Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка
Банк — это основная структурная единица сферы денежного обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга.
Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. Коммерция (торговля), отсюда происходит понятие «коммерческий банк». Банки получают прибыль от своих операций.
С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных 1ентров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий свое право продавать и покупать ценные бумаги и иностранную валюту.
Коммерческий банк — это часть кредитной системы России. банковская система России включает в себя Центральный банк России (ЦБР), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно!!!
Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!
Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во клады денежных средств, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.
Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:
• образовывать платежные средства (банки создают новые деньги в виде кредитов);
• выпускать платежные средства в оборот (банки осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);
• проводить изъятие платежных средств из оборота (банки реализуют погашение кредита заемщиком).
Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие.
Рассмотрим основные принципы деятельности коммерческого банка.
Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможность совершения специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована структурой пассивов, что требует от банка серьезного анализа при выборе источников формирования своих ресурсов. Отсюда возникает острая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения.
Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения средствами банка и привлеченными ресурсами, произвольный и независимый выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.
Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя.
Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.
Функции коммерческого банка — это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.
Коммерческие банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать накопленные в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к аккумулированию средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обеспечения высоких гарантий надежности для своих клиентов.
Выступая в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет.
Коммерческие банки различаются по многим признакам, в том числе по формам собственности, по объемам и видам операций, по распределению отделений по территории России.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности.
Если для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются:
• совместные банки (уставный капитал аккумулируется за счет средств резидентов и нерезидентов);
• иностранные банки (уставный капитал формируется за счет средств нерезидентов);
• филиалы банков-нерезидентов.
ЦБР устанавливает и изменяет лимит участия иностранного капитала в банковской системе государства в зависимости от того, следует ли приглашать иностранный капитал в страну или же необходимо ограничить его привлечение.
По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые.
Порядок создания и ликвидации коммерческого банка
Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории РФ определен Федеральным законом РФ № 3951 «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Все операции банков могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР, что вызвано повышенным риском самих операций и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике.
Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБР.
Процедура регистрации коммерческого банка осуществляется в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 10911 «О порядке принятия Банком Россини решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
Ключевым вопросом процесса лицензирования является анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения: состав основных акционеров банка; источники первоначально инвестируемого капитала; компетентность руководства; круг предполагаемых операций и стратегия банка; правильность оценки банковских активов по их рыночной стоимости; политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности и др.
В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования. Особо оговариваются: порядок утверждения Центральным банком кандидатур на высшие руководящие посты; механизм слияния, а также изменения названия; возможности уменьшения оплаченного капитала.
Для проведения операций в иностранной валюте банк должен получить лицензию Банка России на совершение валютных операций.
Операции, которые разрешено проводить банку, перечислены в выданной ему лицензии.
В настоящее время введен новый порядок лицензирования. В соответствии с этим порядком особое разрешение дается банку на работу со средствами граждан. Получив какую-либо лицензию, коммерческий банк вправе обратиться в ЦБ с просьбой о расширении совершаемых банком операций.
Таким образом, теоретически банк может получить разрешение на совершение всех видов операций, предусмотренных законом.
Генеральная лицензия дополнительно дает право открывать филиалы за рубежом и приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организаций-нерезидентов.
Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания банка документов, формирование его уставного капитала, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов и видов совершаемых банком операций и решение других вопросов.
В течение года уставный фонд банка должен быть оплачен полностью. До этого банк не имеет право увеличивать его размер, а также открывать филиалы, участвовать в формировании капитала других юридических лиц, принимать дополнительных участников, принимать вклады населения, эмитировать собственные векселя, чеки и облигации, выдавать поручительства и гарантии, оказывать брокерские услуги и обращаться с просьбой о расширении лицензии.
В особом порядке выдаются лицензии на открытие на территории РФ банков с участием иностранных инвестиций.
Рассмотрим порядок формирования уставного фонда (капитала) акционерного банка.
Уставный фонд банка формируется путем выпуска и реализации акций.
Порядок регистрации и особенности осуществления банками эмиссии акций определяется Инструкцией ЦБ РФ № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (в ред. Указания ЦБ РФ № 1288-У)
Акция — ценная бумага без установленного срока обращения, свидетельствующая о внесении средств в уставный фонд акционерного банка, дающая право ее владельцу на получение части прибыли в виде дивиденда и на участие в управлении.
Акции банка независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость в рублях, если они предоставляют право голоса на собрании акционеров. Это требование распространяется и на привилегированные акции, если уставом банка они наделены правом голоса.
Цена акций одного типа и в рамках одного выпуска должна быть единой. При реализации акций первым владельцам их цену нельзя уменьшать ниже номинальной стоимости.
Акционерные банки могут выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Акции считаются именными в том случае, если для реализации имущественных прав, связанных с их владением, необходима регистрация имени владельца акции в книгах учета эмитента или по его поручению в организации, осуществляющей профессиональную деятельность по ценным бумагам. Передача именной ценной бумаги от одного владельца к другому отражается посредством изменения соответствующих записей в учете и в реестре.
Владелец акции имеет право на часть полученной банком прибыли — дивиденды.
В случае ликвидации эмитента владелец акций имеет право на часть его имущества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов и владельцев привилегированных акций, в объеме, пропорциональном доле акций, которыми он обладает в уставном фонде банка.
Владелец акции имеет право голоса на общем собрании акционеров, участия в выборах органов управления и ревизионной комиссии.
Акция неделима. В случаях, когда одна и та же акция принадлежит нескольким лицам, она признается их общей совместной собственностью. Владельцы акции могут осуществлять свои права через одного из них или через общего представителя. Отношения между владельцами акции — порядок владения, пользования и распоряжения общей долевой собственностью — регулируются статьями Гражданского кодекса.
Обыкновенная акция дает один голос при решении вопросов на собрании акционеров и участвует в распределении чистой прибыли после пополнения резервов и выплаты дивидендов по привилегированным акциям. Однако следует отметить, что размер дивидендов по обыкновенным акциям зависит от результатов деятельности акционерного банка. При плохой работе банка (к примеру, если по итогам года он не имел прибыли) дивиденды по обыкновенным акциям вообще может не выплачиваться. Собрание акционеров может принять решение о невыплате дивидендов по обыкновенным акциям и при наличии прибыли по результатам работы за год. Такое может случиться в первые годы работы банка, когда идет процесс его становления и акционеры заинтересованы в увеличении собственных средств банка для расширения его активных операций.
