В сфере экономики мощный пласт ее информационного ресурса составляет финансовая информация. Подавляющий объем финансовой информации и соответствующих информационных технологий относится к системе Министерства финансов России. Автоматизированная ИС Министерства финансов (АИС «Финансы») — часть единой общегосударственной информационно-телекоммуникационной системы. АИС «Финансы» предназначена для автоматизированного сбора, учета, обработки, обобщения и анализа финансовой информации, обмена ею по каналам связи, а также для взаимодействия с государственными органами и другими внешними организациями и системами. АИС «Финансы» территориально-распределенная ИС, которая обслуживает информационные потребности сотрудников центрального аппарата Министерства финансов. Главного управления Федерального казначейства, территориальных структурных подразделений на региональном и районном уровнях — финансовых органов, отделений Федерального казначейства, контрольно-ревизионных управлений и органов страхового надзора. Она имеет информационные связи и с прямыми получателями бюджетных средств. АИС «Финансы» взаимодействует с другими ИС органов государственной власти и управления. Она позволяет качественно, на основе формирования оптимальных макроэкономических пропорций осуществлять государственное финансовое планирование.
В настоящее время в БД системы Министерства финансов РФ хранятся большие объемы финансовой информации различного уровня обработки. Большая часть финансовых органов ведет обработку информации по бюджетным расчетам только на компьютерах. Значение этой информации трудно переоценить. Она востребована на всех уровнях управления народным хозяйством, во всех его отраслях.
Методы работы финансовых органов предусматривают взаимодействие и обмен информацией с внешними организациями, поэтому объемы информационных потоков резко возрастают. В связи с этим ведется постоянная работа по созданию общегосударственной системы учета и контроля бюджетных финансовых потоков, связанной с БД Министерства финансов. Пенсионного фонда. Центрального банка, МВД и других органов. Реализация такой системы невозможна без создания принципиально новых технологий на основе применения последних достижений в области компьютерных сетей, управления БД и разработки прикладного ПО.
Назначение АИС Финансы. Такие масштабные системы, как АИС Финансы, создаются для достижения сложных и исключительно важных целей.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Перечислим основные задачи, для решения которых разработана АИС «Финансы:
• повышение оперативности планирования и прогнозирования бюджета;
• оптимизация управления доходами и расходами федерального бюджета;
• усиление контроля за поступлением и целевым использованием государственных средств;
• сбор, обработка и анализ информации о состоянии государственных финансов, находящихся в ведении бюджетных единиц и распорядителей средств;
• поддержка стратегии маневрирования государственными финансовыми ресурсами, оптимизации и управления бюджетными потоками по территориям;
• прогнозирование показателей исполнения бюджета и государственных финансовых ресурсов, совершенствование исполнения расходов бюджета.
Вследствие сложности, много вариантности задач и большой ответственности при принятии окончательных решений в таких ИС, как АИС «Финансы», ЭВМ выполняют экономические расчеты, предоставляют аналитическую информацию для финансистов, обеспечивают сохранность и достоверность огромных массивов данных. Важность задач, решаемых специалистами финансовых органов, требует проверки и подтверждения решений и выводов, генерируемых информационной системой.
Функции АИС «Финансы». Система обеспечивает автоматизацию следующих функций:
• планирование, составление и исполнение бюджета, прогнозирование его показателей;
• оптимизация и управление бюджетными потоками по территориям, учет и контроль перечисления и целевого использования бюджетных средств на всех уровнях;
• сбор, хранение, контроль и обработка информации о доходной и расходной частях бюджета;
• подготовка и выдача справочной, статистической и аналитической информации по вопросам планирования и исполнения федерального бюджета по утвержденному регламенту и по произвольным запросам;
• сбор информации и формирование отчетов о доведении бюджетных средств до их распорядителей и отчетов о состоянии финансов, находящихся в ведении бюджетных единиц и распорядителей средств;
• делопроизводство, финансово-хозяйственная деятельность министерств, управлений и отделений Федерального казначейства;
• создание стратегии маневрирования государственными финансовыми ресурсами и управления доходами и расходами бюджета;
• формирование, ведение и использование центральных и региональных БД, содержащих информацию, необходимую для обеспечения управления финансами страны, бюджетным процессом, аналитической деятельностью и другими финансовыми процессами;
• информационное взаимодействие со всеми БД АИС в интерактивном режиме, обмен информационными сообщениями в ведомстве в режиме электронной почты.
Создание АИС «Финансы» позволяет поднять на новый уровень государственное финансовое планирование. Собранная в системе информация обо всех государственных активах и пассивах позволяет правительству страны более эффективно использовать общегосударственные финансы при формировании оптимальных макроэкономических пропорций. Автоматизация процессов учета финансов позволяет в более полной мере реализовать принцип обязательной сбалансированности бюджета, компенсировать диспропорции, которые неизбежно возникают на этапе прогнозирования в условиях нестабильной экономической ситуации. АИС «Финансы» позволяет на основе четко определяемых объемов реальных потребностей наиболее рационально и избирательно проводить оптимизацию бюджетных потоков и сделать процесс исполнения бюджета более устойчивым и плавным.
