Oi?aaeaiea oeiainaie Получите консультацию:
8 (800) 600-76-83

Бесплатный звонок по России

документы

1. Введение продуктовых карточек для малоимущих в 2021 году
2. Как использовать материнский капитал на инвестиции
3. Налоговый вычет по НДФЛ онлайн с 2021 года
4. Упрощенный порядок получения пособия на детей от 3 до 7 лет в 2021 году
5. Выплата пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет по новому в 2021 году
6. Продление льготной ипотеки до 1 июля 2021 года
7. Новая льготная ипотека на частные дома в 2021 году
8. Защита социальных выплат от взысканий в 2021 году
9. Банкротство пенсионной системы неизбежно
10. Выплата пенсионных накоплений тем, кто родился до 1966 года и после
11. Семейный бюджет россиян в 2021 году

О проекте О проекте    Контакты Контакты    Загадки Загадки    Психологические тесты Интересные тесты
папка Главная » Налоги » Страны с самыми высокими и низкими налогами

Страны с самыми высокими и низкими налогами

Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором

Страны с самыми высокими и низкими налогами

В 2019 г. в России повышаются многие налоги, что вызывает недовольство у большей части граждан. А как обстоят дела с налогообложением в других странах? На этот вопрос мы дадим ответ в данной статье.

Подоходный налог

Как правило, большие налоги платят в развитых странах с высоким уровнем социального обеспечения населения. За счет налогов образуется основная часть государственного бюджета, средства которого расходуются на финансирование развития отраслей социальной инфраструктуры и разнообразных социальных программ.

Основными налогами практически во всех странах являются подоходный, корпоративный и косвенные универсальные налоги.

Самые высокие ставки подоходного налога применялись в таких Европейских странах, как:
Не забываем поделиться:


- Швеция - 56.6%;
- Дания - 55.4%;
- Нидерланды - 52%;
- Бельгия - 50%;
- Ирландия - 48%;
- Великобритания - 45%.

Самыми низкими ставки подоходного налога были:

- в Албании, Болгарии, Казахстане, Монголии – 10%;
- в Беларуси – 12 %;
- в России – 13 %;
- в Гонконге, Йемене, Литве, Сербии, Судане – 15%;
- в Украине – 18 %;
- в Словакии и Черногории – 19%.

Во всех этих странах использовалась плоская шкала ставок подоходного налога, не увеличивающихся с ростом величины дохода.

В странах, применяющих прогрессивную шкалу ставок налогообложения доходов, налоги на более высокие доходы исчисляются по повышенным ставкам. Например, в Австралии доходы меньше 4600 долларов США в год налогом не облагаются, доходы в размере от 4600 до 29 000 долларов облагаются по ставке 9%, а доходы более 140 000 - по ставке от 30 до 44 %.

В США не облагаются налогом доходы до 8950 долларов, с доходов выше данного уровня налог взимается по ставкам от 10 до 39 %.

Ставка подоходного налога в Испании с увеличением суммы дохода может повышаться до 48 %.

Есть несколько государств, где подоходный налог отсутствует. К этой группе относятся европейские княжества крохотных размеров, «банановые» республики, расположенные на небольших островах, страны Ближнего Востока, богатые сырьевыми ресурсами. Например, Андорра, Монако, Багамские и Бермудские острова, Объединенные Арабские Эмираты, Катар, Кувейт.

Одна из наиболее жестких систем прогрессивного налогообложения доходов существует во Франции. Налоги на богатых граждан чрезвычайно высоки, из-за чего некоторые из них отказываются от французского гражданства как, например, сделал Жерар Депардье, получивший гражданство России.

Граждане Испании уплачивают подоходный налог по ставкам шести уровней, устанавливаемых с учетом множества показателей – числа членов семьи и количества иждивенцев, наличия выплат по ипотеке и др.

В Бельгии подоходный налог один из самых высоких в мире. Но здесь и средняя заработная плата составляет около 48 тыс. USD в год.

Ставка подоходного налога в Дании заметно выше средних показателей других европейских стран. Но собранные с помощью налогов средства позволяют гражданам этой страны пользоваться доступными программами здравоохранения, получить хорошее образование, обеспечить социальную защиту малоимущих.

Средняя заработная плата в Норвегии составляет примерно 51 тыс. долларов. Этому высокому уровню зарплаты соответствует ставка подоходного налога, доходящая до 52%. С учетом того, что жители этой страны получают ряд бесплатных услуг, такую ставку можно считать обоснованной.

В Швейцарии, Норвегии, Ирландии граждане уплачивают немалые налоги, но для этих стран северной Европы характерно высокое качество жизни населения.