Привилегированные акции дают право их владельцам на получение дивидендов в размере, который должен быть не меньше, чем заранее установленный твердый процент к номинальной стоимости акций (этот процент необходимо определять при выпуске привилегированных акций), независимо от суммы прибыли, полученной акционерным обществом в соответствующем году в случае недостаточности прибыли выплата дивидендов по привилегированным акциям производится за счет резервного фонда, а при недостаточности средств резервного фонда может переноситься на следующий год и выплачиваться за счет прибыли следующего года.
Владелец привилегированной акции имеет право на первоочередное (по сравнению с другими акционерами) удовлетворение требований по акциям в случае ликвидации акционерного общества. Он также может иметь иные права, которые определяются условиями выпуска акций и уставом эмитировавшего их акционерного банка.
Но при этом владелец привилегированной акции не имеет права участвовать в управлении акционерным банком (если иное не предусмотрено его уставом).
Согласно действующим нормативным документам, регулирующим выпуск и обращение ценных бумаг коммерческих банков на территории Российской Федерации, в уставном капитале банка номинальная стоимость размещенных привилегированных акций должна составлять не более 25% уставного капитала. Если уставом банка привилегированные акции наделяются правом голоса, то количество голосов, каким может обладать владелец этих акций, также должно быть закреплено в уставе банка
Если необходима конвертация привилегированных акций в обыкновенные, то они должны пройти процедуру замены, т.е. их требуется погасить, а взамен выдать обыкновенные акции.
Порядок выпуска акций банка, который создается при разделении или выделении банка, а также порядок и условия конвертации акций реорганизуемого банка, формирующегося путем разделения, определяется советом директоров (наблюдательным советом) реорганизуемого банка и утверждается его общим собранием.
Оплата акций банка в момент его создания производится его учредителями по номинальной стоимости.
Увеличение уставного капитала (УК) банка может осуществляться за счет повышения номинальной стоимости уже размещенных акций или размещения дополнительных акций. Решение об этом принимается общим собранием акционеров банка.
При росте или сокращении уставного капитала банка в результате увеличения или уменьшения номинальной стоимости размещенных акций обязательно оформляются новые регистрационные документы.
Процедура размещения акций бывает различной для акций, выпуск которых сопровождает учреждение акционерного банка или преобразование паевого банка в акционерный (что также следует расценивать как учреждение акционерного банка), и для акций, выпуск которых сопровождает последующее увеличение уставного фонда.
Эти отличия обусловливаются в первую очередь способом проведения подписки на акции, а также связаны с организационно-правовой формой, в рамках которой создается или проводит свою деятельность коммерческий банк.
Выпуск ценных бумаг (эмиссия) осуществляется:
— путем частного размещения среди заранее известного ограниченного числа инвесторов и на ограниченную сумму, без публичного объявления, без проведения рекламной кампании, публикации и регистрации проспекта эмиссии;
— посредством открытого размещения с публикацией и регистрацией проспекта эмиссии среди потенциально неограниченного числа инвесторов и на определенную сумму.
Что касается установленных ограничений по объему подписки, то от них можно абстрагироваться, поскольку Банком России принята вторая ограничительная норма по минимальному размеру капитала коммерческих банков.
Для обеспечения устойчивости кредитных организаций Указанием Банка России № 1346-У «О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка» установлены:
• минимальный размер уставного капитала:
- создаваемого банка, независимо от доли участия в нем иностранного капитала, составляет сумму, эквивалентную 5 млн. евро;
- создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка должен составлять сумму, эквивалентную 5 млн. евро;
• минимальный размер собственных средств (капитала):
- банка, ходатайствующего о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, составляет сумму, эквивалентную 5 млн. евро;
- кредитной организации, ходатайствующей об изменении вида с небанковской кредитной организации на банк, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро.
Предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации: доля материальных активов для вновь созданных банков в общей сумме уставного капитала не может превышать 20%.
Поэтому актуальным остается только количество инвесторов и порядок их участия в подписке на акции.
Открытость или закрытость подписки на акции не следует отождествлять с организационно-правовой формой деятельности банка (открытое или закрытое акционерное общество).
Основными отличительными признаками, которыми следует руководствоваться при определении закрытости или открытости акционерного общества, являются:
— порядок проведения подписки на акции при формировании уставного капитала общества;
— порядок переуступки акций общества.
Уставный капитал акционерного банка закрытого типа формируется за счет продажи акций учредителям. Эти акции могут передаваться от одного лица к другому с согласия большинства акционеров. Именно вышеназванное обстоятельство является признаком закрытости общества.
При проведении подписки на акции закрытого общества в условиях расширения круга инвесторов эмитент ценных бумаг — акционерный банк закрытого типа должен зарегистрировать и опубликовать проспект эмиссии в том же порядке, который предусмотрен для открытой подписки на ценные бумаги.
На наш взгляд, проще и правильнее при выборе критериев, определяющих открытость и закрытость подписки, сосредоточить внимание не на количестве инвесторов и объеме капитала, формируемого путем выпуска акций, а на ограниченности или неограниченности потенциальных инвесторов, принимающих участие в подписке на акции.
Выпуск акций для увеличения уставного капитала акционерного банка может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных банком акций.
При регистрации и продаже акций банка, выпуск которых связан с увеличением уставного капитала, банк должен уплатить налог на операции с ценными бумагами (0,8% суммы предполагаемого уставного капитала) и подать документы в ЦБ РФ не позднее двух месяцев со дня принятия решения о выпуске.
Кроме того, в ЦБ РФ необходимо представить документ, подтверждающий согласование данного выпуска с Министерством РФ по антимонопольной политике (МАП). В том случае, если уставный капитал банка превышает 160 млн. руб., требуется предварительное согласие федерального антимонопольного органа на приобретение более 20% акций (долей) в уставном капитале банка.
Если же уставный капитал банка превышает 2 млрд. руб., ходатайства о согласовании выпуска акций направляются в МАП России. В остальных случаях ходатайства направляются в территориальные органы МАП России по местонахождению банка. Органы МАП в течение 30 дней рассматривают ходатайство и выдают документ о согласовании (несогласовании) выпуска.
Законодательство разрешает оплачивать размещаемые акции ценными бумагами, валютой и банковскими зданиями (в пределах 10% размера дополнительной эмиссии инструкция Банка России № 75-11). Но в этом случае акционеры — владельцы голосующих акций должны отказаться от преимущественного права приобретения акций, размещаемых банком, в количестве, пропорциональном числу принадлежащих им голосующих акций. В результате доля акционера в уставном капитале может резко сократиться. В этом случае акционер вправе требовать оценки и выкупа принадлежащих ему акций. Выкупаемые акции подлежат погашению не позднее двух рабочих дней со дня выкупа. Данное условие на практике реализовать достаточно трудно. Обычно право преимущественной покупки акций предоставляется на 30 дней или на другой срок, после которого акции распространяются по открытой подписке.