Структура АИС «Финансы». В структуре системы имеется несколько общесистемных модулей и обеспечивающих их подсистем. Информационное обеспечение реализует основной принцип взаимодействия всех частей АИС «Финансы» — общей информационной базы и унифицированных электронных форматов входных и выходных финансовых документов. Стандартизированные структуры данных обеспечивают полноценность и однозначность информации в режимах обмена данными по телекоммуникационным каналам связи и на магнитных носителях. В обеспечивающей части структуры АИС «Финансы» значительное место занимает техническое обеспечение системы. АИС «Финансы» распределена по трем уровням управления — местному, региональному и федеральному. В ее состав входят технические средства (ЭВМ, ЛВС, электронные каналы связи и др.), утвержденные протоколы обмена данными, системы и специализированные программные пакеты, реализующие функции аппаратных средств АИС. Техническую основу информатизации в Министерстве финансов составляют ЛВС на базе персональных компьютеров IВМ РС.
Большие объемы и ценность информации, имеющейся в БД АИС «Финансы», определяют необходимость создания специальных программ экспертного анализа АИС «Финансы». В качестве эксперта может выступать работник финансового органа, обладающий большим опытом контрольной работы, имеющий навыки работы с компьютерными системами.
В состав соответствующего ПО входят следующие аналитические модули:
• запросные системы;
• генераторы произвольных отчетов;
• модули визуализации и хранения аналитических результатов в табличном и графическом представлении.
При работе с указанными модулями необходимо обеспечить разграничение доступа конкретных пользователей к той или иной информации, а также защиту конфиденциальной информации. Для этих целей также используются методы, позволяющие хранить «трафик» (все действия пользователя в компьютерной системе и его манипуляции с БД) и результаты работы эксперта — выходные аналитические отчеты, таблицы, диаграммы и различные справки.
Большую перспективу имеют автоматические компьютерные системы выявления нарушений в расходовании бюджетных средств. Они особенно необходимы для использования в контрольно-ревизионных управлениях.
Для создания таких систем необходимы следующие условия:
• относительная стабильность финансового законодательства, возможность его формализации для целей выявления нарушений финансовой дисциплины;
• наличие развитых средств автоматического информационного взаимодействия со всеми организациями, имеющими какие-либо данные о хозяйственной и иной деятельности бюджетополучателей;
• наличие мощных технических и общесистемных платформ, способных эффективно обрабатывать большие объемы информации;
• надежность, достоверность и конфиденциальность информации в базах данных.
При разработке этих систем необходима точная формализация методик автоматического отбора бюджетополучателей для контрольных проверок и выявления нарушений. ПО должно быть дополнительно защищено от считывания и декодирования. При технической реализации указанных автоматических компьютерных систем возможно внедрение элементов эмпирического анализа и искусственного интеллекта.
В настоящее время основные прикладные программные продукты функционируют по технологии «файл — сервер». В информационных комплексах этой технологии имеется локальная сеть с одной или несколькими центральными ЭВМ серверами, на которых хранятся БД в виде обычных файлов ОС. На каждой рабочей станции устанавливается прикладное ПО, непосредственно воздействующее на БД, расположенные на сервере. Повышение быстродействия возможно только за счет серьезного и дорогостоящего технического переоснащения — установки высокоскоростного сетевого оборудования в этом случае в системе целесообразно задействовать более современную технологию, функциональную по принципу «клиент — сервер». На сервер устанавливается специальная мощная СУБД, которая хранит и обрабатывает данные в своем внутреннем представлении, а не в формате ОС. СУБД имеет собственные средства защиты от несанкционированного доступа и хранения информации. Прикладное ПО, устанавливаемое на рабочее место — клиентскую станцию, воздействует на БД только через специальные команды, подаваемые на сервер. В основном это операторы языка 80Ь (структурированный язык запросов). Кроме того, могут применяться встроенные в БД, прикладные программы, которые отрабатываются непосредственно на сервере при воздействии на БД со стороны ПО клиентской станции. При подобной организации информация защищена более надежно и обрабатывается быстрее при практически полном отсутствии ограничений объема БД.
В подсистеме организационного обеспечения АИС «Финансы» значительное место занимают вопросы внедрения информационных технологий. Доминирующую роль в процессе внедрения информационных технологий и ведения АИС «Финансы» играет Информационно-технический департамент Министерства финансов.
Под его руководством проводятся все основные взаимосвязанные рабочие процедуры функционирования и развития ИС, в частности:
• централизованная разработка и развитие программных продуктов, предназначенных для автоматизации функций территориальных органов;
• прием программных продуктов комиссией Минфина в опытную эксплуатацию;
• проведение опытной эксплуатации централизованных разработок;
• рассмотрение ведомственной комиссией результатов опытной эксплуатации, принятие решения о сертификации программных средств и передаче их в Фонд алгоритмов и программ Министерства финансов.
