В настоящее время многие предприниматели и граждане сталкиваются с необходимостью финансовой поддержки и не всегда для этого обращаются за кредитом в банк. Получение банковского кредита достаточно сложная процедура, необходимо представить банку большое количество документов, подтверждающих финансовую надежность клиента, а так же кредитование подчас имеет целевой характер.
Альтернативным источником получения денежных средств является вступление в кредитный кооператив и получение займа. Услуги таких организаций существенно экономят не только деньги за счет более низких процентов, но и время, так как выдача займа максимально упрощена по сравнению с банковским кредитом. Потому создание кредитного потребительского кооператива является очень выгодным предприятием и именно поэтому в последнее время их возникает все больше и больше. В этой статье мы рассмотрим требования к организации деятельности кредитного потребительского кооператива. Что же такое кредитный кооператив?
Кредитные кооперативы - особая форма некоммерческих организаций, создаваемая гражданами и юридическими лицами для взаимного финансирования. Основная цель его деятельности - удовлетворение потребностей своих членов в получении кредита.
Кредитный потребительский кооператив (далее кооператив) создают граждане и юридические лица путем добровольного объединения паевых взносов на основе членства по территориальному, профессиональному или иному принципу.
У кооператива нет уставного капитала, но есть паевой фонд, размер которого постоянно меняется в зависимости от количества членов кооператива. Источниками формирования имущества кредитного кооператива являются как собственные средства, формируемые за счет вступительных и паевых взносов новых членов, а так же привлеченные заемные средства и доходы, полученные от деятельности кооператива.
Члены кредитного кооператива могут вносить кроме обязательного паевого взноса еще и дополнительный. Обязательный паевой взнос дает право голоса и право участия в деятельности кооператива. Оплата взноса производится как в денежной форме, так и в виде имущества (но не более половины пая). Дополнительный паевой взнос члены кооператива вносят по собственному желанию и по нему получают дивиденды.
Для обеспечения устойчивости кооператив обязательно формирует резервный фонд, размер которого не может составлять менее 10% от паевого капитала.
Регистрация кооператива осуществляется в соответствии с Федеральным законом N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей". То есть требования к документам, подаваемым на государственную регистрацию, такие же, как к коммерческим организациям. Исключение составляет Устав кооператива, разрабатывать который необходимо с учетом требований Федерального закона №190-ФЗ «О кредитной кооперации».
Для создания кооператива необходимо следующее:
1. Подготовить документы для регистрации кооператива и провести учредительное собрание более 15 граждан или 5 юридических лиц, на котором принимается решение о создании кооператива, утверждается Устав и избираются органы управления кооператива.
2. Заверить у нотариуса заявление на государственную регистрацию кооператива.
3. Подать документы на регистрацию в регистрирующий орган.
4. После получения регистрационных документов, изготовить печать, встать на учет во внебюджетных фондах и открыть расчетный счет.
Однако для начала деятельности кооператив должен пройти еще несколько процедур:
1. Организовать систему контроля, направленного на противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Кредитные потребительские кооперативы относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имущество, поэтому согласно действующему законодательству они обязаны принимать меры, направленные на противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
А именно в рамках такой работы они должны:
- разработать и утвердить Правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Правила внутреннего контроля кооператива составляются на основе рекомендаций Правительства Российской Федерации в области разработки правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- сообщать в региональное отделение Финансовой службы по финансовому мониторингу обо всех подозрительных операциях с денежными средствами и имуществом, подлежащих обязательному контролю согласно действующему законодательству, в случае возникновения подозрений, что эти операции проводятся с целью отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
- принять в штат специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля.
Правила внутреннего контроля (далее-правила) кооператива – это индивидуальный документ для каждой организации. В Правила необходимо обязательно учитывать не только специфику деятельности организации, но и последние изменения в законодательстве, которые происходят в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма очень часто.
Необходимо не просто разработать, но и согласовать правила внутреннего контроля с органом, уполномоченным осуществлять государственное регулирование в сфере кредитной кооперации. До недавнего времени надзор за кредитными потребительскими кооперативами, а так же ведение государственного реестра кредитных кооперативов осуществляло Министерство финансов России.
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации № 717 все функции государственного регулирования в области кредитной кооперации переданы от Минфина России Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР).
Для согласования правил внутреннего контроля кредитному потребительскому кооперативу необходимо обратиться с заявлением в Федеральную службу по финансовым рынкам, к которому прилагаются:
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
- копия Устава кооператива, прошитая, пронумерованная, заверенная руководителем организации и скрепленная печатью);
- правил внутреннего контроля в двух экземплярах;
- приказ о назначении специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля;
- документы, подтверждающие, что специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля, имеет необходимый уровень образования и прошло специальный курс обучения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Правила будут рассматриваться в течение 15 дней и если специалисты ФСФР посчитают какие-либо пункты Правил не соответствующими действующему законодательству, кооперативу будет отказано в согласовании Правил внутреннего контроля. А пока Правила не будут согласованы, кооператив не сможет начать работу и даже открыть расчетный счет в банке.
2. Вступить в саморегулируемую организацию кредитных потребительских кооперативов.
В соответствии с частью 3 статьи 44 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» вступило в силу обязательное условие работы всех кредитных потребительских кооперативов. Они должны вступить в течение трех месяцев со дня своего создания (за исключением кредитных кооперативов второго уровня), в саморегулируемую организацию кредитных кооперативов.
Пока кооператив не стал членом какой-либо саморегулируемой организации, он не вправе принимать новых членов в кооператив и привлекать денежные средства от своих пайщиков. Если кооператив прекратили членство в одной саморегулируемой организации, то он обязан в течение трех месяцев вступить в другую саморегулируемую организацию.
Теперь ни один кредитный кооператив не сможет работать, не являясь членом специальной саморегулируемой организации кредитных кооперативов, а в случае невыполнения данного требования, кооператив может быть ликвидирован по требованию уполномоченного федерального органа исполнительной власти.
Подводя итог рассмотрению особенностей создания кредитных кооперативов, можно сказать, что для успешной и прибыльной работы кооперативу необходимо не просто зарегистрироваться в качестве юридического лица, но и пройти процедуру согласования Правил внутреннего контроля, разработанных специально для данной организации, а так же вступить в члены саморегулируемой организации кредитных кооперативов.
Для прохождения всех этих процедур необходимо не только иметь большое желание, но и знания в области действующего законодательства и опыт составления таких документов, как Правила внутреннего контроля, иначе процедура согласования правил может затянуться, а начало деятельности кредитного потребительского кооператива отложиться на неопределенное время.
Современный предмет, который мы называем также, как во времена Лермонтова называли конверт с письмом, написанным орешковыми чернилами. Что это за предмет?
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