Следует проводить размещение акций как можно быстрее, чтобы сократить время нахождения средств на накопительном счете в ЦБ РФ. Первый платеж за акции должен составлять не менее 50% номинальной стоимости приобретаемых акций для всех акционеров.
В том случае, если регистрация выпуска акций банка производится без регистрации проспекта эмиссии, действия банка-эмитента включают в себя:
• принятие решения о выпуске акций;
• регистрацию выпуска акций;
• изготовление сертификатов акций (для документарной формы выпуска);
• реализацию акций;
• регистрацию отчета об итогах выпуска.
Регистрация выпуска акций должна сопровождаться проспектом эмиссии при условии: либо число акционеров больше 500, либо общий объем эмиссии превышает 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда.
Если регистрация выпуска акций сопровождается регистрацией проспекта эмиссии, то в действия банка-эмитента входят:
• принятие решения о выпуске;
• подготовка проспекта эмиссии;
• регистрация выпуска акций и проспекта эмиссии;
• издание проспекта эмиссии и публикация сообщения в средствах массовой информации о выпуске акций;
• изготовление сертификатов акций (для документарной формы выпуска);
• реализация акций;
• регистрация отчета об итогах выпуска;
• публикация итогов выпуска.
К исключительной компетенции общего собрания акционеров отнесено утверждение итогов эмиссии.
Данные полномочия общего собрания акционеров нельзя делегировать совету директоров банка. Однако акционерное собрание банка может уполномочить совет директоров банка в промежутке между годовыми собраниями акционеров принимать решения, в рамках которых устанавливаются периоды осуществления выпусков акций и их объемы с определением максимального прироста уставного фонда за год.
В проспекте эмиссии (который составляется на каждое увеличение уставного фонда) должна быть ссылка на решение собрания акционеров, и здесь же надо указать общий размер увеличения уставного фонда, принятый на этом собрании.
В решении о выпуске акций следует сообщить необходимые данные, которые характеризуют:
• объем выпуска;
• тип выпускаемых акций (обыкновенные, привилегированные и т.д.);
• количество акций и общую сумму в целом и по типам (объем обыкновенных и привилегированных акций строго фиксируется, а их соотношение в процессе реализации не меняется, при этом необязательно указывать объем акций, продаваемых за валюту);
• номинальную стоимость акций;
• порядок выплаты дивидендов;
• срок и порядок подписки на акции;
• порядок размещения и оплаты акций;
• порядок распоряжения акциями, а также порядок обмена акций, если предусматривается их конвертация;
• права владельцев акций, их дополнительные права (например, право первой очереди на покупку при новой эмиссии акций) и другую информацию, связанную с выпуском акций.
Полномочия по решению вопросов, которые не относятся к исключительной компетенции собрания акционеров банка-эмитента, должны быть строго расписаны общим собранием, например, утверждение проспекта эмиссии и отчета об итогах выпуска, утверждение оценки вносимых в качестве оплаты акций материальных активов и т.д.
Проспект эмиссии состоит из трех разделов:
В первом разделе приводится информация о банке — эмитенте акций, о составе его крупных акционеров, о долях их участия в уставном капитале банка. Чтобы легче было выявлять косвенный контроль над деятельностью банка, в начале было введено дополнительное требование. В соответствии с ним банки — эмитенты акций в проспекте эмиссии обязаны представлять информацию о крупных акционерах (пайщиках) банка, владеющих не менее чем 25-процентной долей участия или голосующих акций в уставном капитале банка.
Расширение предоставляемой информации будет касаться также и членов руководящих органов банка. О каждом члене совета директоров н правления банка (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) необходимо давать сведения, в которых подробно сообщается о принадлежащих ему долях участия или голосующих акций, как в самом банке, так и вне его. В этом разделе также приводится информация о крупных участиях самого банка — эмитента акций.
Второй раздел содержит данные о финансовом состоянии банка-эмитента, балансы по счетам второго порядка, отчет о формируемых доходах и расходах банка и сведения о распределении полученной прибыли. Кроме того, здесь же излагаются данные о создании резервного фонда и порядке оплаты уставного фонда банка.
В третьем разделе приводится информация об уже выпущенных ценных бумагах и полная характеристика вновь выпускаемых акций.
Проспект эмиссии подписывается председателем правления и главным бухгалтером банка, сшивается, его страницы пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью банка.
При повторном выпуске акций или при первом, который осуществляется в процессе преобразования ранее созданного банка из паевого в акционерный, проспект эмиссии должен быть заверен независимой аудиторской фирмой.
Банк и лица, подписавшие проспект эмиссии, отвечают за достоверность включенной в него информации. Если же в период выпуска акций или после его завершения будет установлено, что в проспект эмиссии были включены недостоверные сведения, инвесторы, как введенные в заблуждение, вправе потребовать от банка в установленном действующим законодательством порядке возврата всех средств, уплаченных ими в процессе приобретения ценных бумаг. В том случае, когда инвесторы понесли материальный ущерб в результате указания в проспекте эмиссии недостоверной информации, они также вправе требовать от банка возмещения такого ущерба в установленном действующим законодательством порядке.
Процедура регистрации акций вновь создаваемого банка отличается от процедуры регистрации акций уже действующего акционерного банка, проводящего увеличение уставного капитала.
При регистрации акций вновь создаваемого банка проспект эмиссии их первого выпуска готовится его учредителями и подписывается членами органа по формированию банка, назначенного учредителями, скрепляется печатями всех учредителей банка или тех, кому такое право доверено собранием учредителей. Если банк создается только физическими лицами, то скрепление проспекта эмиссии печатями не требуется.
Регистрационные документы первого выпуска акций банка представляются в регистрирующий орган одновременно с подачей в Банк России других документов, необходимых для государственной регистрации самого банка.
Регистрация акций банка осуществляется после регистрации банка как юридического лица.
При регистрации акций действующего банка, в том случае если повторный выпуск акций банка сопровождается не только трансформациями объема уставного капитала, но и другими изменениями в его уставных документах, регистрационные документы повторного выпуска акций подаются в регистрирующий орган одновременно с подачей в Банк России других документов, необходимых для регистрации вышеназванных нововведений.
Регистрация акций осуществляется только после регистрации изменений в уставных документах банка. Например, банк увеличивает уставный капитал на 2 млрд. руб. и меняет свое название. Банк-эмитент подает документы на внесение изменений в устав и на регистрацию акций одновременно. Но вначале утверждаются нововведения в уставе, касающиеся изменения названия банка. После этого регистрируется проспект эмиссии, затем проводится подписка на акции, далее регистрируется отчет об итогах выпуска и только после этого вносятся изменения в устав, касающиеся величины уставного капитала.