Для внедрения информационных технологий в территориальных (региональных и местных) финансовых органах организованы подразделения по информатизации и автоматизации, которые занимаются:
• внедрением нового системного ПО и средств электронно-вычислительной и иной офисной техники;
• эксплуатацией системных и прикладных программных продуктов и средств компьютерной техники;
• оказанием консультационной помощи по информационным технологиям и ППП и др.
В территориальных финансовых органах используется прикладное ПО, разрабатываемое в основном двумя организациями: АО «Финтех» и Региональным вычислительным центром в Чувашской Республике. Другие разработки предназначены для автоматизации отдельных локальных функций и используются только в тех финансовых органах субъектов РФ, в которых они созданы. Разработки АО «Финтех» и Региональный вычислительный центр включены в Отраслевой фонд алгоритмов и программ Министерства финансов России. Внедрение в территориальных финансовых органах централизованно разработанных проектных решений позволяет обеспечить методологическое единство процессов составления и исполнения территориальных бюджетов. Особое внимание в Министерстве финансов уделяется внедрению информационных технологий в территориальные органы Федерального казначейства.
Кроме обеспечивающих подсистем в структуре имеются и функциональные подсистемы АИС «Финансы». Каждая подсистема может решать несколько задач, но на основе единой информационной концепции, принятой в системе.
В этих подсистемах автоматизируются следующие основные виды технологических операций:
• формирование сводных и других видов отчетов в различных разрезах и в соответствии с разной классификацией (бюджетной, ведомственной, экономической и др.).
В силу масштабности АИС «Финансы» таких подсистем довольно много. Рассмотрим только основные из них.
Подсистема «Бюджетный процесс» представляет собой корпоративную систему документооборота, связанную с общесистемными модулями анализа и прогноза информации об основных финансовых показателях.
Подсистема обеспечивает автоматизацию информационно-аналитических и технологических процессов на всех стадиях планирования, составления и исполнения государственного бюджета:
• планирование и прогнозирование бюджета:
- организация составления финансовых планов, их согласование с общей финансовой программой государства на предстоящий год;
- установление общего объема финансовых ресурсов и их распределение по отдельным министерствам, ведомствам и отраслям хозяйства, административно-территориальным единицам;
- определение общих финансовых связей, необходимых соотношений между централизованными и децентрализованными финансовыми планами, установление степени участия каждого из финансовых планов в финансовом обеспечении потребностей расширенного воспроизводства, развития экономики и культуры; предоставление в распоряжение органов государственной власти централизованного фонда денежных средств для финансирования общегосударственных мероприятий и развития территорий;
- осуществление государственного финансового контроля за ходом выполнения бюджета;
• составление бюджета;
• рассмотрение и утверждение бюджета;
• исполнение бюджета;
• составление и утверждение отчета об исполнении бюджета — автоматизируется работа по созданию отчета об исполнении федерального и консолидированного бюджета за истекший год. Информация для этого процесса собирается на основании учета исполнения бюджета, ведущегося в органах Федерального казначейства, и отчетов исполнительных органов субъектов РФ, а также всех учреждений, участвующих в исполнении бюджета. Отчет составляется по всем основным показателям доходов и расходов в установленном порядке с анализом исполнения доходов (в том числе по обеспечению уровня закрепленных доходов) и расходования средств. Средствами подсистемы «Доходная часть бюджета» АИС «Финансы» производится детальный учет доходов по категориям бюджетной классификации, что позволяет ежедневно получать информацию о поступивших доходах и своевременно регулировать денежные потоки, обеспечивая финансирование предусмотренных в бюджете расходов в максимально возможном объеме. Основная часть автоматизации этого процесса при переходе на казначейскую систему исполнения бюджета приходится на подсистемы АИС в территориальных органах Федерального казначейства. В этих подсистемах ведется ежедневный учет поступивших на основные счета управлений и отделений Федерального казначейства сумм налогов и других платежей от налогоплательщиков. Такой порядок учета доходов в системе казначейства помогает сократить сроки прохождения платежных документов от налогоплательщика до зачисления средств на счета доходов федерального бюджета.
Подсистема «Расходная часть бюджета» АИС «Финансы» обеспечивает планирование, учет и анализ расходов бюджета в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации. Существующая казначейская система исполнения бюджета предполагает, что в ИС должны регистрироваться все этапы расходования средств их получателями — главными распорядителями и иными бюджетными единицами. Средствами этой подсистемы формируется и поддерживается информационная БД о всех бюджетных и внебюджетных операциях.
Средствами подсистемы «Государственное кредитование» осуществляется контроль за всеми этапами выпуска, размещения и погашения государственных ценных бумаг и долговых обязательств. В подсистеме проводится обработка данных по планированию и погашению государственного долга, подготовке предложений относительно формирования финансового рынка, совершенствованию валютно-финансовых и кредитных отношений с иностранными государствами. Кроме того, проводится обработка данных по обеспечению валютно-кредитной политики и использованию централизованных валютных ресурсов, ведению Единого реестра инвестиционных фондов, регистрации лицензий на производство бланков ценных бумаг, разрешений на проведение всероссийских лотерей и др.
