначала выяснить, сотрудничает ли он с фондом, так как не все финансовые учреждения работают по этой программе.
Кроме того, за оказание поручительства с клиента взимается комиссия. Ее размер в каждом регионе разный: находится в диапазоне от 0 до 3% от величины гарантии. Уплачивается комиссия ежегодно до полного погашения кредита.
Также все муниципальные организации имеют ограничения, которые касаются максимальной величины предоставляемого поручительства, так, например, в Фонде содействия кредитования малого бизнеса Москвы нельзя получить поручительство больше, чем на 70 млн. рублей.
К тому же каждый фонд устанавливает временные рамки своего поручительства: так, некоторые муниципальные организации могут подписывать договор обеспечения на 10 лет, а некоторые ограничиваются всего лишь полугодом.
На поручительство также влияет вид деятельности предприятия.
По этому критерию они практически везде делятся на такие типы:
1. Юридические лица и предприниматели, задействованные в разработках инновационных технологий.
2. Юридические лица и предприниматели, работающие в сфере услуг.
3. Фирмы и коммерсанты, занятые в торговле.
Максимальный размер и срок поручительства, а также процент комиссии тоже могут зависеть от вида деятельности ИП.
Сотрудничество с фондом содействия малому бизнесу имеет массу преимуществ для юридических лиц и предпринимателей, а именно:
• Дает им возможность получить заем в случае отсутствия у них необходимого имущества, которое можно предоставить в залог.
• Банки могут увеличить сумму кредита в случае предоставления поручительства.
• Воспользоваться кредитованием могут как средние, так и малые предприятия.
• Утверждение заявки в фонде происходит довольно быстро: не более, чем за 3 рабочих дня, можно получить ответ.
• Чтобы воспользоваться такой услугой, не надо собирать дополнительные документы, все необходимое подготовят сотрудники банка.
• Расходы, которые понес предприниматель или предприятие, оформляя поручительство, как правило, затем можно компенсировать из муниципального бюджета.
Фонд кредитования малого бизнеса предоставляет данную услугу не всем предприятиям. В каждой муниципальной организации поддержки предпринимательства существуют свои показатели, которым должен соответствовать заемщик:
1. Являться субъектом малого и среднего предпринимательства и быть зарегистрированным в регионе действия фонда.
2. Сумма кредита, под который дается гарантия, не должна превышать максимальную сумму поручительства, предоставляемого фондом на одного заемщика. Кроме того, срок действия кредитного договора не должен превышать период действия поручительства.
3. Не иметь просроченной задолженности по налогам и обязательным сборам.
4. Не иметь просроченной задолженности по кредитам – репутация заемщика должна быть безупречной.
5. Деятельность предприятия или предпринимателя обязательно должна быть прибыльной.
Анализ кредитования
Кредитный анализ – процесс (комплекс мероприятий, процедуры), которые реализуются банком или другим кредитором для принятия решения о предоставлении займа тому или иному клиенту. Основная задача – определить уровень кредитного риска, а также выявить опасность несвоевременной выплаты процентов или займа в целом. Кредитный анализ и его методика может отличаться для физических лиц (обычных граждан) и юридических лиц (компаний, других банков и так далее).
Каждый человек или компания, которая рассчитывает получить кредит в банке, должна быть готова к глубокому анализу со стороны кредитной организации.
Основная цель кредитного анализа – получить полную информацию о потенциальном заемщике, оценить его платежеспособность, кредитную историю в отношениях с другими банками, вычислить текущий уровень риска и перспективы своевременного возврата долга. Такие заключения, как правило, лежат на плечах специальных сотрудников кредитного учреждения (аналитиков) или целых отделов кредитного анализа.
В процессе оценки используется множество показателей, позволяющих определить степень риска.
К основным из них можно отнести:
- источники дохода. В большинстве случаев кредитор интересуется, насколько стабильно финансовое состояние заемщика и каков размер ежемесячных поступлений. Но даже в случае высокого заработка в займе может быть отказано. Причиной может стать наличие других открытых кредитов, плохая кредитная история;
- источники расходов. Кредитор проверяет клиента на наличие непогашенных задолженностей. Если таковые имеются, то в кредите будет отказано. Кроме этого, банк может отказать и в ряде других случаев – при небольшом стаже на рабочем месте, частой смене работы и так далее;
- возможность своевременного погашения займа. Особое внимание уделяется способности человека совершать ежемесячные платежи. К примеру, если выплаты по ипотеке будут «съедать» более 60-70% общего дохода заемщика, то денег он не получит. Часто банки не дают средств на покупку квартиры, если процент ежемесячных выплат превышает 30-40% от уровня ежемесячных доходов.
Кредитный анализ подразумевает исследование и положительных факторов, влияющих на положительное решение банка – хорошая кредитная история, отсутствие претензий со стороны других банков и третьих лиц, наличие обеспечения и так далее.
Информация для кредитного анализа
При выдаче займа банк внимательно изучает данные о клиенте, информацию о его деятельности.
Так, предоставление займа юридическим лицам предполагает изучение следующих документов:
- бухгалтерского баланса компании (форма №1);
- отчета о доходах и убытках (форма №2).
Указанные выше документы должны быть составлены с учетом требований Министерства финансов, касающихся составления и ведения бухгалтерской отчетности.
При этом бумаги должны содержать:
- квитанцию из налоговой службы, подтверждающую прием документов. Такой документ необходим, если отчетность передавалась через телекоммуникационные сети;
- квитанцию и почтовой структуры о получении документов и их направления в налоговый орган. Здесь обязательна опись имеющихся вложений;
- отметка представителей налоговой службы о том, что отчетность была принята в налоговый орган. Это актуально в том случае, если отчетность передается представителем заемщика или им лично.
Кроме упомянутых выше форм, кредитор может затребовать дополнительный пакет документов:
- справку из банков, которые производят обслуживание предприятия-заемщика. Здесь важно документальное подтверждение о наличии или об отсутствии картотеки по текущим счетам;
- справку клиента (их может быть несколько) с раскрытием интересующих банк статей балансового счета – наличия незавершенных строительных работ, финансовых вложений, дебиторской и кредиторской задолженности;
- справку о кредитной истории у других банков;
- справку из налоговой службы, подтверждающую наличие или же отсутствие просроченных долгов перед государством.
При отсутствии любого из перечисленных документов или неудовлетворения их показателями, банк может отказать в предоставлении займа.