В том случае, если повторный выпуск акций банка сопровождается регистрацией только размера наращивания его уставного капитала, регистрационные документы повторного выпуска акций подаются в регистрирующий орган в месячный срок с момента принятия решения о повторном выпуске акций.
Документы на внесение изменений в устав банка подаются в Банк России после регистрации итогов выпуска ценных бумаг.
Срок рассмотрения регистрационных документов регистрирующим органом не должен превышать двух рабочих недель, а для управления ценных бумаг Банка России и Главного управления Банка России по Москве — трех рабочих недель. В случае возврата регистрационных документов на доработку срок рассмотрения доработанных документов начинает исчисляться заново, с момента их представления в регистрирующий орган.
Причины, которые могут послужить основанием для отказа регистрации акций:
• нарушение банком-эмитентом действующего законодательства, банковских правил;
• нарушение банком-эмитентом порядка составления и оформления проспекта эмиссии;
• отсутствие в комплекте поданных регистрационных документов хотя бы одного из необходимых для регистрации документов;
• наличие в регистрационных документах недостоверной информации или сведений, позволяющих сделать вывод о противоречии условий выпуска акций действующему законодательству, банковским правилам (например, банк не оплатил предыдущий выпуск, а представляет документы на очередной выпуск акций);
• наличие в регистрационных документах информации, позволяющей сделать вывод о том, что на момент окончания выпуска ценных бумаг банком будут нарушены экономические нормативы, установленные для банков в соответствии с действующим законодательством;
• наличие в регистрационных документах, данных о невыполнении банком директивных экономических нормативов на конец последнего завершенного квартала перед датой выпуска акций. В этом случае регистрирующий орган может разрешить банку осуществлять выпуск ценных бумаг при наличии в регистрационных документах информации, позволяющей сделать вывод о том, что выпуск ценных бумаг приведет к выполнению директивных нормативов. Тогда банк-эмитент должен представить конкретные объяснения о причинах невыполнения нормативов и план разработанных мероприятий по приведению их к установленным нормам;
• банк не является безубыточным в течение последних трех завершенных финансовых лет либо с момента образования, если этот срок меньше трех лет. Если банк представляет информацию о финансовой деятельности за период меньший, чем финансовый год (в случае вновь созданного банка), и по результатам этого финансового периода имеет убытки, то тогда руководящий орган банка должен представить соответствующие расчеты и гарантии, свидетельствующие о том, что по итогам полного финансового года банк будет безубыточным;
• банк подвергался в течение трех лет либо с момента образования (если этот срок меньше трех лет) санкциям со стороны государственных органов за нарушение действующего законодательства. Если такие санкции были, то он должен представить информацию об исполнении документов на регистрацию выпуска ценных бумаг. После этого регистрирующий орган вправе самостоятельно принять решение о регистрации выпуска;
• банк имеет просроченную задолженность кредиторам и по платежам в бюджет;
• банк имеет дебетовое сальдо по корреспондентскому счету, открытому в Банке России, включая корреспондентские субсчета своих филиалов.
Регистрирующий орган сообщает руководству банка об отказе в регистрации выпуска ценных бумаг.
Отказ в регистрации выпуска ценных бумаг по иным основаниям не допускается.
Прекращение деятельности банка происходит в результате его реорганизации или ликвидации. Реорганизация может означать слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к его правопреемникам.
Ликвидация коммерческого банка может осуществляться как в добровольном, так и в принудительном порядке. Добровольная ликвидация проводится только по решению собрания акционеров при условии выполнения всех обязательств перед кредиторами (т.е. банк при этом платежеспособен).
Принудительная ликвидация осуществляется по решению ЦБ РФ об отзыве лицензии в случаях:
• установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
• задержки начала проведения банковских операций более чем на год со дня выдачи лицензии;
• осуществления банковских операций, не предусмотренных лицензией;
• неисполнения требований федеральных законов и нормативных актов Банка России;
• неудовлетворительного финансового положения банка и неисполнения им своих обязательств перед клиентами.
Ликвидация (банкротство) банка предполагает реализацию процедур, предусмотренных Законом РФ № 40ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Решение о создании или ликвидации банка публикуется в периодической печати.
В зависимости от видов деятельности, географического положения и наличия филиалов, отделений, представительств и других структурных подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функциональную или комбинированную структуру.
Величина банка и основные направления его расширения
Банковской системе нужны всякие банки крупные, средние, малые. Что же касается конкретного банка, то он в каждый период своего развития находится в определенной «весовой категории». Нужно, чтобы банк сам целенаправленно определял, следует ли ему в предстоящем периоде (периодах) быть крупным, средним или небольшим. Это вопрос стратегии-концепции.
Теоретически существует масса возможных вариантов ответа на данный вопрос от «стать еще крупнее, самым крупным в стране (мире)» до «удержаться в числе малых банков». В современных условиях, когда перед большинством банков стоит проблема выживания, наиболее реалистичным следует признать ответ, ориентирующий банк на сохранение достигнутого им объема и постепенное наращение клиентской базы, сопровождающееся планомерным ростом капитала.
Дело в том, что средние по размерам банки объективно обладают качествами, которые делают их наиболее приспособленными к условиям современной российской экономики.
Принято проводить сравнения достоинств и недостатков крупных и малых банков (как и вообще хозяйственных обществ). Общепризнано, что те и другие обладают характерными «плюсами» и «минусами», и что, следовательно, банковской системе и экономике в целом необходимы оба вида банков. Обычно на этих истинах доказывается целесообразность существования мелких банков. Что касается больших банков, то в их необходимости никто не сомневается. Между тем проблематика существования средних по размеру банков остается как бы в тени.
Как правило, выделяют следующие преимущества крупных банков:
— значительный собственный капитал, считающийся важным условием устойчивости банка;
— возможность удовлетворять масштабные кредитные и иные потребности крупных предприятий;
— способность работать с крупными суммами одновременно на всех сегментах финансового рынка (или на большинстве из них) и даже вне его, в том числе на рынках зарубежных стран;
— способность предоставлять клиентам комплекс любых услуг по их выбору на высоком качественном уровне;
— возможность приобретения дорогостоящего современного оборудования, обеспечивающего оперативность и надежность проведения банковских операций;
— возможность осуществлять значительные вложения в повышение качества своих кадров.
В то же время крупные банки предрасположены к «болезням», делающим их уязвимыми:
— в их деятельности сильны элементы инерционности, что подчас лишает их возможности своевременно и адекватно реагировать на изменения в экономике, столь частые в наших условиях;
— выдавая большие кредиты, вкладывая значительные средства в разные проекты, они и больше рискуют;
— как всякие большие организации, они подвержены постоянной опасности утраты управляемости;
— руководство банков нередко склонно переоценивать силы и возможности своих организаций.