Большой подоходный налог по ставке от 15 до 29% платят физические лица в Канаде. Однако благодаря пополнению бюджета налоговыми поступлениями канадцы могут получать качественные и при этом бесплатные медицинские услуги и имеют целый ряд иных социальных льгот.

Налог на добавленную стоимость

Налоги, включаемые в цену товаров и услуг, называются косвенными. Примерами косвенных налогов являются налог на добавленную стоимость (НДС) и акцизы.

Величина ставок НДС сильно влияет на потребление населения. Чем больше НДС, тем выше цены на товары и услуги. Чем дороже стоит товар, тем реже его приобретают граждане с невысокими доходами, а многие дорогостоящие товары они не покупают никогда.

Самый высокий НДС существует в Венгрии – 27 %.

Затем следуют скандинавские государства Дания, Норвегия и Швеция со ставкой 25%, далее в рейтинге идет Исландия – 24,5%, в Греции и Финляндии ставка НДС составляет 24 %, Ирландии, Польше, Португалии и Уругвае - 23 %, в Италии, Словении, Хорватии – 22%, ставка в 21 % действует в Аргентине, Бельгии, Испании, Латвии и Литве.

В большой группе стран НДС взимается по ставке 20 %. К ним относятся Австрия, Албания, Армения, Болгария, Великобритания, Молдавия, Словакия, Узбекистан, Украина, Франция, Эстония.

По ставке 19% исчисляют НДС в Германии, Кипре, Румынии, Чили.

Ставку 18% применяет Мальта.

К странам с самыми низкими ставками НДС относятся:
Самое читаемое за неделю

документ Введение ковидных паспортов в 2021 году
документ Должен знать каждый: Сильное повышение штрафов с 2021 года за нарушение ПДД
документ Введение продуктовых карточек для малоимущих в 2021 году
документ Доллар по 100 рублей в 2021 году
документ Новая льготная ипотека на частные дома в 2021 году
документ Продление льготной ипотеки до 1 июля 2021 года
документ 35 банков обанкротятся в 2021 году


Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!

Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!

- Швейцария и Япония – 8 % (на некоторые товары в Швейцарии ставка НДС составляет 2,5%);
- Таиланд – 7%;
- Доминиканская республика – 6%;
- Малайзия, Панама, Сингапур – 5%;
- острова Джерси – 3%.

НДС не применяется в Канаде и США.

Среди стран Большой двадцатки самый высокий НДС имела Италия – 22 %. Из стран, не входящих в данную группу, самыми высокими ставки НДС были в Венгрии – 27% и Греции – 24%.

В Аргентине уровень стандартной ставки НДС составлял 21%, в Германии – 19%, в Турции – 18%, в КНР и Мексике – 16%, в ЮАР – 15%, в Индонезии и Южной Корее – 10%.

Ставку НДС в 5% ввела Саудовская Аравия.

В среднем в странах Европы ставка НДС составляет 20 – 22 %. Низкие ставки характерны для малоразвитых аграрных стран и оффшорных зон. При короткой цепочке связей между производителем товара и покупателем увеличение НДС может вызвать сильное недовольство у населения.

Многие государства применяют пониженные ставки НДС на некоторые виды товаров и услуг. Например, в Австрии существует льготная ставка на продукцию сельского хозяйства, развлекательные и туристические услуги, в Чехии – на продукцию столовых, в Швеции – на услуги общественного транспорта, в Бельгии – на уголь, в Японии – на детское питание и социально значимые продукты.

Если сопоставить данные о размерах НДС и качестве жизни населения в 2018 г., то можно увидеть, что связь между этими показателями практически отсутствует. В Швейцарии низкая ставка НДС и высокий уровень жизни граждан, в Германии, Норвегии и Швеции одни из самых высоких в мире ставок НДС, но также высокий уровень жизни населения.

Корпоративные налоги

Страны с самыми высокими и низкими налогами


В настоящее время в мире отмечается общая тенденция к уменьшению налогов на предпринимательскую деятельность. При этом во многих странах бизнес платит государству весьма значительные деньги.

К странам с самыми высокими налогами на ведение бизнеса относятся:
интересное на портале
документ Тест "На сколько вы активны"
документ Тест "Подходит ли Вам ваше место работы"
документ Тест "На сколько важны деньги в Вашей жизни"
документ Тест "Есть ли у вас задатки лидера"
документ Тест "Способны ли Вы решать проблемы"
документ Тест "Для начинающего миллионера"
документ Тест который вас удивит
документ Семейный тест "Какие вы родители"
документ Тест "Определяем свой творческий потенциал"
документ Психологический тест "Вы терпеливый человек?"