При оформлении займа физическими лицами информации потребуется меньше. Как правило, это финансовая отчетность, информация, которую предоставил сам клиент банка, опыт работы других кредиторов с данным заемщиком, схема кредитуемой сделки, справки с работы и так далее.
Методики кредитного анализа
Основная цель любой кредитной организации – это снижение собственных кредитных рисков. При этом методики кредитного анализа могут различаться, в зависимости от типа заемщика.
Есть несколько вариантов:
1. Методика кредитного анализа для физических лиц. Работа проводится в три основных этапа:
- проверка качественных характеристик деятельности клиента;
- проверка количественных характеристик деятельности клиента;
- сбор информации, ее оценка и окончательный вывод о предоставлении или непредоставлении займа.
Качественный кредитный анализ также проводится в несколько этапов:
- проверка репутации клиента;
- анализ цели кредитования;
- выявление источников, способствующих дальнейшему погашению долга, а также начисленных процентов;
- учет рисков заемщика, которые банк вынужден брать на себя.
Анализ репутации клиента состоит из нескольких этапов:
- проверка кредитной истории и наличия проблем с погашением займов в прошлом;
- анализ личностных и деловых качеств клиента;
- проверки фактов неплатежей по кредитам или прочим обязательствам. Здесь могут учитываться просрочки по квартплате и прочим финансовым обязательствам.
Немаловажный этап - анализ кредитоспособности. Здесь банк оценивает, насколько безопасно выдавать заемщику средства и сможет ли он их вернуть в положенные сроки.
Для решения такой задачи проводится:
- расчет финансовых коэффициентов;
- анализ денежного потока;
- оценка делового риска.
При анализе кредитоспособности банк собирает всю информацию, которая может охарактеризовать клиента.
Основные цели при этом следующие:
- определить наиболее сильные и слабые стороны заемщика;
- выявить важные факторы, которые будут влиять на дальнейшую деятельность и успешность клиента;
- оценить риски кредитования.
В итоге может выставляться общий бал, который характеризует клиента.
Кредитные сотрудники проводят два вида анализа клиента:
- внешний. Предполагает сравнение текущего заемщика с другими потенциальными клиентами;
- внутренний. Здесь делается упор на сравнение финансовой отчетности за определенный период времени. Такой вид анализа часто называют анализом коэффициентов. Преимущество метода – детальная оценка платежеспособности клиента, анализа ликвидности, обеспеченности личными средствами и так далее.
Наиболее популярные коэффициенты для расчета следующие:
К = минимальный размер выплат по займу / доход заемщика;
К = максимально допустимый объем долга / доход заемщика.
При этом все методики кредитного анализа физических лиц делятся на прямые и косвенные.
Прямой метод анализ подразумевает, что условно набранная клиентом сумма баллов приравнивается к максимально допустимому размеру займа.
Косвенный метод предусматривает начисление баллов по различным показателям. Итогом анализа является выведение класса кредитоспособности клиента.
2. Методика кредитного анализа для юридических лиц состоит из нескольких этапов:
- общий анализ финансовой отчетности компании на основании данных бухгалтерского отчета и баланса (проверяются убытки и прибыли компании за определенный период времени);
- вычисление основных финансовых коэффициентов;
- рейтинговая оценка показателей, которые были получены при расчетах;
- оценка платежеспособности (финансового состояния) клиента в зависимости от рейтинга;
- проверка выполненной оценки и ее корректировка с учетом факторов, которые могут ухудшить финансовое состояние.
Все коэффициенты, которые исследуются в процессе кредитного анализа, можно разбить на пять основных групп – показатели задолженности, деловой активности, погашения долга, ликвидности и рентабельности. При этом наибольший интерес для банка представляет изменение величины каждого из коэффициентов за последние несколько лет. Таким способом исследуется динамика предприятия.
Чтобы глубже вникнуть в особенности заемщика, кредитор изучает его финансовую отчетность, оценивает перспективы развития, способности своевременно погашать свои долги.
При анализе кредитоспособности предприятия оцениваются такие параметры - ликвидность и платежеспособность, движение и текущее состояние активов, источники капитала и их структура, показатели финансовой устойчивости (относительные и абсолютные), изменение уровня описанных выше параметров и так далее.
При этом кредитный анализ проводится в несколько этапов:
1. Проводится общий анализ кредитоспособности, итогом которого становится описание финансового состояния клиента.
При этом специфические особенности компании анализируются по следующему алгоритму:
2. Вычисляется рейтинговая оценка, которая дает общую информацию о финансовом состоянии клиента и позволяет сравнить его с другими заемщиками. Здесь расчет производится на основании вычисленных ранее коэффициентов – ликвидности, финансового левериджа, деловой активности и прибыльности. Далее формируется рейтинг. Выполнение коэффициента левериджа или ликвидности – 10%, невыполнение – 0%. Выполнение коэффициента прибыльности – 5%, отрицательно значение – 0%. Соблюдается «золотое правило» - 5%, не соблюдается – 0% и так далее.
Поддержка кредитования
Финансовый кризис в России еще в большей степени предопределил необходимость усиления государственной поддержки сельского хозяйства, а также контроля кредитно-денежных отношений в сфере аграрной экономики.
Государственная поддержка сельских товаропроизводителей представляет собой методы воздействия государства на экономический механизм в целях повышения эффективности сельскохозяйственного производства, обеспечения расширенного воспроизводства, развития социальной и экологической сфер сельских территорий, а также обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации и защиты экономических интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей. Механизм государственной поддержки основывается на положениях Бюджетного кодекса и целевых программах поддержки АПК со стороны Правительства и субъектов Российской Федерации.
В Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельхозпродукции, сырья и продовольствия предусмотрены меры по развитию сельских территорий, сохранению и воспроизводству используемых земельных ресурсов, развитие кредитных отношений. Комплексный подход к обеспечению устойчивого развития сельского хозяйства заложен в Концепции устойчивого развития сельских территорий Российской Федерации.
В качестве специализированной кредитной организации федерального значения является Россельхозбанк, который осуществляет консолидацию финансовых ресурсов в целях финансирования аграрной сферы экономики в России, предоставляет комплекс банковских услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям и субъектам отраслей сферы обслуживания сельского хозяйства при исполнении антимонопольного законодательства на финансовом рынке.