Подсистема Финансовый контроль бюджета — это база информационно-аналитической экспертной системы оценки финансовых результатов реализации того или иного решения. Подсистема автоматизирует функции предварительного контроля, предшествующего расходованию финансовых ресурсов, выбора наиболее экономичных решений, обеспечивающих оптимальную сбалансированность стоимостных и натурально-вещественных пропорций и показателей экономического и социального развития общества.
Текущий финансовый контроль бюджета в подсистеме осуществляется посредством всестороннего анализа всех финансовых операций, осуществляемых с рублевыми и валютными бюджетными средствами, проверки соблюдения финансовой дисциплины. Последующий автоматизированный финансовый контроль проводится либо при условии наступления отчетного периода, либо по завершении определенных этапов деятельности с целью выявления ее эффективности. По итогам этого контроля формируются сведения для анализа и оценки не только эффективности использования финансовых средств, но и эффективности организации финансовой работы, применения конкретных финансовых норм и нормативов. Работа подсистемы «Финансовый контроль бюджета» тесно интегрирована со всеми другими подсистемами АИС, в особенности с подсистемами учета финансовых операций, информационно-аналитической обработки финансовой информации и управления документооборотом.
Подсистема «Финансирование отраслей народного хозяйства» служит для планирования и учета выделения средств по отраслям народного хозяйства — народному образованию, культуре, науке, здравоохранению, социальному обеспечению, оборонному комплексу, государственному аппарату и др. Средствами подсистемы обеспечивается технология автоматизированной обработки и выдачи специалистам информации для планирования финансовых показателей использования бюджетных средств отраслями народного хозяйства, подготовки и составления планов финансирования отраслей на следующий бюджетный период, доведения до сведения бюджетополучателей объемов бюджетных назначений и гарантированных лимитов финансирования, анализа эффективности использования средств бюджета, выделенных дотаций и ссуд и др.
Технологические решения АИС «Финансы». Выполнение функций вышеуказанных подсистем АИС «Финансы» осуществляется на базе информационных технологических процессов и процедур.
Защита данных от несанкционированного доступа и разграничение доступа обеспечивается путем наделения конкретных пользователей определенными правами по отношению к ОС. Определяются права пользователя в файловой системе, доступ к режимам использования системы печати и др. Кроме того, устанавливаются права пользователей на доступ к подсистемам АИС, в частности права доступа к отдельным частям информационной базы и режимам работы.
Надежность и безопасность хранения информации обеспечивается:
• общесистемными и специальными средствами путем автоматического копирования частей БД на внешние носители информации, создания и загрузки резервных копий, использования дополнительных средств оперативного хранения информации и др.;
• организационными методами — проведением мероприятий по поддержанию целостности информации администратором БД.
Архивация данных, утративших актуальность, производится на внешние носители — магнитные диски, стриммерные магнитные ленты или лазерные диски. Специальная процедура архивирования обеспечивает считывание информации с внешних носителей на жесткий диск для последующего анализа при решении прикладной задачи.
В рамках интерфейса АИС и пользователя реализован генератор входных форм. Технологические пользователи, используя генератор, могут создавать или изменять формы для ввода данных по документам и передавать их конечным пользователям.
Система модификации структуры БД позволяет технологическому пользователю добавлять, изменять или удалять полностью элементы БД (таблицы, реквизиты и др.), связанные с общей БД АИС.
Поиск информации в БД АИС по запросу пользователя выполняется средствами АИПС. Документы в БД описаны и специфицированы в терминах и понятиях ИПЯ ПрО. Документы могут быть идентифицированы степенью доступа к ним пользователей (уровнем секретности) и принадлежностью к тому или иному подразделению или группе пользователей. Система допускает создание личных архивов электронных документов пользователей, картотек группового доступа подразделений финансового органа и общей картотеки финансового органа. ПОЗ создаются в интерактивном режиме с применением терминов и понятий ИПЯ, при необходимости проводится модификация запросов также средствами ИПЯ. Запросы загружаются и хранятся в библиотеке запросов. При проведении сеанса поиска они вызываются из библиотеки, при этом шаблоны поиска могут постоянно находиться внутри запроса иди уточняться пользователем после каждого вызова запроса из библиотеки. Результат запроса выводиться на экран, распечатывается или передается в архивы АИПС. Для формирования выходных форм ответа на запрос используется генератор произвольных отчетов. Возможно отображение результатов запросов по различным разрезам в виде аналитических диаграмм.