Следует принять во внимание еще одно обстоятельство. В современных условиях банку трудно, а зачастую практически невозможно быть по-настоящему крупным без тесных связей с органами власти, без регулярного использования средств, являющихся государственной собственностью, без централизованных капиталовложений. Такую политику банков надо признать весьма рискованной, а их устойчивость проблематичной даже в среднесрочной перспективе.
Есть преимущества и у малых банков. Известны и присущие им недостатки.
Теоретический анализ и современная банковская практика подтверждают тот факт, что средние банки не только потенциально, но уже практически реализуют в своей деятельности почти все преимущества крупных и мелких банков и одновременно свободны от основных недостатков тех и других.
Банковские кризисы в России продемонстрировали, что большой размер банка вовсе не гарантирует его стабильность и что именно средние банки при прочих равных условиях наиболее приспособлены к выживанию в эпоху финансовых катаклизмов. Первыми это отметили практики банковского дела, которые в своих статьях неоднократно подчеркивали то обстоятельство, что крупные банки оказались весьма уязвимыми. Масштабы проблем этих банков находятся в прямой зависимости от их величины. Средний банк с надежной клиентурой имеет больше шансов уцелеть и успешно развиваться в будущем, чем крупный банк даже с государственной поддержкой. Именно это доказал августовский кризис 1998 г. Средние банки в массе своей неплохо себя чувствовали после кризиса и, благодаря правильной работе с клиентами, смогли привлечь клиентуру крупных банков, которые обанкротились.
У всех достаточно серьезных коммерческих банков существует проблема расширения сферы деятельности, которую необходимо решать, в том числе путем создания разного вида удаленных подразделений.
Рассмотрим специфику возникновения и функционирования удаленных подразделений банка.
Виды удаленных подразделений
Причина появления любого нового направления деятельности, а значит и подразделения банка или применяемой технологии состоит в том, что в определенный момент принимается решение расширить спектр услуг, предоставляемых банком. Это делается с целью привлечь новую клиентуру либо углубить связь с уже имеющейся, в конечном счете, с целью увеличения прибыли. В условиях рынка лишь постоянное движение, маневр и экспансия обеспечивают любому предприятию, и банку в том числе, возможность выжить. Успех и процветание возможны лишь при удачном выборе направления маневра. При этом следует помнить о том, что любые новые начинания сопровождаются и новыми рисками, поэтому в обязательном порядке необходимо предусмотреть механизмы снижения рисков (но полной гарантии отсутствия рисков никто никогда не даст).
Открытие новых подразделений банка, удаленных на то или иное расстояние от центрального (или головного) офиса, есть проявление территориальной экспансии.
По тем или иным причинам возникает желание или необходимость стать «ближе» к клиенту, причем как в переносном, так и в прямом смысле. Банк, как обслуживающая структура, существует за счет того, что у него есть клиенты. Это и просто граждане, и небольшие предприятия, и огромные корпорации, и другие банки. Эти клиенты, как правило, не расположены вокруг банка на расстоянии «вытянутой руки».
Бывает, что банк обслуживает крупное предприятие, весьма удаленное от него территориально, а близлежащие магазинчики и фирмы держат счета в другом банке, расположенном как раз через дорогу от этого крупного предприятия. Может показаться, что подобная ситуация — из области курьезов, но это часто случается в реальной жизни.
Если взять в качестве примера вариант формирования клиентской базы за счет вкладов частных лиц, то способом, который позволит приблизиться к массовым клиентам такого рода, станет вынесение обслуживающих подразделений в места их максимального скопления. Причем желательно, чтобы клиенты в этом месте были заинтересованы в предлагаемой услуге. Обменный пункт в удаленном населенном пункте вряд ли будет прибыльным. С другой стороны, расположение обменного пункта банка или его операционной кассы в так называемом спальном районе крупного города может оказаться целесообразным для банка, который испытывает потребность в расширении объемов ресурсов. Для банка это будут дорогие деньги, поскольку в массе своей депозиты частных лиц становятся привлекательными для самих клиентов при достаточно высокой процентной ставке. Но при этом такие вклады довольно стабильны, что является положительным фактором при формировании ресурсной базы банка.
Или другой пример. В процессе работы банка у него или у его клиентов складываются интенсивные долгосрочные отношения с предприятием (или группой предприятий), которое расположено в другом регионе страны, да и регион этот не столь насыщен предложением банковских услуг, как территория, где находится банк. Возникает возможность ускорить или оптимизировать процессы расчетов между предприятиями разных регионов, привлечь дополнительную клиентуру, расширив тем самым клиентскую базу банка.
Все эти разные задачи банк может решать, формируя некую сеть своих подразделений, адаптированных по кругу операций к каждому конкретному случаю и вынесенных из головного офиса непосредственно к потребителям предлагаемых банковских услуг. Правовая база для такой деятельности разработана весьма основательно, хотя и не без недостатков. Гражданское законодательство, инструкции Центрального банка России и других государственных органов позволяют осуществлять те или иные банковские операции в различных внутренних структурных подразделениях кредитной организации, расположенных вне головного офиса, а также в ее обособленных подразделениях.
Обобщив их под названием «удаленные подразделения», рассмотрим их подробнее.
В настоящее время коммерческие банки могут иметь следующие подразделения, расположенные вне головного офиса:
— пункты обмена валюты;
— операционные кассы вне кассового узла банка;
— дополнительные офисы;
— филиалы;
— представительства.
Первые три структуры являются внутренними структурными подразделениями коммерческого банка, которые находятся вне его головного офиса. Две последние — обособленные подразделения коммерческого банка.
Все эти подразделения различаются как по кругу операций, которые им дозволено проводить, так и по требованиям к ним самим и к банкам, их открывающим. Практически вышеприведенный список составлен в порядке расширения спектра обслуживаемых клиентов и круга услуг, которые можно предлагать клиентам в этих структурах.
Так, пункт обмена валют рассчитан на обслуживание только физических лиц и только на тот круг операций, который связан с наличным валютным обращением (в их числе: собственно обмен одних видов валюты на другие виды; экспертиза купюр, вызывающих сомнение в их подлинности или платежности; проведение обмена дефектных купюр на полноценные). Естественно, банк, открывающий пункт обмена валют должен иметь на это соответствующую лицензию, так называемую валютную лицензию. Копия этой лицензии, подтверждающая полномочия банка, должна быть вывешена в обменном пункте. Пункт обмена валют может располагаться в любом месте, где банк сочтет нужным арендовать помещение, которое будет им должным образом оборудовано.