Основными направлениями деятельности Россельхозбанка являются: финансирование государственных программ и мероприятий по развитию АПК, предоставление кредитов сельским товаропроизводителям для проведения сельскохозяйственных работ, непосредственно коммерческая деятельность, связанная с получением прибыли от банковских операций.
Возможности широкомасштабного развития кредитования АПК в настоящее время заложены в Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия.
Одним из основных направлений реализации Государственной программы является повышение финансовой устойчивости сельского хозяйства за счет мер по расширению доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам на льготных условиях.
В соответствии с данной программой обеспечивается предоставление субсидий за счет средств федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным сельскохозяйственными организациями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и организациями, осуществляющими первичную и последующую переработку сельскохозяйственной продукции, в российских кредитных организациях.
Субсидирование процентных ставок по инвестиционным кредитам направлено на обновление и модернизацию основных фондов сельского хозяйства. Основными получателями субсидий по инвестиционным кредитам являются крупные предприятия.
Объемы привлеченных субсидированных краткосрочных кредитов в целом распределены по регионам пропорционально валовой продукции. Как и в случае с инвестиционными, основными получателями субсидий по краткосрочным кредитам (займам) являются крупные предприятия.
Рассмотрим механизм предоставления государственной поддержки.
Для получения субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам из федерального и регионального бюджетов, получатель предоставляет в Главное управление сельского хозяйства Алтайского края необходимый пакет документов согласно постановлению Правительства РФ № 90, Постановлению Администрации Алтайского края №102.
Уполномоченный орган осуществляет проверку представленных документов, регистрирует заявление заемщика в журнале регистрации и направляет заемщику уведомление в течение 10 дней со дня регистрации принятых документов.
После принятия документов заемщик ежемесячно представляет расчеты на получение субсидий по мере уплаты процентов в Главное управление.
Главное управление составляет сводный реестр получателей субсидий, заявки по видам субсидий и ежемесячно, до 5 числа каждого месяца, представляет его в комитет администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике.
Комитет администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике на основании сводного реестра получателей субсидий ежемесячно, до 10 числа каждого месяца, производит перечисление денежных средств на лицевой счет Главного управления.
Главное управление для перечисления субсидий на расчетные счета получателей, открытые ими в кредитных организациях, представляет в территориальный орган Федерального казначейства по каждому получателю субсидий заявку на кассовый расход, оформленную в установленном порядке, а также заверенный Главным управлением сводный реестр получателей субсидий.
Средства на возмещение части затрат предоставляются заемщикам при условии выполнения ими следующих обязательств:
1) по погашению основного долга и уплаты начисленных процентов,
2) по уплате обязательных налоговых платежей и страховых взносов,
3) по своевременной выплате заработной платы.
Новый стратегический документ сменил программу и предполагает ряд новаций в мерах господдержки АПК. Госпрограмма развития сельского хозяйства, в которой заложены основные индикаторы и инструменты развития отрасли, начинает действовать в РФ.
Минсельхоз РФ разработало новые правила субсидирования кредитов. Представленный им проект предполагает, что будут субсидироваться только инвестиционные кредиты. Причем, по кредитам в сфере мясного и молочного скотоводства из федерального бюджета будет субсидироваться только 80% ставки рефинансирования ЦБ РФ (остальные20% -- за счет региональных бюджетов) вместо прежних 100%, по остальным -- 2/3 ставки вместо прежних 80% .
Существенно снизится государственная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей в форме субсидирования части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, животноводства, переработки и реализации продукции животноводства, а так же на субсидирование части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам) на развитие животноводства, переработки и развития инфраструктуры и логистического обеспечения рынков продукции животноводства.
Сфера кредитования
Основополагающей целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства (стабильный рост), занятости и уровня цен.
Государственное регулирование денежно-кредитной сферы может осуществляться достаточно успешно лишь в том случае, если государство через центральный банк способно эффективно воздействовать на масштабы и характер частных институтов, так как в развитой рыночной экономике именно последние являются базой всей денежно-кредитной системы.
Денежно-кредитная политика в промышленно развитых странах рассматривается как инструмент «тонкой настройки» экономической конъюнктуры, как оперативное и гибкое дополнение бюджетной политики. Сложившаяся мировая практика показывает, что через денежно-кредитную политику государство воздействует на денежную массу и процентные ставки, а они, в свою очередь – на потребительский и инвестиционный спрос.
Нерегулируемая деятельность коммерческих банков может привести к циклическим колебаниям деловой активности, т.е. в периоды инфляции им выгодно увеличивать денежное предложение, а в период депрессии - уменьшать, усугубляя тем самым кризис. Поэтому необходима взвешенная государственная политика регулирования денежного обращения. Эту роль главного координирующего и регулирующего органа всей денежной системы страны выполняет центральный (эмиссионный) банк.
Главная задача кредитно-денежной политики центрального банка - поддержание стабильной покупательной силы национальной валюты и обеспечение эластичной системы платежей и расчетов. В то же время политика центрального банка является одной из важнейших частей регулирования всей экономики государства.
Нужно отметить, что с помощью кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли народного хозяйства.
Исходным при определении целей денежной и кредитной политики является вопрос о субординационных связях (соподчиненности) различных компонентов экономической политики.
Важно прояснить вопрос об определении базовых понятий. Традиционным является употребление термина “денежно-кредитная политика”. Является ли, однако, понятие “кредитная” простым приложением к понятию “денежная” либо это понятие имеет собственное содержание? Верно ли поэтому именовать рассматриваемую политику денежно-кредитной или следует говорить о денежной и кредитной политике как об относительно самостоятельных компонентах экономической политики? Для ответа на данный вопрос необходимо сопоставить целевые задачи и средства их решения в рамках денежной и кредитной составляющих политики.
Суть проблемы определения цели денежной политики сводится к выявлению того конкретного способа, посредством которого именно денежная политика обеспечивает (должна обеспечить) продвижение к заданному результату – стабильности цен.
Целью денежной политики является обеспечение экономики необходимой и достаточной денежной массой. Другое возможное определение, фактически синоним предыдущего: цель денежной политики состоит в том, чтобы исключить избыток либо дефицит денежной массы с точки зрения потребностей экономики .
Целью кредитной политики является регулирование доступности кредита исходя из задач стабильного экономического роста. Кредитную цену денег можно регулировать по линии предложения денег. Тем самым регулируется и доступность самого кредита.
