Для современной практики все более очевидным становится положение о том, что достаточность капитала, или капитальная адекватность масштабу и характеру осуществляемых банком операций, является главным показателем его стабильности.
Потеря капитала делает невозможным нормальное функционирование банка и приводит к его банкротству. Поэтому контроль за достаточностью капитала банка занимает главное место в системе пруденциального надзора, осуществляемого органами банковского контроля и регулирования.
В структуре банковского капитала наиболее значимой компонентой для развития банка и экономики страны является собственный капитал. Собственный капитал банков, во-первых, является долгосрочным ресурсом, во-вторых, выступает резервом на случай непредвиденных убытков, в-третьих, определяет границы развития банковских операций.
В связи с этим важной составляющей функционирования собственного банковского капитала является мера его достаточности для реализации риск-стратегии собственного развития и успешного функционирования экономики страны.
Особенно важна роль собственного банковского капитала в антикризисном регулировании банковской деятельности и воздействии на уровень инфляции.
Это обусловлено тем, что собственный банковский капитал является:
– фактором успешного выполнения коммерческими банками ряда экономических функций;
– измерителем кредитного потенциала и инвестиционной активности банков;
– детерминантом развития банковской системы страны;
– инструментом повышения уровня капитализации и консолидации банков;
– доминантой в системе банковского регулирования и надзора;
– мерой финансовой надежности и (или) рискованности банковского бизнеса;
– индикатором качества корпоративного управления и уровня социальной ответственности в банковском бизнесе.
Помимо своих основных функций (защитной, оперативной и регулирующей) собственный капитал поддерживает доверие клиентов к банку. Практика показывает, что капитал сдерживает рост активов и ограничивает риски.
Собственный капитал должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности клиентов в том, что банк будет функционировать и оказывать финансовые услуги, даже если экономика находится в стадии спада. Капитал служит для банка средством укрепления доверия клиентов, являясь свидетельством его финансовой устойчивости для вкладчиков и способности удовлетворить спрос на ссуды – для корпоративных и частных заемщиков.
Значительный капитал дает банку возможность делать займы у традиционных источников по обычным ставкам. Большой собственный капитал обеспечивает стабильную репутацию коммерческого банка на финансовом рынке, уверенность в нем корпоративной клиентуры, вкладчиков и партнеров по бизнесу, поскольку банковский капитал, адекватный его активам и уровню их риска, сможет привести к уменьшению операционных проблем и обеспечить более свободный доступ к финансовым рынкам.
Капитал сдерживает чрезмерный рост и уменьшает риск, ограничивая размер новых активов, которые банк может приобрести с помощью заемных средств. Если банки решают увеличить размер ссуд или приобрести другие активы, то они должны поддерживать рост с помощью дополнительного прироста собственного капитала. Это предупреждает спекулятивный рост активов, так как банки всегда должны оставаться в пределах своих возможностей успешного управления активами.
В связи с этим большое значение приобретает величина собственного капитала, которой располагает российская банковская система, и оценки достаточности капитала национальной банковской системы.
Исследование данного вопроса показывает, что в последние годы банки всего мира стали все чаще испытывать необходимость в наращивании собственного капитала для повышения своей надежности и эффективной деятельности. Развитию этого процесса способствовало воздействие внешних (глобальных) и внутренних (национальных) факторов.
Среди внутренних (национальных) факторов капитализации банковского сектора выделяется инфляция.
Растущие темпы инфляции обесценивают собственный капитал банков, подталкивая их таким образом к повышению своей капитализации, так как инфляционные процессы, увеличивая размеры активов и пассивов банков, одновременно уменьшают их собственный капитал. В связи с этим банки, чтобы избежать негативных последствий инфляции, стремятся к расширению своей капитальной базы различными способами.
Наращивание потенциала в банковском бизнесе сопровождается ростом активов, приносящих доход, снижением риска банковских операций, повышением эффективности бизнес-процессов, увеличением доходности банков и ростом прибыли, остающейся в их распоряжении, а также повышает темпы роста капитализации банковского сектора, его финансовую устойчивость и конкурентоспособность и, следовательно, благоприятно отражается на волатильности денежной массы.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Неустойчивый характер экономики ведет к возрастанию рисков банковской деятельности, связанных с ухудшением финансового положения заемщиков, и, как следствие, к нестабильности получения банками своих доходов. Это снижает темпы роста капитализации банковского сектора и усиливает риск банкротства банков.
В качестве отрицательного фактора, влияющего на величину основного источника устойчивого роста капитала – прибыли и роста цен, выступают растущие издержки. К ним относятся: выплаты повышенных процентов по депозитам; непредвиденные расходы банков на дополнительное привлечение средств в случае досрочного их изъятия вкладчиками; расходы, вызванные увеличением фонда заработной платы; рост административных расходов и т.п.
Поэтому банкам становится все сложнее увеличивать свой капитал за счет капитализации прибыли, они вынуждены рассматривать другие источники и способы увеличения собственного капитала.
Дерегулирование и неблагоприятная динамика цен на энергоносители и недвижимость, по мнению многих инвесторов, усиливают инфляционные процессы, делают банковскую деятельность наиболее рисковым бизнесом.
Не случайно национальные органы банковского регулирования, в соответствии с регулятивными требованиями к капиталу, стали требовать от банков большего внимания к величине и качеству своего капитала для внедрения новых услуг, создания и приобретения новых филиалов и дочерних фирм.
Регулятивные требования к капиталу объединены в свод международных стандартов, известных как Базель I, Базель II, которые обязаны соблюдать все кредитные организации, расположенные на территории стран – членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и ряда других стран, применяющих данные стандарты.
Предполагается, что такое регулирование по капиталу будет содействовать адекватной капитализации банков и совершенствованию систем управления рисками, что, в свою очередь, способствует стабильности денежной единицы и финансовой системы в целом.
Проведенное исследование показывает, что влияние указанных факторов способствовало развитию процесса капитализации банковского сектора в промышленно развитых странах, а именно в странах Европейского союза, США и Японии. Процесс капитализации банковского сектора неизбежен и для России, а рост капитализации российского банковского сектора является важнейшим условием развития экономики, повышения устойчивости ее финансов и денежного обращения.
За последние годы капитальная база российских банков значительно увеличивалась. Период финансово-экономического кризиса не явился исключением. Известно, что Правительство и Банк России провели масштабные антикризисные меры с целью преодоления дефицита ликвидности и недопущения дестабилизации функционирования банковской системы.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
