Главная » Экономисту »
Индивидуальный инвестиционный счет в 2019-2020 годах
Индивидуальный инвестиционный счет в 2019-2020 годах
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. Связаться с автором
В сложившихся на сегодняшний день условиях гражданам сложно найти доступный способ приумножить свои накопления. Большинство имеющих сбережения россиян ставят целью хотя бы не терять свои капиталы из-за инфляции. Процентные ставки по банковским вкладам почти не превышают уровень инфляции и при этом постоянно снижаются. За три года их сокращение составило почти 10%.
Этот процесс продолжился даже в условиях роста ключевой ставки Центрального банка. Российское Правительство приняло решение создать новый механизм сохранения и приумножения сбережений населения – индивидуальные инвестиционные счета. Основной целью этого решения является привлечение на отечественные фондовые рынки денежных средств граждан для развития экономики. О том, что представляют собой эти счета и как правильно использовать их в 2019 и 2020 году для получения дохода рассказывается в данной статье.
Что такое ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет представляет собой специальный счет, на котором ведется учет денежных средств и ценных бумаг физических лиц, являющихся клиентами брокера, банка или управляющей компании – доверительного управляющего. Физическому лицу, имеющему ИИС, предоставляется право получить налоговый вычет в том случае, если счет не закрывается на протяжении трех лет. ИИС могут открывать граждане России, достигшие возраста 18 лет. Счет открывается сроком на три года в российских рублях. При необходимости можно закрыть инвестиционный счет досрочно, но тогда все налоговые выплаты нужно будет вернуть государству, а если они еще не поступали, теряется право на их получение.
Счет можно пополнять, но на сумму не более одного миллиона рублей в год.
Подобного рода счета уже достаточно долгое время с успехом используются в различных странах – в Великобритании, например, этот финансовый инструмент применяет половина всего населения страны, в США – 39%
В нашей стране этот инструмент также становится все более популярным у населения.
В прошлом году общий размер привлеченных с помощью ИИС средств физических лиц составил 28 млн. руб., и на рынке появилось около 700 тыс. новых инвесторов.
В России за весь период действия ИИС их владельцы вернули больше 17 млрд. рублей от уплаченных налогов.
В чем состоит выгодность ИИС
ИИС позволяют получать налоговые вычеты. При этом возможны две схемы. Первая схема дает возможность при внесении на данный счет любой суммы денег в течение года получить в начале следующего года выплату от налоговой службы в размере 13% от внесенных на счет средств в пределах до 400 тыс. руб.
Таким образом, за год можно получить возврат в сумме до 52 тыс. руб. Деньги на счет можно внести в конце года и получить возврат как если бы деньги лежали на счете весь год. К примеру, если в 2019 году положить на счет 400 тыс. руб., то в начале 2020 года с этой суммы владельцу счета поступит выплата в 52 тыс. руб.
Данная схема не может быть использована безработными, работающими по «упрощенке», пенсионерами.
Вторая схема – получение налогового вычета с доходов от операций по ИИС. Эта схема предназначена для тех граждан, которые не платят регулярно налоги на доходы физических лиц.
Вычет дается на все средства на счете при его закрытии после истечения трехлетнего срока. Предельного размера выплаты нет.
Кроме 13 % налога с помощью ИИС можно получить дополнительный доход, если инвестировать свободные средства в различные активы. Например, приобрести не облагаемые налогом и находящиеся под защитой государства облигации федерального займа (ОФЗ) с доходностью около 7 – 8 % в год. От уплаты налога на доходы физических лиц освобождены также выплаты по купонам корпоративных облигаций. Их доходность достигает 25 % в год.
Физическими лицами в России было приобретено в два раза больше ОФЗ в сравнении с предыдущим годом. Увеличились и инвестиции в акции компаний, хотя и не столь значительно.
Покупка государственного и муниципального долга России – наиболее консервативный вариант инвестирования с минимальным риском
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Гражданин может открыть ИИС у брокера или в управляющей компании. Если счет открывается у брокера, трехлетний период его действия начинает течь с момента заключения договора. Пополнить счет можно в конце года, чтобы в начале следующего получить налоговый вычет. Таким образом, у брокера фактически деньги находятся на счете не три, а два года. Когда счет открывается в управляющей компании, срок его действия начинает считаться с момента пополнения деньгами. То есть, открывая счет, требуется сразу положить на него денежные средства.
При выборе брокера следует искать того, которому не нужно платить комиссию за обслуживание счета, чтобы не уменьшать свою потенциальную прибыль. Брокер должен быть надежным и иметь высокий рейтинг. В 2019 году верхние строки рейтинга занимают: ООО «Антон», Альфа - Директ, Алор – Брокер, Брокер «Открытие», БКС, «Финам», EXANTE.
Управляющая компания самостоятельно распоряжается ИИС владельца и вкладывает средства в различные финансовые активы. Владелец должен выбрать вид активов и общую стратегию, чтобы УП не выходила в своих действиях за рамки допустимого уровня риска. В 2019 г. наиболее высокий рейтинг имеют следующие УК - Сбербанк Управление Активами, Альфа-Капитал, ВТБ Капитал Управление активами, Райффайзен Капитал, Газпромбанк — Управление активами, УРАЛСИБ, РСХБ Управление Активами, Система Капитал, Атон-менеджмент.
В 2019 году открыть ИИС и зайти на биржу можно онлайн.
Самым лучшим вариантом вложения средств ИИС будет покупка ОФЗ, срок погашения которых близок к сроку закрытия ИИС.
В 2019 году это облигации, которые погашаются в 2020 или 2021 г.
Тем, кто открыл ИИС в конце прошлого года лучше всего покупать облигации выпуска ОФЗ – 26209 – ПД. Они должны быть погашены 20 июля 2022 года и имеют доходность 7,96%.
При выборе выпуска ОФЗ следует покупать только те, которые имеют маркировку ПД. Выпуски с маркировкой АД для ИИС плохо подходят, поскольку гасятся по частям, что неудобно.
Купленными на ИИС облигациями можно распорядиться двумя способами. Если осенью 2021 года их стоимость окажется достаточно высокой, их можно продать, не ожидая срока погашения. Затем следует закрыть ИИС, открыть новый и на него получить налоговый вычет. В случае стоимости облигаций значительно ниже 100, следует дождаться 2022 года, получить налоговый вычет на ИИС, после чего дождаться срока погашения ОФЗ и летом 2022 года открыть новый ИИС.
Инвесторы – новички часто избирают стратегию «купил и забыл», которая кажется им простой. Но это не совсем верно. Во-первых, потребуется периодически решать вопрос о том, как распорядиться купонным доходом. Если приобретены ОФЗ одного выпуска, решение надо будет принять два раза в год, а если выпусков несколько – то чаще. Во-вторых, чтобы получить максимальный доход, необходимо будет делать прогноз изменений ключевой ставки ЦБ.
В бар зашли три зэка и заказали: гроб с костями, многоэтажку и то что мы строили. Официант им все принес и говорит: вот вам гроб с костями и многоэтажка. А то что вы строили – нет. Есть только то где вы были. Что заказали зэки?
Статью подготовила Павлова Елена Геннадиевна, доцент кафедры «Макроэкономическое регулирование» Финансового университета при Правительстве РФ. 