В денежной политике процентная ставка по кредитам (ставка рефинансирования Центрального банка) должна обеспечить искомый результат в виде достижения определенного объема (прироста, снижения объема) денежной массы. Для кредитной политики основное – доступность кредита; объем денежной массы непосредственно не является задачей этой политики.
Арсенал инструментов денежной политики значительно богаче и включает в себя процентные ставки. Решения в сфере кредитной политики на общеэкономическом уровне могут касаться исключительно процентных ставок.
Решение в одной из областей монетарной сферы оказывает влияние на все другие области. В связи с этим принципиальный выбор между денежной, кредитной и валютной политикой должен осуществляться на альтернативной основе, а количественные параметры в рамках избранной политики задаются на базе компромисса, при этом избранная сторона политики, касающаяся регулирования движения стоимости в денежной форме на принципах рынка, является доминирующей. Другие составляющие являются субординационно подчиненными.
Последнее положение может быть проиллюстрировано.
Предположим, принято решение о проведении более мягкой политики. Ставка рефинансирования снижена с уровня Р0 до уровня Р1. Если данное решение не будет обеспечено адекватными мерами в сфере денежной политики, т.е. если кривая предложения (S) останется прежней и объем денежной массы будет поддерживаться на исходном уровне Q0, экономические субъекты, в том числе банки, будут испытывать дефицит ликвидности, в силу чего процентные ставки по кредитам на рынке останутся в основном на прежнем уровне, и задача смягчения кредитной политики будет решена чисто номинально, в виде благого пожелания. Одновременно будут использованы нерыночные каналы доступа к кредитным ресурсам по декларированным, более благоприятным ценам.
Денежно-кредитная политика базируется на принципах монетаризма и имеет ряд преимуществ перед фискальной политикой. Прежде всего, она обладает быстротой и гибкостью, а поскольку проводится Центральным Банком, а не парламентом страны, то в значительной мере изолирована от политического лоббизма.
Сильные стороны кредитно-денежной политики:
• Быстрота и гибкость. По сравнению с фискальной политикой кредитно-денежная политика может быстро меняться.
• Слабая зависимость от политического давления. По своей природе кредитно-денежная политика мягче и консервативнее в политическом отношении, чем фискальная политика. Изменения в государственных расходах непосредственно влияет на распределение ресурсов, а налоговые изменения, без сомнения, могут иметь далеко идущие политические последствия. Кредитно-денежная политика, наоборот. Действует тоньше, и потому представляется более приемлемой в политическом отношении.
• Монетаризм. Большинство экономистов считают как фискальную, так и кредитно-денежную политику действенными инструментами стабилизации, существуют монетаристы, которые полагают, что изменение денежного предложения – ключевой фактор определения уровня экономической активности и фискальная политика относительно неэффективна.
Отрицательные моменты денежно-кредитной политики заключаются в том, что она оказывает лишь косвенное влияние на коммерческие банки с целью регулирования динамики предложения денег и, соответственно, не может напрямую заставить их сократить или расширить кредиты.
Недостатки и проблемы кредитно-денежной политики:
• Циклическая асимметрия, т.е. если проводить политику дорогих денег, то будет достигнута такая точка, в которой банки вынуждены ограничить объем кредитов, что означает ограничение предложения денег. В то время как политика дешевых денег может обеспечить коммерческим банкам необходимые резервы, т.е. возможность предоставлять ссуды, однако она не в состоянии гарантировать, что последние действительно выдадут ссуды и предложения денег увеличиться. Население тоже может сорвать намерения Центрального банка. Деньги, направленные на покупку у населения облигаций, могут использоваться населением для погашения уже имеющихся ссуд. Эта циклическая асимметрия является серьезной помехой кредитно-денежной политики лишь во время глубокой депрессии. В нормальные периоды повышение избыточных резервов ведет к предоставлению дополнительных кредитов и тем самым к увеличению денежного предложения.
• Изменение скорости обращения денег. Так, с точки зрения денежного обращения общие расходы могут рассматриваться как денежное предложение, умноженное на скорость обращения денег. В связи с этим некоторые кейнсианцы считают, что скорость обращения денег имеет тенденцию меняться в направлении, противоположном предложению денег, чем ликвидирует изменения в последнем, вызванные кредитно-денежной политикой. Иначе говоря, во время инфляции, когда предложение денег ограничивается политикой Центробанка, скорость обращения денег склонно к возрастанию. И наоборот, когда принимаются политические меры для увеличения предложения денег в период спада, скорость обращения вероятно упадет.
• Влияние инвестиций, то есть действие кредитно-денежной политики может осложниться и даже временно затормозиться в результате неблагоприятных изменений расположения кривой спроса на инвестиции. Например, политика сужения кредитоспособности банков, направленная на повышение процентных ставок, может оказать слабое влияние на инвестиционные расходы, если одновременно спрос на инвестиции, вследствие делового оптимизма, технологического прогресса или ожидания в будущем более высоких цен на капитал растет. В таких условиях для эффективного сокращения совокупных расходов кредитно-денежная политика должна поднять процентные ставки чрезвычайно высоко. И наоборот, серьезный спад может подорвать доверие к предпринимательству, и тем самым свести на нет всю политику дешевых денег.
Осуществляя денежно-кредитную политику, воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, центральный банк достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, сбалансированности внутренних экономических процессов. Таким образом, воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего хозяйства в целом. Например, недостаток у предприятий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций и т.д. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: обесценение денег, и, как следствие, снижение жизненного уровня населения, ухудшение валютного положения в стране. Соответственно в первом случае денежно-кредитная политика должна быть направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором случае - на ее сокращение, переходу к политике "дорогих денег" (рестрикционной).
С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли экономики страны.
Государственное регулирование денежно-кредитной сферы может осуществляться достаточно успешно лишь в том случае, если государство через центральный банк способно эффективно воздействовать на масштабы и характер частных институтов, так как в развитой рыночной экономике именно последние являются базой всей денежно-кредитной системы. Данное регулирование осуществляется в нескольких взаимосвязанных направлениях. Государственный контроль над банковской системой имеет целью укрепление ликвидности кредитно-финансовых институтов, то есть их способности своевременно покрывать требования вкладчиков. Это производится, прежде всего, за счет учетной, или дисконтной политики, а также установления норм обязательных банковских резервов. Управление государственным долгом является направлением государственного регулирования в условиях хронических бюджетных дефицитов огромного роста государственной задолженности, когда резко возрастает влияние государственного кредита на рынок ссудных капиталов. Для этого центральный банк использует различные методы правления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства; изменяет цену облигаций; варьирует условия их продажи; различными способами повышает привлекательность последних для частных инвесторов.