- Аргентина, где предприниматели уплачивают государству 90% с оборота и 47 % с заработной платы и финансовых операций;
- Боливия. Здесь бизнес отдает государству 84%;
- Таджикистан. Компании отчисляют государству 81% доходов;
- Колумбия – 75%;
- Алжир – 72%;
- Мавритания – 71%;
- Бразилия – 69 %;
- Гвинея – 67%;
- Франция – 66% . Это самый высокий в Европе уровень налоговой нагрузки на бизнес.

В России налоговое бремя для бизнеса составляет 47 %.

По сообщению Рамблер, самыми лучшими для бизнеса с точки зрения налогообложения являются следующие страны:

- Каймановы острова. В этой стране ставка налога на прибыль составляет 0%;
- также нулевая ставка налога на прибыль существует на Багамах;
- в Болгарии налоговая ставка для юридических лиц составляет 10%. Благодаря именно этому страна привлекает бизнес;
- Боливия. Здесь налог на прибыль составляет 13%;
- Латвия Ставка подоходного налога для юридических лиц составляет 15%;
- в Румынии — 16%;
- в Сингапуре налог на прибыль юридических лиц — 17%.

Вместо заключения

Анализ налоговых отчислений в сопоставлении с объемом ВВП и состоянием экономики в разных странах позволяет говорить о том, что налоговое бремя не сказывается на экономике. Среди стран с сильной экономикой есть государства и с высокими и с низкими налогами.

В любой стране есть часть населения, которая хочет, чтобы налоги были ниже, чтобы благодаря этому увеличивались инвестиции и сокращались размеры безработицы.

Другая группа граждан, напротив, считает, что надо увеличить налоги на богатых, чтобы уменьшить национальный долг, сделать систему распределения благ в стране более справедливой.

Третья часть жителей выступает за общее реформирование налоговой системы, чтобы сделать ее более простой и прозрачной, закрыть лазейки и ликвидировать особые обстоятельства, позволяющие некоторым налогоплательщикам уклоняться от уплаты всех налогов в полном объеме.

тема

документ Прогноз роста пенсий до 2040 года
документ Налоговые вычеты, как и кто их может получить
документ Как акцизы влияют на рост цен
документ Самые нелепые налоги в мире
документ Задолженность по налогам и последствия
документ Налоги физических лиц

Получите консультацию: 8 (800) 600-76-83
Звонок по России бесплатный!

Не забываем поделиться:


Загадки

С горки ползком, в горку бегом...

посмотреть ответ


назад Назад | форум | вверх Вверх

Загадки

Все меня топчут, а я все лучше...

посмотреть ответ
важное

Новая помощь малому бизнесу
Изменения по вопросам ИП

Новое в расчетах с персоналом в 2023 г.
Отчет по сотрудникам в 2023 г.
НДФЛ в 2023 г
Увеличение вычетов по НДФЛ
Что нового в патентной системе налогообложения в 2023
Что важно учесть предпринимателям при проведении сделок в иностранной валюте в 2023 году
Особенности работы бухгалтера на маркетплейсах в 2023 году
Риски бизнеса при работе с самозанятыми в 2023 году
Что ждет бухгалтера в работе в будущем 2024 году
Как компаниям МСП работать с китайскими контрагентами в 2023 г
Как выгодно продавать бухгалтерские услуги в 2023 году
Индексация заработной платы работодателями в РФ в 2024 г.
Правила работы компаний с сотрудниками с инвалидностью в 2024 году
Оплата и стимулирование труда директора в компаниях малого и среднего бизнеса в 2024 году
Правила увольнения сотрудников коммерческих компаний в 2024 г
Планирование отпусков сотрудников в небольших компаниях в 2024 году
Как уменьшить налоги при работе с маркетплейсами
Как защитить свой товар от потерь на маркетплейсах
Аудит отчетности за 2023 год
За что и как можно лишить работника премии
Как правильно переводить и перемещать работников компании в 2024 году
Размещение рекламы в интернете в 2024 году
Компенсации удаленным сотрудникам и налоги с их доходов в 2024 году
Переход бизнеса из онлайн в офлайн в 2024 г
Что должен знать бухгалтер о сдельной заработной плате в 2024 году
Как рассчитать и выплатить аванс в 2024 г
Как правильно использовать наличные в бизнесе в 2024 г.
Сложные вопросы работы с удаленными сотрудниками
Анализ денежных потоков в бизнесе в 2024 г



©2009-2023 Центр управления финансами.