Генератор выходных форм предназначен для создания и вывода произвольных отчетных документов. Генерируемые формы загружаются и по мере необходимости вызываются из библиотек выходных форм. Выходная форма содержит обычные компоненты документа — заголовки, таблицы, строки, графы и т.д. Каждая форма содержит специфический состав реквизитов, связанных логически или арифметически. Формы могут разделяться на части — разрезы и группировки. Для лучшего отображения результатной информации существует система построения аналитических диаграмм. Она позволяет в удобной, поддающейся анализу и осмыслению форме представить результаты запросов или специальных процедур сбора сводной информации. Результаты могут быть отображены в виде прямоугольных гистограмм, круговых диаграмм и др.
Справочная система помощи выполняет две функции: технологическую помощь — освоение собственно программы АИС и режимов ее работы, а также методическую помощь — поиск и получение официальных документов по финансам.
Система технологической помощи построена по принципу контекстной зависимости, т.е. поясняется именно тот режим или та часть программы, с которыми пользователь в данный момент работает Организация данных в системе помощи иерархическая. В выдаваемой подсказке имеются главы, разделы, абзацы и т. д. По всем частям системы помощи предусматривается свободный просмотр всей информации, заложенной в гипертексты с подсказками. Возможно создание текстов собственных подсказок пользователей или групп пользователей, например подразделения фин. органа.
Система методической помощи предполагает связь с АИПС для взаимодействия с БД по законодательству.
Для оценки активности использования БД и функций работы с запросной системой создана система статистики обращений к БД АИС и ее подсистемам. Эта статистика помогает администратору АИС управлять средствами повышения быстродействия работы за счет увеличения объемов служебной информации, выявлять, оптимизировать и делать более рациональными часто используемые запросы к БД. Эта статистика может применяться также разработчиками комплексов АИС «Финансы» для оптимизации и повышения быстродействия определенных программ.
В системе проводится сбор информации по сбоям и отказам. Эта информация необходима для анализа работоспособности системного программного обеспечения и аппаратуры объектов АИС, а также прикладных программных комплексов. Данные по статистике дефектов работы АИС направляются разработчикам для устранения выявленных ошибок и повышения надежности программных средств.
Технология обмена данными в АИС базируется на использовании унифицированных структур данных, циркулирующих в системе электронной связи. Она обеспечивает полноценность и однозначность информации при ее передаче и приеме. Система сбора и ввода информации в интегрированную БД АИС выполняет процедуры по минимизации вводимой информации, устраняет дублирующиеся данные. На этапе ввода анализируются входные документы, проводится их контроль и оформляется протокол статистики приема и контроля информации, который затем пересылается в адрес источника данных, т.е. в финансовый орган. В целях проведения последующего анализа дефектов в технологии обмена данными система обмена сохраняет соответствующие информационные массивы и формализованные запросы. В последующем на основе анализа проводится корректировка настроек протоколов приема передачи данных.
Система ввода, контроля и обработки входных документов АИС служит для обеспечения интегрированной непрерывной технологии обработки данных. Совокупность этих данных обозначена в унифицированной системе документации. Система обрабатывает как унифицированные документы, настроенные на технологию автоматизированной обработки информации, так и неунифицированные документы, имеющиеся в документообороте финансовых органов.
Использование ресурсов Интернет позволяет на качественно новом уровне передавать в территориальные подразделения информацию о внедряемых ППП и их обновлениях. Министерство финансов имеет собственный веб сервер. Доступ фин. органов к находящимся на сервере прикладным программам открывается по заявкам территориальных органов, направляемым в Информационно-технический департамент Министерства финансов.
Информационные технологии в деятельности банков
С появлением коммерческих банков начались работы по интенсификации автоматизации банковских технологий. Стали появляться фирмы, которые специализировались на разработке программных продуктов для автоматизации деятельности банков, например «Инверсия», «Диасофт», «Асофт», «Програм банк», и др. В основе создания АБС был принцип функционального подхода к банку как объекту автоматизации.
Программные комплексы АБС имеют функционально-модульную структуру, включающую:
• автоматизацию делопроизводства и документооборота и др. Концепции АБС последних поколений базируются на технологии «клиент — сервер». Подобный подход диктуется необходимостью оперативного проведения банковских операций, успешность которых в значительной мере определяется временем доступа к БД АБС.
Следует отметить, что в построении таких АБС имеются и слабые стороны. Наблюдается недостаточная поддержка специфики банковского дела и его моделирования по причине недостаточного изучения ПрО. В последнее время больше внимания стало уделяться вопросам финансового анализа и целям управления бизнесом. Вместе с тем, недостаточно интенсивно осваиваются системы, позволяющие контролировать финансовые риски, управлять ресурсами, анализировать прибыльность операций, например доходность банковской услуги, доходность клиента, доходность подразделения. Необходимость развития банковского дела вынуждает использовать подобные средства в деятельности банков.
Значительная часть банковских расчетов носит межбанковский характер и служит для экономических связей финансово-кредитных органов. Межбанковские расчеты сопровождают различные виды внешнеэкономических связей. Банки устанавливают между собой корреспондентские отношения на договорной основе. Для осуществления платежей и расчетов операции могут проводиться одним банком по поручению и за счет другого банка.