Нужно отметить, что денежно-кредитная политика осуществляется как косвенными (экономическими), так и прямыми (административными) методами воздействия. Различие между ними состоит в том, что Центральный Банк либо оказывает косвенное воздействие через ликвидность кредитных учреждений, либо устанавливает лимиты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков.
Денежно-кредитная политика – важнейший метод государственного регулирования общественного воспроизводства с целью обеспечения наиболее благоприятных условий для развития рыночной экономики. Главной целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении объема производства, характеризующегося полной занятостью, отсутствием инфляции и ростом.
Формы кредитования
Практика предоставления кредита существует давно. В процессе развития института кредитования изменялись условия предоставления кредитных ресурсов и методы их возврата. В настоящий момент кредит представлен многообразием форм и методов.
На практике существуют несколько форм кредита. Одна из основных форм кредита - коммерческий кредит. Он предоставляется экономическими контрагентами друг другу в товарной форме. Иными словами, одно предприятие отгружает другому товар на условиях отсроченной оплаты данного товара.
Другая по важности форма кредита - банковский кредит, предоставляемый банками и другими финансовыми учреждениями в денежной форме. Банковским является всем привычный кредит, который выдает коммерческий банк своему клиенту.
Существует также ипотечный кредит, под которым подразумевается кредит на приобретение недвижимости (например, жилья, земельного участка), предоставляемый под залог этой недвижимости. Следует заметить, что в настоящее время отмечается острая потребность в широком развитии и повсеместном применении данной формы кредита, чего, к сожалению, не происходит. Необходимость расширения масштабов использования ипотечного кредита продиктована проблемой улучшения жилищных условий населения, поскольку жилищный вопрос остается одним их главных на сегодняшний день. Несмотря на потребность в ипотечном кредите, данная форма кредита развита весьма слабо и сложна в осуществлении.
Потребительский кредит представляет собой кредит широким слоям населения для приобретения потребительских товаров (как правило, длительного пользования - бытовой домашней техники). Данная форма кредита наиболее неприбыльная, поскольку предоставленные денежные средства просто тратятся, не принося никакой прибыли. Тем не менее потребительский кредит применяется достаточно часто, поскольку позволяет населению пользоваться товарами длительного пользования уже сейчас, а не в отдаленном будущем. Для торговых организаций потребительский кредит выступает средством решения проблем затоваривания, ускорения оборачиваемости своих фондов. В настоящий момент широкое распространение получил потребительский кредит на приобретение компьютеров, бытовых электротехнических изделий (холодильников, стиральных машин) и дорогостоящей электронной техники.
Следующим можно выделить сельскохозяйственный кредит, который представляет собой средства, предоставляемые банком в кредит па развитие сельского хозяйства. Потребность в данной форме кредита все более возрастает, поскольку сельское хозяйство в настоящий момент переживает определенные трудности. Существует реальная необходимость обновления технических средств и других фондов сельскохозяйственных предприятий; последнее невозможно без дополнительные средства. Данный кредит может предоставляться как на условиях возвратности самих денежных средств, так и на условиях возврата продукцией, произведенной сельскохозяйственным предприятием.
Также существует и коммунальный кредит - кредит, предоставляемый для нужд городского хозяйства, выданный под залог городской недвижимости или гарантию города. Данная форма может вызывать нежелательные последствия в виде дефицита городских финансов, но при умелом использовании кредитных ресурсов она представляет собой полезный финансовый инструмент. Кредит, предоставляемый городским властям, может позволить решить неожиданно возникшие, но имеющие огромное значение для нормального жизнеобеспечения проблемы.
Особое место занимает такая специфическая форма кредита, как межбанковский кредит, представляющий собой краткосрочное кредитование банками друг друга. Данная форма весьма распространена, и коммерческие банки активно кредитуют друг друга на взаимовыгодных условиях. Чаще всего межбанковские кредитные операции осуществляются в процессе предоставления центральным банком кредитных ресурсов коммерческим банкам.
Государственный кредит осуществляется в ситуации, когда государство выступает в роли кредитора. В случае кредитования одного государства другим или кредита, предоставляемого международными организациями, возникает форма межгосударственного кредита.
Следует обратить внимание на две нетрадиционные формы кредитования. Речь идет о лизинге и факторинге.
Лизинг представляет собой передачу имущества во временное пользование. Иными словами, лизинг - это форма аренды, причем арендуются не только помещения, но и оборудование. Аренда может быть как временной, так и с последующим выкупом арендуемых объектов.
Значение лизинга постоянно возрастает, поскольку научно-технический прогресс постоянно вбрасывает в экономику все новые и новые машины, оборудование и технологии, а усиливающаяся конкуренция не позволяет отставать от новинок в сфере производства. Стоимость техники и технологий постоянно растет, и при относительно частой смене технического оснащения намного проще брать станки и оборудование в аренду, нежели приобретать их.
Рассмотрим процесс осуществления лизинговой операции. На первой этапе происходит подписание лизингового контракта. Здесь предприятие, нуждающееся в том или ином оборудовании, делает заказ на него своему банку или напрямую - лизинговой компании. После согласования всех вопросов подписывается договор о поставке оборудования на условиях лизинговой сделки.
Вторым этапом можно назвать собственно приобретение оборудования лизинговой компанией у продавца (или производителя) данного оборудования. В результате собственником оборудования будет лизинговая компания, а получателем реализованного оборудования - арендатор.
Далее товар поставляется продавцом в соответствии с условиями договора. Приемка товара осуществляется с участием поставщика и лизингополучателя. В случае каких-либо несущественных неполадок поставщик обязан устранить их в установленный срок. Оплата поставки производится па основании комплекта документов, оформляемых в процессе приемки. После приемки и до оплаты поставки происходит процесс кредитования лизинговой операции. Иными словами, лизинговая компания берет кредит в банке для приобретения оборудования.
Следующий этап - выплата лизинговых платежей. В них заложены погашение стоимости взятого в аренду оборудования и оплата процентов, а иногда и некоторые другие расходы.
Последний этап лизинговой операции - возврат кредита. На данном этапе лизингодатель погашает банковский кредит и проценты по нему.