Операционная касса вне кассового узла банка может располагаться уже только на территории предприятия — клиента банка. Работать она, как и пункт обмена валют, может лишь с физическими лицами, но круг осуществляемых операций у нее существенно шире. Тут и прием платежей, и выдача заработной платы, и реализация ценных бумаг. В случае необходимости операционная касса выполняет и все функции пункта обмена валют.
Дополнительный офис банка может проводить расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица (кроме операций, выполняемых операционной кассой вне кассового узла банка). Кроме того, он может выполнять те функции, которые ему делегирует головной офис в положении об этом дополнительном офисе.
Многие банки открывают отделения банка — так обычно называют дополнительный офис, который обладает практически всеми функциями головного банка (в пределах накладываемых ограничений по суммам и срокам, например, кредитования), но не имеет статуса самостоятельного юридического лица, официального самостоятельного баланса, корреспондентских счетов и печати. Фактически функции отделения и дополнительного офиса идентичны.
Филиал это уже самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий собственную печать, баланс, право на открытие корреспондентских счетов. Руководит филиалом директор, который назначается головным офисом банка. Кандидатура директора филиала, в отличие от руководителей других структурных подразделений, согласуется в территориальном управлении ЦБ.
Отдельно следует остановиться на таком обособленном подразделении коммерческого банка, как представительство. Оно не имеет права осуществлять банковские операции и создается с целью оповещения о начале деятельности банка на определенной территории и для защиты его интересов. Представительство не имеет корреспондентского счета, у него есть лишь текущий счет.
Обычно открытие представительства банка (как правило, нерезидента) предваряет начало проведения мероприятий по подготовке создания филиала банка. Не имея возможности проводить конкретные банковские операции, представительство «готовит почву» для организации последующей, полноценной работы филиала.
Представительство может организовать рекламную кампанию по продвижению на банковский рынок неких технологий, предлагаемых банком, дабы заострить внимание потребителя на том, что именно этот банк предлагает подобную технологию. Параллельно с продвижением технологии ведется пропаганда и самого имени банка, так называемого брэнда.
Уполномоченные сотрудники представительства изучают специфику бюрократических процедур конкретного региона, заводят нужные знакомства. Проводится предварительный анализ рынка. На основе этой подготовительной работы в дальнейшем осуществляется позиционирование филиала на рынке.
Помимо вышеперечисленных, нельзя обойти вниманием такие банковские технологии, которые, строго говоря, нельзя воспринимать как подразделения банков, но которые можно считать инструментом, позволяющим самим клиентам вести удаленное управление банковскими операциями (т.е., по сути, имеется в виду своеобразный «банк на дому»). К ним можно отнести системы «Клиент Банк», основанные на прямой электронной связи, голосовом управлении счетом либо на Интернет технологиях. Кроме того, инструментом, производящим банковские операции в отдалении от банка, является любой банкомат.
Расширяя клиентскую базу, борясь за привлеченные средства, банки изобретают все новые способы максимального упрощения и одновременного увеличения комфортности пользования клиентом своим счетом. Это относится и к клиентам физическим лицам, и к корпоративным клиентам. В данной связи становится уместным и актуальным лозунг «Вы несите к нам свои деньги, а распоряжаться ими вы сможете из любого места офиса, машины, дома».
Расширяющаяся информатизация общества, развитие средств связи и коммуникаций, всеобщее распространение глобальной компьютерной сети Интернет позволили создать программные продукты и системы управления счетами, которые предоставили возможность хозяйствующим субъектам любого уровня от домохозяйки до концерна «Газпром» осуществлять оперативное управление своими финансами из любого удобного места, обеспеченного теми или иными видами связи. И эта возможность реализуется как в обыкновенной покупке в Интернет магазине пары носков со списанием средств с кредитной карточки, так и в многомиллиардных платежах по всему миру.
Фундаментом, который обеспечивает существование всей банковской системы в целом и системы удаленных подразделений коммерческих банков, являются: Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы РФ о банках и банковской деятельности в РСФСР и все остальные положения, инструкции, нормы и правила, а также инструктивные письма различных государственных органов, соответствующие этим.
Открытие и регистрация, как подразделений банка, так и самих кредитных организаций, подробно расписываются в Инструкции ЦБР № 7511 «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». В этой инструкции излагается, как, в каком порядке, с представлением каких документов и в какие инстанции, производится официальное открытие банка и необходимая регистрация его различных подразделений, приводятся требования к персоналу, руководителям этих подразделений. Иначе говоря, в инструкции есть все необходимое для того, чтобы подразделение начало функционировать официально.
Когда подразделение приступает к работе, его деятельность уже регулируется профильными Положениями ЦБ России.
Поскольку в большинстве случаев удаленные подразделения коммерческих банков осуществляют кассовые операции, их деятельность регламентируется Положением ЦБР № 199П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». В ней достаточно подробно изложены требования к устройству и технической оснащенности операционных касс. Вообще на практике надзирающие и контролирующие органы значительное внимание уделяют вопросу безопасности удаленных подразделений банков, в том числе и их укрепленности.
Удаленные подразделения коммерческих банков, начиная с дополнительного офиса, имеют право осуществлять обслуживание клиентов по безналичным расчетам. Поэтому персонал этих подразделений обязан руководствоваться Положением ЦБР № 2П «О безналичных расчетах в Российской Федерации». В нем подробно перечислены не только общие нормы проведения безналичных расчетов по обслуживанию клиентов, но и сделан акцент на порядке и правилах отражения операций по проведению расчетов филиалами коммерческих банков и организации межфилиальных оборотов.
Если банк обладает лицензией на проведение операций в иностранной валюте, то все его удаленные подразделения имеют право проводить такие операции в пределах этой лицензии и положения о конкретном удаленном подразделении. Поэтому все они подпадают под действие Инструкции ЦБ РФ № 113И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте с участием физических лиц.
Во всем остальном деятельность удаленных подразделений регламентируется уже внутренними положениями и инструкциями каждого банка в отдельности. Каждый сотрудник в банке, в том числе и сотрудник любого удаленного подразделения, имеет (или должен иметь) должностную инструкцию, которой он руководствуется в своей повседневной работе.
Порядок открытия, регистрации и ликвидации различных удаленных подразделений
Открытие любого удаленного подразделения начинается с оценки складывающейся обстановки на том или ином направлении работы кредитной организации. Возможна такая ситуация, когда банку предстоит выдача валютного кредита физическому лицу, а остаток в валютной кассе не позволяет сделать это. Снятие наличных средств с корреспондентского счета обычно является платной операцией, т.е. банк несколько потеряет в доходности. Дефицит валютных средств можно пополнить при помощи грамотной скупки наличной валюты у населения через сеть обменных пунктов.