Следует отметить, что в настоящее время способы осуществления межбанковских платежей не удовлетворяют современным требованиям. Эффективность автоматизации межбанковских расчетов в значительной мере определяется методологическим уровнем этих расчетов.
Один из видов корреспондентских отношений — расчеты со взаимным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, созданных главным образом в региональных учреждениях Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) — РКЦ, региональных главных управлениях ЦБ РФ. По существу РКЦ — это отделения ЦБ РФ, элементы платежной системы, главная функция которых — перевод денежных средств. Иными словами, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками .
По способу организации работы банка через корсчет в РКЦ ЦБ все банки можно разделить на две большие группы:
1) банки, использующие технологию так называемых прямых расчетов (региональных, ускоренных). Технология прямых расчетов позволяет обеспечить прохождение платежей между банками — участниками этих расчетов в течение одного операционного дня. В наиболее полном виде эта технология реализована в системе электронных платежей. Все платежи, поступающие в банк в электронном виде, передаются несколько раз в день, что позволяет более эффективно использовать финансовые ресурсы банка;
2) банки, работающие только через корсчет. Выбор банком способа работы по корсчету определяется в основном возможностями, предоставляемыми банкам региональными вычислительными центрами. Если региональный вычислительный центр работает автономно и не связан на программно-технологическом уровне с другими регионами, то такой центр обеспечивает межбанковские расчеты только в рамках своего региона. Разумеется, банки должны учитывать все достоинства и недостатки «открытых» и «замкнутых» технологий межбанковских расчетов.
Необходимость комплексной автоматизации межбанковских расчетов в России назрела уже давно. Следует создавать системы по минимизации времени прохождения платежных документов по инстанциям. Автоматизация межбанковских расчетов позволит высвободить значительные денежные суммы, не используемые во время нахождения в пути.
В настоящее время Центробанком России предпринимаются меры по формированию своей расчетной системы на базе электронных систем перевода денежных средств. Следует считать идеальным вариант прямых корреспондентских отношений между банками, при которых посредством АИТ каждый платежный документ отправляется от банка отправителя непосредственно к банку получателю. Внедрение такой системы предусматривает совместимость узлов передачи данных с имеющимися в банках разнообразными АБС.
В настоящее время банки создают системы межбанковских расчетов. В будущем возможно объединение этих систем на унифицированной платформе взаимосвязи и взаимодействия под эгидой ЦБ по типу Федеральной банковской резервной системы США. Вместе с тем фирмы — разработчики автоматизированных банковских расчетов работают над созданием единой системы межбанковских расчетов. Успех этой работы немало зависит и от самих банков, ибо любая система разрабатывается по определенной концепции, определяемой заказчиком, в данном случае банками России. Но при существующем в данное время многообразии ПО возникает проблема унификации, выработки единых стандартов для новых программных продуктов и осуществление мер по стыковке уже созданных.
В этом плане ведущие фирмы — разработчики банковских систем предложили разработать единый формат для обмена данными между различными банковскими системами. В проекте разработки единого формата участвуют московские фирмы «Асофт», «Диасофт», «Инверсия», «Интер банк сервис», «Програм банк» и др. Эти проекты пока не могут удовлетворить всех потенциальных заказчиков в силу имеющихся различий в подходах. Между тем назревают проекты паллиативного решения межбанковских расчетов. Так, например, в России появляются центры корреспондентских счетов, по логике работы напоминающие клиринг Это собственные клиринговые системы крупных коммерческих банков. В частности, имеются примеры реализации безбумажной технологии обработки платежных документов за счет применения алгоритмов криптографической шифровки информации, электронной подписи, которые, по сути, являются клиринговыми центрами для отделений и филиалов. Все указанные банки работают на собственных АБС.
Преимущество клиринговых центров заключается в том, что они строятся на принципе зависимости от коммерческих банков — своих учредителей, которые способны нести юридическую и экономическую ответственность перед участниками расчетов. С началом функционирования клиринговых центров наблюдается формирование цивилизованного рынка свободных капиталов. Кроме клиринговых центров происходит и формирование расчетно-клиринговых палат. Процесс создания независимых расчетно-клиринговых палат происходит медленнее по сравнению с такими же центрами при банках. Центральная расчетная палата получила необходимые техническую и банковскую лицензии ЦБ России. У палаты сейчас свыше 200 банков корреспондентов. При этом доля прямых проводок «Банк — Банк» по электронной системе через ЦРП составляет 30—40 %. Большая часть окончательных расчетов идет через РКЦ. В перспективе, с увеличением числа банков — участников палаты, доля проводок через систему ЦБ будет сведено к минимуму, а расчеты будут проходить за один день.