Если в ходе пользования предоставленным оборудованием происходит его порча или кража, то всю ответственность за возмещение ущерба несет лизингополучатель. Право собственности на новое оборудование, приобретенное взамен испорченного, переходит лизингодателю, поскольку является заменой того, что было предоставлено в пользование.
Популярность лизинговых операций объясняется их преимуществами, которые проявляются в следующем:
- предприятие экономит средства за счет эксплуатации оборудования, приобретенного в кредит;
- при использовании лизинга быстро обновляются производственные фонды;
- отсутствует проблема кредитных гарантий или залога;
- существенное значение имеет и возможность пробной эксплуатации новой дорогостоящей техники;
- данная форма очень выгодна при необходимости частой смены оборудования или его нерегулярного использования.
Факторинг - специфический вид кредитования, при котором поставщик продукции уступает банку или факторинговой компании право на взыскание с покупателя платежей или долга. При этом он получает в течение нескольких дней от 70 до 90% требований. Остаток суммы за вычетом комиссионных банку поступает ему после поступления в банк счета от покупателя. Тем самым гарантируются платежи по сделке.
В факторинговой операции участвуют три стороны: факторинговая компания, первоначальный кредитор (клиент факторинговой компании) и должник. Как правило, факторинговые компании имеют дело с прибыльными компаниями, испытывающими временную нехватку денежных средств из-за несвоевременной оплаты поставленных товаров и услуг.
Можно выделить несколько видов факторинговых сделок с учетом их различных признаков.
По местонахождению сторон выделяют внутренний и международный факторинг:
- внутренней признается факторинговая сделка, если поставщик, клиент и факторинговая компания находятся в одной и той же стране;
- соответственно, если хотя бы одна из сторон находится за рубежом, данная факторинговая сделка считается международной;
- исходя из уведомленности должника об участии в сделке факторинговой компании различают открытый и закрытый (конфиденциальный) факторинг. Следует учитывать, что должник считается уведомленным об участии в сделке факторинговой компании, если на счете-фактуре была сделана соответствующая надпись;
- исходя из наличия права регресса различают факторинговые операции с правом и без права регресса. Право регресса представляет собой обратное требование к поставщику возместить уплаченную сумму, что страхует кредитный риск невыполнения плательщиком своих обязательств. При заключении договора с правом регресса поставщик продолжает нести определенный риск по долговым требованиям, проданным факторинговой компании, поскольку она может вернуть поставщику любое неоплаченное долговое требование. При использовании договора без права регресса обеспечивается гарантированный и своевременный приток денежных средств поставщику, что для него более выгодно и удобно, чем в случае договора с нравом регресса.
Наличие разнообразных форм кредитных сделок позволяет выбрать такие условия кредита, которые наиболее выгодны для конкретных предприятий и банков и адекватны их возможностям в данный период времени.
Следует отметить, что при любой форме кредитования основная цель предоставления кредитных ресурсов всегда заключается в стимулировании развития производства, удовлетворении потребностей в денежных средствах и преодолении ограниченности собственного капитала.
Особенности кредитования
В последнее время динамика банковского кредитования в России имеет положительные тенденции. И хотя основной рост кредитных портфелей банков осуществляется за счет кредитования частных лица, а не предприятий, в целом можно сказать, что отношение к кредитам в РФ заметно улучшилось.
Так в чем же собственно заключаются особенности кредитования? В нормативных актах могут конкретизироваться условия предоставление кредитов в зависимости, к примеру, от категории заемщика, от цели и выдачи кредита. То есть банк оставляет за собой право уменьшать или увеличивать процентную ставку в зависимости от того, куда вы собираетесь вкладывать средства, полученные в кредит. Однако чтобы оформить кредит, одного желания мало, нужно понимать все риски, а главное соответствовать требования банка и выполнять ряд условий.
Для того чтобы оформить кредит в банке, вам понадобится пакет документов, который обычно включает в себя: паспорт, документы подтверждающие вашу платежеспособность (справка о зарплате и т.п.). Вы должны быть готовы к тому, что ваша надежность будет подвергаться проверкам, поэтому лучше заблаговременно подготовить справки, которые смогу подтвердить вашу финансовую стабильность. Так же особенность кредитования может различаться в зависимости от суммы, которую вы хотите получить в кредит, в случае достаточно крупных сумм займа, кредитор требует дополнительных гарантий, таких как залог имущества или поручительство от третьих лиц. Если вы решили оформлять кредит не только на крупную сумму денег, но и на длительно время (ипотека, автокредит), то здесь вам не обойтись без первоначального взноса.
Сумма минимального аванса различается в зависимости от банка, который вы выберете, если вы лишены возможности внести аванс, то, скорее всего, вам откажут, хотя, в некоторых случаях банки, идут на встречу клиенту, и устанавливают нулевую сумму первого взноса. Не забывайте, что положительная кредитная история может убедить вынести положительный вердикт банк, поэтому перед крупными кредитами всегда старайтесь закрывать по мере возможностей предыдущие займы. Но если вам нечем похвастаться в своей кредитной истории, следует честно написать об этом в анкете, поскольку вам все равно не удастся скрыть этот факт, а если он всплывет при проверке, можете оставить все надежды на то, что банк предоставит вам кредит. Не стоит считать, что особенности кредитования в нашей стране характеризуется жесткими требованиями к заемщику, по сути, банк защищает не только свои интересы, но и ваши, ведь если вы по каким-то причинам не будете соответствовать его требованиям, вы, скорее всего, не сможете успешно выплатить кредит в срок.
Подобные меры – это жизненная необходимость, направленная на облегчение жизни, как вам, так и банку. Лишняя перестраховка в этом случае весьма логичное явление, поэтому даже ваш внешний вид может стать тем фактором, из-за которого банк не захочет предоставлять вам свои услуги. Помните о том, что условия кредита, какими бы жесткими они вам не казались, не подлежат изменению после подписания договора. Это обстоятельство стоит учитывать потенциальному заемщику при подаче заявления на выдачу кредита. Следует несколько раз перепроверить все пункты договора, лучше со специалистом, а уж потом подписывать бумаги. Ведь пропущенная строка мелким шрифтом может вам стоить тысяч лишних выплат в будущем. В целом особенности кредитования состоят лишь в том, чтобы четко понимать свои права и обязанности, ведь в случае с крупными суммами, вы не только можете втянуть себя в долгие и обременительные отношения с банком, но и потерять собственный капитал и недвижимость.