Тесные отношения с каким-либо из клиентов предприятий можно укрепить такой услугой, как открытие на его территории операционной кассы банка. Это будет выгодно самому предприятию, поскольку в этом случае ему удастся разгрузить собственную кассу, избавив ее от функций массированной выдачи заработной платы или приема наличных средств от потребителей.
С крупными предприятиями, имеющими в своей структуре несколько юридических лиц с группой аффилированных к ним структур, целесообразно вести разговор об открытии дополнительного офиса банка. Особенно это актуально, если на территории такого предприятия осуществляется оптовая торговля его продукцией, что предполагает большое число расчетов между этими структурами.
В качестве примера рассмотрим именно такую ситуацию.
Итак, руководители банка и крупного предприятия сошлись во мнении о том, что для обеих сторон будет выгодно открыть на территории предприятия дополнительный офис банка. Целесообразно после этого закрепить достигнутые соглашения каким-либо документом, например, протоколом о намерениях, на основании которого ответственные исполнители от банка и предприятия согласуют и составляют некий план совместных действий.
Данный план имеет следующие технологические этапы:
I этап предварительный. На этом этапе стороны согласуют круг операций и услуг, которые будут предложены в удаленном подразделении банка, объем этих операций, стоимость услуг, порядок расчетов. Уточняется состав ответственных исполнителей от всех заинтересованных сторон;
II этап подготовительный, или организационный. Определяются помещения и их планировки, создаются рабочие группы специалистов, имеющих отношение к процессам, которые затронет работа подразделения; эти группы составляют планы действий, которые сводятся потом воедино. Стороны знакомятся с требованиями и инструкциями, дорабатывают и согласовывают технологические цепочки;
III этап основной. На этом этапе начинается практическая работа по реализации планов и решению задач, сформулированных на предыдущем этапе. Ведется строительство или перепланировка помещений, параллельно осуществляются действия по сертификации, получению необходимых разрешений и согласований. Юристы сторон ведут работу в тесном сотрудничестве. Подбираются кадры в новое подразделение;
IV этап завершающий. Проводится окончательная корректировка технологий, далее следуют пробные операции. Банк направляет уведомление об открытии нового подразделения в территориальное управление ГУ ЦБ. Результатом работы должно стать получение свидетельства о внесении подразделения в определенный реестр. В случае обнаружения ошибок или несоответствий каким-либо требованиям, возможен отказ в регистрации.
V этап доводочный. В процессе его исправляются обнаруженные недостатки, и проводится повторная сдача объекта.
На всех этапах акцент в работе возлагается по мере необходимости на различные службы либо на технические, либо на юридические. Распределение ответственности по этапам должно быть зафиксировано в специальном документе, который можно характеризовать как план мероприятий по открытию удаленного подразделения банка.
Возвращаясь к смоделированной нами ситуации, возникающей при принятии решения об открытии дополнительного офиса банка, надо отметить следующее. Дополнительные офисы банка (филиала) открываются (закрываются) по решению органа управления банком, которому это право предоставлено уставом банка. Поэтому решение об открытии дополнительного офиса оформляется протоколом заседания руководящего органа кредитного учреждения.
С этого момента начинается подготовительная работа обеих сторон. Прежде всего, согласуется перечень операций, в выполнении которых заинтересовано предприятие. Банк по мере возможности изучает структуру финансовых взаимоотношений на предприятии. Это делается для того, чтобы оптимизировать финансовые потоки и взаимно адаптировать технологии и схемы осуществления расчетов, имеющиеся в арсенале банка, со схемами и приемами, применяемыми на предприятии. Согласуется документооборот, по возможности формируется компьютерная поддержка разрабатываемой технологии. Это все работа финансовых, юридических и технических служб обеих сторон, в значительной степени — их бухгалтерий.
Параллельно соответствующие службы согласовывают вопрос о том, в каких помещениях будет располагаться дополнительный офис, и готовят необходимую техническую документацию для строительных и иных подразделений по доработке уже имеющихся или возведению новых помещений. На этом этапе серьезнейшее внимание необходимо уделить проектированию, строительству и оборудованию кассового узла, его соответствию требованиям Положения ЦБР № 56.
Нужно учитывать, что в дальнейшем, на этапе регистрации, помещения пройдут проверку Государственной противопожарной службы, Управления эмиссионно-кассовой работы территориального ГУ ЦБ, сертификацию уполномоченного органа Рос-Теста на пуле и взломо-стойкость. Кроме того, все производимые перепланировки должны быть согласованы с Бюро технической инвентаризации (БТИ) и внесены в их соответствующие документы. Таким образом, целесообразно еще на этапе проектирования согласовать все существенные параметры планировки и оборудования помещений с вышеназванными органами.
Попутно, как уже было сказано, подбираются кадры для нового подразделения. Это весьма тонкая и ответственная работа. И если от конечных исполнителей обычно требуется выполнение стандартного набора операций, то в отношении руководящего состава требования несколько специфичны.
Прежде всего, руководство банка должно четко представлять себе:
— что нужно клиенту, на базе которого открывается дополнительный офис банка;
— что хочет сам банк получить от нового подразделения.
На основе этих двух положений должны быть сформулированы стратегические задачи дополнительного офиса, на основании которых определяются пути и способы их решения. Только после этого становится понятно, какие требования к руководителю дополнительного офиса должны быть предъявлены, вплоть до его психологического портрета.
Кроме того, исходя из сформулированных задач и путей их решения, определяется списочный состав должностей в новом подразделении. Постепенно выясняется, какие нужны специалисты, сколько их должно быть и по какому графику им предстоит работать. Появляется возможность (исходя из экономического обоснования) определить размер заработной платы сотрудников. Таким образом, есть все данные для отборочного собеседования с кандидатами круг их обязанностей, график работы, оплата труда.
В это же время юридические службы предприятия и банка ведут согласование и проработку договорной базы (договоры аренды и операционно-кассового обслуживания на территории предприятия), а также подбор всех необходимых сопутствующих документов.
Подготовив все вышеперечисленные документы, банк направляет в территориальное учреждение ЦБР, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия дополнительного офиса уведомление об открытии своего дополнительного офиса, составленное по требуемой форме. Но работать не начинает. Если, например, предполагается, что в дополнительном офисе имеется касса, то банк дожидается проверки из Управления эмиссионно-кассовой работы. Получив положительное заключение этого управления и уведомление о внесении в реестр дополнительных офисов, можно фактически начинать работу.
Ликвидация удаленных подразделений, если их деятельность не отягощена какими-либо проблемами головного банка или самого этого подразделения, осуществляется намного проще.
Достаточно известить территориальное управление Банка России о закрытии подразделения в течение трех рабочих дней со дня ликвидации, для чего необходимо направить территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальному учреждению Банка России по местонахождению удаленного подразделения уведомления по установленной форме.