Таким образом, все более актуальной становится необходимость выработки заинтересованными организациями — Центральным банком, банками, клиринговыми центрами, расчетными палатами, фирмами — разработчиками ПО единой концепции автоматизированной системы расчетов в России с учетом международных стандартов, рекомендованных Банком международных расчетов (Швейцария). В связи с имеющимися трудностями расчетов между банками страны важными в настоящее время представляются разработка и эксплуатация межбанковских электронных сетей и возможность их подключения к общей сети ЦБ РФ. Это позволит ускорить расчеты между коммерческими банками и, что очень важно, повысить достоверность передаваемой информации.
АБС, построенная на базе фирмы «Инверсия». Программно-технологический комплекс АБС автоматизирует наиболее трудоемкие операции работы банка. Все операции по лицевым счетам клиентов осуществляются по платежным документам, а выписка лицевого счета отражает каждую проводку Комплекс реализует фактическое и планируемое движение средств по лицевым счетам. Документы проходят операции контроля, и при совпадении всех параметров составляется опись документов и формируется файл для отправки в РКЦ. Документы, прошедшие через корреспондентский счет, разносятся по счетам.
Движение кассовых документов имеет свои особенности, главная из которых — связь с другими службами банка. Эта же особенность характерна и для внутренних проводок. При этом в системе ведется план счетов, каталог лицевых счетов банка, каталог клиентов банка, подводится баланс, выполняются служебные сервисные функции. Комплекс имеет средства мультивалютного учета.
Подсистема «Учет деятельности филиалов» предназначена для автоматизации рабочих мест в бухгалтерии и других подразделениях филиала. На уровне «банк — филиалы» автоматизируются процедуры сбора, обработки и анализа информации, получаемой от филиалов, а также процедуры расчетов между всеми филиалами. Взаимодействие между филиалами может быть организовано напрямую либо через центральное отделение банка. В рамках филиала подсистема включает валютные, рублевые, кассовые операции, рассчитывает с учетом внутренних проводок баланс по филиалу, выполняет расчеты по корреспондентским отношениям.
Подсистема «Договоры» обеспечивает работу с кредитными, депозитными, межбанковскими договорами, а также поддерживает валютный дилинг. В рамках подсистемы формируются тексты договоров, устанавливаются условия договоров по выбранному шаблону Условия договоров при изменении их статуса могут соответственно изменяться и проверяться на корректность. Реальное состояние договоров поддерживается путем ручной и автоматической проверки проводок по выдаче и возврату ссуд, гашению процентов и пеней. В журнале договоров отражаются данные по текущим, законченным, просроченным договорам и договорам, у которых подошел срок платежей.
Функции вышеуказанных подсистем реализуются на базе выполнения следующих технологических процедур обработки данных:
• ввод типов и выпусков ценных бумаг;
• формирование списка клиентов с определением их типа (инвестор, дилер, эмитент, депозитарий);
• формирование депозитария, балансовых счетов и счетов депо, состоящих из кода клиента, кода ценной бумаги, кода места хранения;
• выполнение операций с ценными бумагами (прием и снятие с учета, смена владельца и места хранения и др.), подготовка выписок по счетам депо;
Фирма «Инверсия» имеет целый ряд программно-технологических комплексов для автоматизации банковских процессов. В качестве системы поддержки валютных торгов фирма разработала программно-технологический комплекс «Биржевые операции». Этот комплекс предназначен для регистрации контрактов и заявок на покупку продажу валюты, осуществления контроля и анализа валютных платежей и показателей, ведения статистики торгов валютой. Результатная информация, получается, посредством модуля, который генерирует отчетные документы.
Комплекс «Операции на рынке ГКО» (государственных краткосрочных облигаций) самостоятельная система регистрации.
В нем реализуются следующие основные функции:
• заведение счетов депо для банка дилера, его клиентов, филиалов банка с их реквизитами, типом обслуживания, процентными ставками;
• учет операций купли продажи ценных бумаг, их перевода на другие счета, начисление комиссий и налогов по операциям с ГКО;
• переоценка портфелей ценных бумаг по результатам торгов, расчет доходов банка и его клиентов;
• формирование проводок, журнала учета операций, выписок по счетам, сводных отчетов;
• анализ доходности ценных бумаг по ряду показателей.
Уровень автоматизации фондовых технологий определяется потребностями и финансовыми возможностями участников рынка ценных бумаг, развитием рынка, в частности его правовой основы, степенью риска, защищенностью и доверием инвесторов. Значительная часть банковских технологий относится к обслуживанию клиентов. Наиболее распространенные функции АБС по обслуживанию клиентов: операции «клиент — банк», работа с пластиковыми картами, операции обменного пункта и др.
Программно-технологический комплекс «Клиент — банк» фирмы «Инверсия» состоит из модулей «банк» и «клиент», которые устанавливаются на коммуникационных ПЭВМ в банке и в организациях клиента. Клиенту предоставляется возможность проводить стандартные банковские операции, не покидая офиса. Обычно комплекс выполняет функции взаимодействия по отправке и получению платежных документов, получению выписок по счетам, заявкам на продажу покупку валюты, операциям с ценными бумагами, а также получению справочного материала.