Риски кредитования
Сегодняшние кредитные организации изобилуют предложениями о различных кредитах и займах. Современные банки предлагают всевозможные кредиты для физических лиц, для малого и среднего бизнеса.
Сегодня получить кредит в банке, в принципе, не проблема – было бы желание. Скорее проблема заключается в другом: как свести неизбежные риски при кредитовании к минимуму?
Причем данный вопрос злободневен как для заемщиков, так и для кредиторов, т.к. современный бизнес невозможен без обоюдного риска. Осведомленность об основных видах рисков кредитования поможет более точно оценить личные возможности и заранее от них застраховаться, ну или хотя бы свести возможные потери к минимуму.
Риски кредитования для банков
Риски кредитования, т.е. вероятности того, что заемщик не сможет осуществить процентные платежи или погасить основную сумму кредита в соответствии с кредитным соглашением, являются неотъемлемой частью банковской деятельности.
Риск кредитования для банка означает, что платежи по счетам могут быть задержаны или не выплачены вовсе, что может привести к проблемам в движении денежных потоков и неблагоприятно отразиться на ликвидности кредитной организации.
Несмотря на инновации и взвешенную экономическую политику правительства России в секторе финансовых услуг, риск при кредитовании остается главной причиной банковских проблем.
Риски кредитования для финансового института можно условно разделить на две категории:
• риск при кредитовании конкретного заемщика – возможность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный условиями договора срок;
• риск кредитного портфеля – вероятность уменьшения стоимости определенных активов банка, вследствие большой суммы выданных рискованных кредитов и приобретенных необязательных долговых обещаний, либо возможность того, что фактическая доходность от активов окажется ниже ожидаемого планового уровня.
Управление кредитными рисками - целая наука для финансовой организации. Тут важно осуществлять непрерывный контроль за денежными потоками, проводить всесторонний глубокий анализ всевозможных рисков по большому количеству показателей. В принципе, современные методы оценки рисков кредитования дают полную картину того, какие управленческие решения должны быть приняты в случае изменения состояния кредитного портфеля.
Риски кредитования для заемщиков
Самый распространенный риск кредитования для заемщика – это процентный риск, который может возникнуть из-за того, что его доходы не привязаны к рыночной процентной ставке кредита.
Рост процентной ставки может привести к тому, что заемщику придется тратить на выплаты по кредиту большую часть своего дохода, чем предполагалось первоначально.
Помимо этого, для заемщика существует еще другие риски, о которых речь пойдет ниже.
Риски кредитования при ипотеке
Наиболее высоки кредитные риски, как для заемщиков, так и для кредиторов при ипотечном кредитовании.
Самыми типичными рисками при ипотечном кредитовании являются следующие:
• кредитный риск – риск несвоевременной уплаты или неуплаты вообще долговых обязательств по ипотечному кредиту. Для кредитора это означает, что он не получит ожидаемых денежных доходов в связи с неплатежеспособностью заемщика.
• риск изменения процентных ставок является следствием инфляции. Для кредитора подобное изменение может отразиться на снижении прибыльности операций по ипотечному кредитованию и несбалансированности активов и пассивов.
• риск ликвидности является риском кредитора. Риск ликвидности возникает тогда, когда при наступлении времени исполнения своих долговых обещаний у банка из-за несбалансированности активов и пассивов не хватает средств для оплаты своих обязательств.
• рыночный риск может возникнуть при резком падении цен на недвижимость. Для заемщика это негативный фактор, т.к., приобретая в кредит квартиру, он рассчитывает, что переплата за квадратные метры будет небольшой.
• риску изменения валютного курса подвергаются заемщики. Это происходит из-за того, что на российском ипотечном рынке валютные обязательства по кредитам иногда рассчитываются в долларовом или в евро эквиваленте, а доходы заемщика, как правило, имеют рублевый номинал.
• риск утраты трудоспособности касается только заемщика. При подобном развитии событий, заемщик перестает получать доход и, соответственно, погашать кредит.
• имущественные риски – это риски, имеющие непосредственное отношение к объекту залога. К ним относятся риск повреждения имущества и риск утраты собственности на объект залога.
Чтобы избежать рисков при кредитовании нужно в обязательном порядке страховать хотя бы основные виды рисков, тем самым перекладывая часть бремени на страховщика. Также необходимо тщательно рассматривать объект или субъект кредитования.
Операции кредитования
Коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банку сохранять клиентов и оставаться рентабельным даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.
Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать.
Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.
Обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.
Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.
Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:
• активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
• пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.
Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций — ссуды и депозиты.
Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из размещения депозитов третьими юридическими и физическими лицами, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, а также ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.
Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.
Исходя из указанных характеристик можно условно отметить различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой.
Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.
Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.
Современное кредитование
Развитие всех сфер жизни общества зависит от многих внешних факторов и воздействий одним из которых является современное кредитование. Основными можно выделить: благосостояние населения, материальные нужды и избытки стран и регионов государства, состояние на международном валютном рынке и другое.
Финансовая система страны развивается благодаря привлечению новых средств и новым вложениям. Банковская структура полностью обеспечивает свое существование за счет вкладов и кредитов, которые значительно изменились за последние десятилетия.
В настоящее время все кредиты можно разделить на две большие группы, которые могут также делится на маленькие подгруппы и категории. Основными видами кредитования является ипотека и потребительские кредиты.
В целом, ипотека не подразделяется на дополнительные категории, чего нельзя сказать о потребительском кредите. Многие не выделяют в нем подгрупп, а выносят все наравне с ним. Это очень часто приводит к непониманию и ошибкам.
Итак, потребительский кредит можно разделить на кредитование владельцев карт, кредит на необходимые нужды и заем на конкретный товар. Первая группа включает в себя те ссуды, которые выдаются держателем кредитных карт определенного банка. Клиент не должен отчитываться перед банком за совершенные покупки, нужно лишь вовремя погашать задолженность.
Кредит на необходимые нужды представляет собой кредитование физических лиц, в котором клиент не должен отчитываться перед банковскими работниками. Данный тип кредита подойдет для покупки любой вещи или услуги и часто его объединяют с кредитом на карты.
Последняя подгруппа – кредитование конкретного товара. В данном случае клиент обязан купить на данную ему сумму именно тот товар, который являлся предметом договора между покупателем, банком и продавцом.