Следует иметь в виду, что новые удаленные подразделения банков организуются и по другим схемам.
Дополнительные офисы и филиалы могут открываться не на базе какого-либо предприятия, а по территориальному признаку в новом месте, регионе. И располагаться они могут отдельно от конкретного клиента.
Для работы такого подразделения реконструируются имеющиеся Дания и сооружения или осуществляется специальное строительство.
Одним из наиболее распространенных путей следует считать покупку одним банком другого или их слияние. При этом купленный банк, как правило, становится филиалом или дополнительным офисом банка покупателя. Под управление банка покупателя может переходить также банк с целой филиальной сетью. Так, в середине 1990х гг. произошло слияние «Столичного банка сбережений» с Агропромбанком. Новое общее имя «СБС Агро» фактически отражало объединение двух банков, но реально произошла покупка долгов Агропромбанка. «Столичный банк сбережений» (СБС) приобрел банк с мощной инфраструктурой и разветвленной филиальной сетью, в особенности интересной для него потому, что сам СБС имел филиалы и отделения в Москве и практически не имел ничего в российских регионах, где как раз и были разбросаны филиалы Агропромбанка. Освободившись теми или иными способами от части долгов Агропромбанка, СБС заполучил в свое распоряжение хоть и проблемный, но зато перспективный региональный рынок. В этом смысле новый банк на тот период стал в какой-то степени конкурентом Сбербанку России.
Чаще банк покупатель приобретает более мелкий и слабый банк, полностью отказывается от его долгов, но старается сохранить все активы и клиентскую базу этого поглощаемого банка, которому уготована роль филиала в лучшем случае.
Однако сам факт покупки одного банка другим не делает купленный банк филиалом автоматически. Необходимо закрепить новый статус юридически. Требуются дальнейшие технические действия сертификация, заключение договоров, регистрация во всех необходимых органах, включая Центральный банк России, т.е. такие же действия, как и при самостоятельном открытии нового удаленного подразделения.
Примерная структура управления удаленных подразделений. Виды деятельности удаленных подразделений
Структура любого подразделения, в том числе удаленного, всегда диктуется кругом решаемых этим подразделением задач, а также объемом производимых операций. Второе, скорее, диктует численный, а не должностной состав работников.
Еще на этапе подготовки к открытию удаленного подразделения начинает выкристаллизовываться его штатное расписание. Подбираются кандидатуры на предполагаемые должности, проверяется профессиональная пригодность кандидатов. Особое внимание следует уделять претендентам на руководящие посты, в первую очередь заведующим (или директорам) подразделения в целом. Уровень компетенции, работоспособности в сочетании с соответствующим имиджем во многом определяют потенциал подразделения, в особенности на первом, самом трудном, этапе.
Допустим, небольшой обменный пункт может иметь в штате одного кассира (или несколько, если работа сменная) и одного координатора, который окажется один на несколько обменных пунктов и будет числиться в штате лишь одного из них или даже в головном подразделении кредитной организации.
Штатный состав операционной кассы предполагает наличие должности заведующего кассой. Подчас этим дело и ограничивается, но может быть еще и штат кассиров и даже бухгалтеров или экономистов, если круг задач и объем операций предполагает интенсивный документооборот. Должность эта еще называется «контролер».
Когда речь заходит о дополнительном офисе или отделении коммерческого банка, структура может быть очень широкой. На практике она редко превышает количественный состав головного офиса, хотя никаких ограничений в этом направлении нет. Обслуживание клиентов по безналичному обороту, трастовые соглашения с клиентами — все это предполагает специализацию и разбивку на отделы. В дополнительном офисе уже может возникать и операционный отдел, и отдел ценных бумаг, а также могут иметь место и кредитный, и валютный отделы, если по предусмотрено положением о конкретном удаленном подразделении.
Конкретный численный состав любой из исполнительских должностей обусловливается в каждом отдельном случае количеством операций, нагрузкой на определенном участке работы.
Управление удаленным подразделением как таковым в отдельности еще не вся задача по управлению. Необходима также общая координация и управление удаленными подразделениями как цельной структурой. Сюда заключается и задача поддержания валютной позиции в случае наличия большого числа пунктов обмена валют. Сюда же относится и вопрос организации инкассации. Значительное количество удаленных касс, подкреп1ение их денежной наличностью утром и сбор выручки по вечерам, возможные операции по переброске средств в течение дня все это ставит перед службой инкассации банка обыкновенную транспортную задачу
Как уже было сказано выше, круг конкретных операций, осуществляемых в удаленных подразделениях коммерческих банков, определятся задачами, которые ставит перед собой банк. Исходя из выдвинутой задачи, соответствующие специалисты банка выбирают, какой статус должно иметь конкретное удаленное подразделение, и приступают к детализации его производственного процесса.
Рассмотрим еще один пример — открытие операционной кассы вне кассового узла банка. В настоящее время многие предприятия, занимающиеся оптовой торговлей в крупных масштабах, предпочитают заключать с одним или несколькими обслуживающими их банками договоры на операционно-кассовое обслуживание.
Кроме этого специфического направления, операционная касса вне кассового узла банка выполняет и другие задачи, также облегчающие работу предприятия.
В их числе: возможность выдачи заработной платы работникам предприятия по его поручению; осуществление различных платежей по поручению граждан без открытия для каждого из них в отдельности счета (по аналогии с приемом коммунальных платежей через Сберегательный банк). Здесь имеются в виду, например, платежи за обучение, отдых. Немаловажна возможность осуществления операций по обмену валют. Это бывает нужно и покупателям продукции, и работникам предприятия, и часто случайным прохожим, если в помещении, где обслуживают клиентов, есть свободный вход с улицы.
В условиях кризисной, неустойчивой экономики банкам, чтобы выжить, приходится пересматривать, корректировать свои стратегии так часто, что практически невозможно определить их специализацию. Умело приспосабливающийся к меняющимся обстоятельствам банк, который в той или иной степени занимается разными операциями, постоянно варьирует свою специализацию. Можно полагать, что в перспективе, по мере повышения устойчивости экономики страны, в развитии банков будет проявляться тенденция ко все более явно выраженной (продолжительной по времени) специализации в рамках в целом универсального характера их деятельности. Именно поэтому можно сказать: расширение сети удаленных подразделений банка, применение и развитие им технологий по удаленному управлению счетами является неизбежным путем развития и роста, если банк ставит перед собой задачу активного продвижения на рынке. Умелое использование этих инструментов, сочетание холодного экономического анализа с предпринимательским риском, способность предложить потребителю банковских услуг неожиданные и выгодные ему, адаптированные под него технологии вот тот путь, по которому следует идти банку, который хочет твердо стоять на ногах в условиях рыночной экономики.
Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. 