Эффективная форма обслуживания клиентов — использование пластиковых карт Пластиковые карты по виду обеспечения делятся на дебетные, кредитные, дебетно-кредитные. Наряду с этим существует деление пластиковых карт по технической реализации их функций: магнитные карты, лазерные карты, микропроцессорные. Наиболее передовая и дорогая технология — работа с микропроцессорными картами. Торговые точки оснащаются соответствующими программно-техническими средствами (терминалами операций торговли).
Непременной компонентой банковских услуг являются банкоматы (автоматы кассиры). Они могут быть расположены в помещении банка или в любом другом месте, могут выдавать наличные деньги, производить перевод денег и иные операции. Применение подобных автоматов делает обслуживание клиентов более адаптивным, расширяются временные и пространственные рамки обслуживания, происходит сокращение персонала.
Комплекс «Обменный пункт» автоматизирует выполнение операций по покупке, продаже валюты, дорожных чеков и сопутствующих операций (например, неторговых). В рамках этой подсистемы ведется каталог валют, контролируется наличный состав валюты в кассе, оформляются отчетные документы. Заключительная процедура операционного дня — формирование данных для разноски средств по счетам клиентов. Разноска осуществляется по технологии валютного операционного дня.
Программный комплекс компании. Он зарекомендовал себя как надежное и адаптивное средство для реализации взаимодействия между банками и их клиентами. Более 200 банков выбрали комплекс для обслуживания своих клиентов. Среди них такие известные банки, как «Пробизнес банк», АКБ «Электроника» и др. Программный комплекс предназначен для предоставления дистанционных банковских услуг клиентам посредством различных каналов электронной связи: электронная почта, глобальная сеть Интернет, телефон, мобильные средства связи. По своему функциональному статусу этот комплекс занимает промежуточное положение между АБС, функционирующей в банке, и программным обеспечением, установленным у клиентов кредитного учреждения — юридических и физических лиц. С самого начала разработчики поставили задачу реализовать комплекс как систему комплексной реализации электронных банковских услуг, позволяющую наращивать их состав, дифференцированно подходить к клиентской базе, предоставлять банкам различные электронные способы реализации одних и тех же услуг Ядро комплекса — «Бэкофис удаленных рабочих мест». Он участвует в обслуживании клиентов по каналам электронной почты, осуществляет управление, предоставляет интерфейс АБС, а также клиентским подсистемам. Будучи высокопроизводительным сервером обработки клиентских запросов, «Бэкофис удаленных рабочих мест» одновременно предоставляет гибкие средства программирования и адаптации, обеспечивающие легкую стыковку с любой имеющейся на рынке АБС. В системе существует электронная почта. Эта почта использует для передачи данных коммутируемые и выделенные телефонные каналы сети Х.25 и 1Р сети, в том числе и Интернет. Почта использует также протоколы. Благодаря встроенным механизмам маршрутизации К.8МаУ может решать также задачи защиты передаваемой информации.
С помощью подсистемы можно осуществлять переводы в национальной и иностранной валюте, покупать и продавать валюту зарубежных стран, совершать конверсионные операции, выполнять обязательную продажу экспортной выручки, получать из банка выписки, формировать отчеты по нужным форматам. Таким образом, система предоставляет клиенту все многообразие электронных банковских услуг.
Значительный вес в программном комплексе имеет платформа разработки Интернет приложений представляет собой интеграцию инструментальных средств, технологии и платформы создания, финансовых Интернет приложений. Кроме того, блок обеспечивает создание готовых функциональных подсистем с применением указанных средств, в частности «Интернет клиент».
Блок К8Аийю предназначен для обслуживания клиентов посредством телефонной связи. Система использует голосовые факс модемы невысокой стоимости и устройства 1Р телефонии, что позволяет быстро и недорого создать в банке пункт телефонного обслуживания клиентов.
Помимо вышеперечисленного, комплекс предоставляет открытие интерфейсы к различным системам криптографической защиты информации и электронным транспортным службам, а также содержит средства разработки соответствующих интерфейсных модулей.
Автоматизированная банковская система. Она реализована на базе и отличается интегрированностью, надежностью, быстродействием, функциональной полнотой деятельности универсального банка. Она позиционируется как решение для крупных кредитных учреждений, с помощью которого можно оптимизировать максимальное число бизнес-процессов, снизить издержки и значительно повысить производительность труда персонала.
Программные компоненты представляют собой эффективный инструмент для поддержки и развития банковского бизнеса. Последнее особенно важно, так как при высоком уровне конкуренции кредитное учреждение должно работать на перспективу, своевременно реагировать на конъюнктуру изменения рынка и законодательства. Современное ПО должно не только реализовать имеющиеся в настоящий момент технологии работы, но и «играть на опережение», предвосхищая сегодня то, что завтра войдет в повседневную банковскую практику.
На край стола поставили жестяную банку, плотно закрытую крышкой, так, что 2/3 банки свисало со стола. Через некоторое время банка упала. Что было в банке?
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