Все основные группы и подгруппы кредитования заняли определенную позицию на рынке, с которой они не сходят уже долгие годы, и граждане России пользуются кредитами различных банков по разным видам займов.
В Российской Федерации за последние несколько лет открылось большое количество банков и кредитных организаций, среди них есть не только государственные организации, но и коммерческие компании.
Конечно, ведущими банками и кредитными организациями остаются только государственные компании, так как жители страны доверяют им свои деньги и кредиты, которые сами берут там. Лидером среди всех банков наибольшее время остается Сбербанк России, занявший свою позицию и не желающий ее никому пока отдавать.
Следом за лидером идут многие государственные банки, среди которых ВТБ, Газпромбанк и другие. Пока коммерческим кредитным организациям не удается добраться до тройки лидеров, которая сформировалась за долгие годы и не дает никому туда пройти.
Многие граждане страны понимают, что в России очень часто процентные ставки по кредитам превышают все нормы, установленные заграницей. Например, в некоторых европейских странах кредитные проценты не превышают семи или десяти процентов, в это же время российские банки ведут отсчет своих ставок именно от этих цифр.
В связи с такой ситуацией некоторые россияне стараются получить кредит за рубежом, но получается это лишь у единиц, так как заграничные банки имеют более высокие требования ко всем своим заемщикам, тем более если они из другой страны.
Согласно статистике, за последние десять лет, когда банковская структура начала активно развиваться, наиболее активно стало развиваться именно сфера кредитования. Многие жители страны стали стоят в очередях банков, чтобы получить заветную сумму средств и приобрести на нее что-то необходимое.
Благодаря современным технологиям кредитование в настоящее время значительно быстрее растет. Это зависит от того, что клиентам не приходится самим ездить в банк и заполнять бумаги, а значит они могут просто подать заявку на сайте и получит своей кредит уже через некоторое время.
Остается немалая часть население, которое боится брать кредит из-за высоких процентных ставок и условий, предоставляемых банком. Специалисты утверждают, что уже через несколько лет данная часть значительно сократиться или исчезнет вовсе. Это значит только одно: жителям страны нужны деньги, но взять их в короткие сроки пока ниоткуда.
Получается, что современное кредитование развивается быстрыми темпами и занимает все новые и новые позиции на рынке. С одной стороны, это хорошо для государство и международного рынка капиталов, но из этого следует, что гражданам всех стран необходимы деньги, которые они не могут получить на своей работе.
Государство, определенно, должно поддерживать кредитную сферу банковской структуру, но нужно сделать так, чтобы кредитование осуществлялось только по серьезным направлениям, например, ипотека, а остальные товары и услуги жители страны могли позволить себе сами, без помощи государственных или коммерческих банков и кредитных организаций.
Перспективы кредитования
В последнее время банковское кредитование, а особенно потребительское, у нас в стране развивалось стремительными темпами. И еще совсем недавно казалось, что на его перспективы в России ни что не сможет оказать своего пагубного влияния - такими уж они виделись грандиозными: постоянно увеличивалось количество кредитующих организаций и некоторые предполагали, что данная ситуация будет развиваться таким же образом и в дальнейшем.
Процедура, как выдачи, так и получения кредита, давно считается взаимовыгодной и не только для банков, но и для их клиентов. И это не удивительно, ведь кредитование является одним из самых удобных способов получения кредитов для физических лиц. Заемщики банков благодаря этому приобретают возможность быстрого использования товаров или услуг, а банки получают прибыль в виде денежных сумм, которые клиенты выплачивают за кредитные услуги. Но совсем недавно ситуация стала постепенно меняться. Рост рынка банковского кредитования стал немного замедляться, а также стали появляться отдельные прогнозы аналитиков и перспективы развития банковского кредитования даже об отрицательной динамике его развития.
Перспективы развития и причины замедления банковского кредитования
В настоящий промежуток времени эксперты отмечают замедление, которое наблюдается в росте кредитного рынка. Такая ситуация на нашем рынке банковских услуг аналитиками объясняется несколькими причинами. Первая из них это замедление рынка кредитования, которое происходит из-за вовлечения в данный процесс почти всего платежеспособного населения нашей страны, а именно той части, которая обладает «белой» зарплатой. Одни из таких граждан являются заемщиками, другие созаемщиками или поручителями по кредиту.
Вторая причина, которая существенно повлияла на ситуацию и перспективы развития банковского кредитования, это недобросовестное поведение некоторых кредиторов, которое сказывалось при подписании договора с заемщиком - они умалчивали о наличии скрытых выплат. В результате этого их клиенты вынуждены были выплачивать большие суммы по кредиту, чем те, которые они предполагали изначально. Такая политика некоторых кредитных учреждений вызвала значительное недоверие не только к отдельным банкам, но и в общем ко всей системе кредитования.
Также многие из банков с целью увеличения объемов кредитования часто производят снижение требований при выдаче займов. В свое время банками было выдано значительное число необоснованных кредитов, которые в данный период не выплачиваются заемщиками. Согласно мнения аналитиков, именно они оказывают реальную угрозу банковскому кредитованию. Поэтому некоторые банки сейчас ужесточают требования к своим клиентам, а также повышают ставки процентов по данным продуктам.
Прогнозы и перспективы развития банковского кредитования
Из-за того, что у нас в стране отсутствует эффективная система по взысканию долгов, поэтому увеличение числа невозвратных кредитов может стать общей проблемой банковской системы. Возможный кризис кредитования может не только причинить финансовые проблемы определенному количеству банков, но и способствовать замедлению роста всего данного сегмента.
Также отрицательный отпечаток на рынок банковских услуг в целом, в том числе и на кредитование, оставил и разразившийся экономический кризис. Его результатом стало значительное уменьшение числа желающих совершить оформление кредита. Но, любой, даже совсем незначительный экономический подъем, дает надежду в построении планов на будущее, в связи с чем население начинает снова повлиять значительный интерес к банковским услугам кредитования.
Но независимо от произошедших изменений на рынке банковских услуг перспективы развития банковского кредитования у нас в стране все же остаются достаточно высокими. Для восстановления утраченного взаимного доверия между банками и их заемщиками требуется какое-то время, после которого кредиторы начнут снова делать условия кредитования более доступным для большего количества населения в результате этого существующие радужные перспективы кредитования воплотятся в реальность.
В ресторане за один столом сидела две мамы и столько-же дочерей. Официант подал к столу три кофе, и при этом всем досталось по чашке. Как это возможно?
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
